工资、固定资产(公开课)

1、工资模块操作工资模块操作业务： 1.以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、扣款和实发工资等，编制工资结算单；2.按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；3.提供对工资相关数据的多种方式的查询和分析；掌握内容初始设置初始设置账表查询账表查询日常业务处理日常业务处理工资类别人员类别人员档案工资项目计算公式录入工资数据计算个人所得税工资转账关系工资费用分配部门工资汇总工资项目构成纳税所得申报一、初始设置1.建立工资账套参数设置扣税设置扣零设置人员编码设置2.建立工资类别路径：工资工资类别 新建工资类别注意：设置“在职职工”类别完毕，要关闭【工资类别】，再建立新类别。3.部门选择设置路径

2、：工资设置部门选择设置注意:进行部门选择设置时，要打开相应的【工资类别】。4.人员类别设置路径：工资设置人员类别设置注意：设置人员类别时，【工资类别】要处于关闭状态。5.工资项目设置路径：工资设置工资项目设置注意：设置工资项目时，【工资类别】要处于关闭状态。预设的固定项目：应发合计、扣款合计、实发合计，这些项目不能删除和重命名。 6.人员档案设置路径：工资设置人员档案注意：档案要先设置，否则影响公式的设置。补充1：银行账号设置路径：工资设置银行名称设置注意：系统默认账户长度为11位，需要按实际要求选择。补充2：修改建账时的初始设置路径：工资打开对应“工资类别” 设置选项补充3：批量从职员档案中

3、引入人员7.对应工资项目设置路径：工资打开对应“工资类别” 工资设置工资项目设置8. 工资项目公式设置路径：工资打开对应“工资类别” 工资设置工资项目设置掌握内容初始设置初始设置账表查询账表查询日常业务处理日常业务处理工资类别人员类别人员档案工资项目计算公式录入工资数据计算个人所得税工资转账关系工资费用分配部门工资汇总工资项目构成纳税所得申报二、日常业务处理1.输入工资数据（打开对应“工资类别”）路径：工资业务处理工资变动2.计算个人所得税（打开对应“工资类别”）（3步）第一步：设置对应工资项目路径：工资业务处理扣缴所得税第二步设置个人所得税税率表 第三步还需到工资变动按钮中进行重新计算与汇总

4、。3.生成工资分摊的会计分录（1）定义工资转账关系（工资分摊）就是定义工资费用分配的模板，即确定不同类别人员的工资记入不同的费用科目中去。路径：工资业务处理工资分摊（2）工资费用分配工资费用分配并生成记账凭证路径：工资业务处理工资分摊选择分配的部门选择分配的部门掌握内容初始设置初始设置账表查询账表查询日常业务处理日常业务处理工资类别人员类别人员档案工资项目计算公式录入工资数据计算个人所得税工资转账关系工资费用分配部门工资汇总工资项目构成纳税所得申报三、账表查询路径：工资统计分析账表我的账表【任务】（1）在“在职职工”工资类别下，查询部门工资汇总表。（2）在“在职职工”工资类别下，查询全部部门的

5、工资项目构成分析表。固定资产系统模块操作固定资产系统模块操作业务： 以固定资产卡片卡片形态，按月月反映固定资产的增加增加、减少减少、原值变化变化及其他变动，并输出相应增减变动明细账；一、初始设置1.初始化补充参数路径:固定资产设置选项单击“与财务系统接口”提示：（1）初始化设置完成后，有些参数是不能更改，所以要慎重提示：（2）如果发现参数有错，必须修改，只能通过固定资产菜单下,“固定资产设置固定资产设置维维护护重新初始化账套功能重新初始化账套功能”命令实现，该操作将清空对该子系统所做的一切工作。2.设置固定资产分类编码路径：固定资产设置资产类别提示：（1）资产类别编码不能重复，同一级的类别名称

6、不能相同提示：（2）已使用过的类别，不能再设置新下级3.设置部门对应折旧科目 固定资产计提折旧后须将折旧归入成本或费用。归集折旧时，某个部门的资产折旧费用归集入一个比较固定的科目。路径：固定资产设置部门对应折旧科目3.设置增减方式路径：固定资产设置增减方式4.输入期初固定资产卡片 固定资产卡片概述：固定资产进行明细分类核算的一种账簿形式。是指登记固定资产各种资料的卡片。它是每一项固定资产的全部档案记录，即固定资产从进入企业开始到退出企业的整个生命周期所发生的全部情况，都要在卡片上予以记载。路径：固定资产卡片录入原始卡片二、日常业务处理1.资产增加路径：固定资产卡片资产增加2.资产变动 影响折旧：原值、年限、净残值率、方法、工作总量、累计折旧不影响折旧：部门转移、状况变动、类别路径：固定资产卡片变动单（部门转移）3.计提折旧路径：固定资产处理计提本月折旧4.生成凭证折旧清单退出按钮 折旧分配表凭证按钮会计分录注意：计提折旧后又发生折旧变动，需从新计提。（凭证查询中删除）5.资产减少 固定资产