第四章破产法

1、钟镇涛破产钟镇涛破产 广东国投是年月经广东省政府批准成立的企业法人，注册资广东国投是年月经广东省政府批准成立的企业法人，注册资本人民币亿元。年被中国人民银行批准为非银行金融机构，本人民币亿元。年被中国人民银行批准为非银行金融机构，并享有外汇经营权，年又被国家主管机关确定为全国对外融资窗并享有外汇经营权，年又被国家主管机关确定为全国对外融资窗口。口。 广东国投在广东改革开放的上个世纪年代起过重大作用，是在海外广东国投在广东改革开放的上个世纪年代起过重大作用，是在海外有一定影响的金融机构，凭借其有一定影响的金融机构，凭借其“窗口公司信用窗口公司信用”在世界范围融资，为广在世界范围融资，为广东的经济

2、和社会发展发挥了积极作用。年代末期，广东国投的经营规东的经济和社会发展发挥了积极作用。年代末期，广东国投的经营规模不断扩大，逐步从单一经营信托业务，发展成为以金融和实业投资为主模不断扩大，逐步从单一经营信托业务，发展成为以金融和实业投资为主的企业集团，形成了一批如广东国际大厦、江湾新城等优质资产。十几年的企业集团，形成了一批如广东国际大厦、江湾新城等优质资产。十几年来，广东国投通过在国际上发行债券、贷款、担保、参股、投资租赁等方来，广东国投通过在国际上发行债券、贷款、担保、参股、投资租赁等方式，兴办和支持了一批广东省重点建设项目，为广东的经济发展作出了一式，兴办和支持了一批广东省重点建设项目，

3、为广东的经济发展作出了一定的贡献。定的贡献。 在广东国投最辉煌的时候，资产多达上百亿，其标志性建筑在广东国投最辉煌的时候，资产多达上百亿，其标志性建筑广东国广东国际大厦高达层，一度被认为是身份和财富的象征。年，国际际大厦高达层，一度被认为是身份和财富的象征。年，国际评级机构穆迪投资者服务公司和标准普尔公司，分别将广东国投评为评级机构穆迪投资者服务公司和标准普尔公司，分别将广东国投评为和的信用等级，与国家主权评级比肩而立。年月，和的信用等级，与国家主权评级比肩而立。年月，该公司总裁黄炎田的照片登上了美国发行量最大的财经杂志该公司总裁黄炎田的照片登上了美国发行量最大的财经杂志商业周刊商业周刊的封面

4、。的封面。 广东国投，被形容为广东国投，被形容为“不沉的航空母舰不沉的航空母舰”。 然而，谁也不会想到，在广东国投繁花似锦的背后，却隐藏着巨大的危机！然而，谁也不会想到，在广东国投繁花似锦的背后，却隐藏着巨大的危机！ 进入年代以后，我国加快推进政企分离改革的步伐，公司的独立性越进入年代以后，我国加快推进政企分离改革的步伐，公司的独立性越来越强。特别是年下半年亚洲金融危机爆发以后，同年月，国来越强。特别是年下半年亚洲金融危机爆发以后，同年月，国务院召开了中央金融工作会议，主题就是深化金融改革、整顿金融秩序、加务院召开了中央金融工作会议，主题就是深化金融改革、整顿金融秩序、加强监管、防范和化解金融

5、风险，确立了各级政府对自己的金融机构负责、谁强监管、防范和化解金融风险，确立了各级政府对自己的金融机构负责、谁借钱谁还债的责任制度。当时被形象地称为借钱谁还债的责任制度。当时被形象地称为“谁的孩子谁来抱谁的孩子谁来抱”。 但广东国投没有顺应这一重大转变去改革完善其经营管理机制。在世界范但广东国投没有顺应这一重大转变去改革完善其经营管理机制。在世界范围融资和国内引资揽存后，其仍然漫无节制地向省内外、境内外和国内外围融资和国内引资揽存后，其仍然漫无节制地向省内外、境内外和国内外多家债务人发放贷款近亿元，又没有严格审查这些债务人的资信多家债务人发放贷款近亿元，又没有严格审查这些债务人的资信和偿债能力

6、。当他们不能偿还广东国投的债务时，就导致广东国投发生了严和偿债能力。当他们不能偿还广东国投的债务时，就导致广东国投发生了严重的外债支付危机。重的外债支付危机。 然而，外因只是冰山的一角，广东国投在内部经营管理上的混乱却使这然而，外因只是冰山的一角，广东国投在内部经营管理上的混乱却使这座冰山逐渐浮出水面。在一份清算报告中，人们看到了这样的评价：座冰山逐渐浮出水面。在一份清算报告中，人们看到了这样的评价： 1.机构管理混乱。层层乱设公司，且放任不管，是原国投管理混乱的突机构管理混乱。层层乱设公司，且放任不管，是原国投管理混乱的突出表现，国投破产后，其负责人竟说不清到底有多少子公司；出表现，国投破产

7、后，其负责人竟说不清到底有多少子公司； 2.业务经营管理混乱。以上借款人的营业执照、财务报表、还贷业务经营管理混乱。以上借款人的营业执照、财务报表、还贷记录不全；记录不全； 3.账务管理混乱。会计计账簿许多无凭证附件，业务台账不完整；账务管理混乱。会计计账簿许多无凭证附件，业务台账不完整； 4.资金管理混乱。违反金融管理法规，超业务范围吸收居民存款，高息资金管理混乱。违反金融管理法规，超业务范围吸收居民存款，高息吸存，高息放贷，贷款审批制度形同虚设；吸存，高息放贷，贷款审批制度形同虚设； 5.境外企业管理失控。原国投参股，投入万美元的纽约境外企业管理失控。原国投参股，投入万美元的纽约广东财务公

8、司，年未提供任何财务报表，年不开董事会，派驻多年的广东财务公司，年未提供任何财务报表，年不开董事会，派驻多年的副总经理对公司财务竟毫不知情；美洲公司至今没有一套完整的会计账簿，副总经理对公司财务竟毫不知情；美洲公司至今没有一套完整的会计账簿，只有一个银行现金收支账；原公司副总经理年到美，已生三个孩只有一个银行现金收支账；原公司副总经理年到美，已生三个孩子，连买尿布的钱都在公司报销，总部无人过问。其他境外公司都严重资子，连买尿布的钱都在公司报销，总部无人过问。其他境外公司都严重资不抵债；不抵债； 6.证券业务管理混乱。证券业务管理制度不规范，缺乏监督制度，普遍存证券业务管理混乱。证券业务管理制度

9、不规范，缺乏监督制度，普遍存在违规运作；在违规运作； 7.外债管理混乱。总部次出具安慰函，用香港分公司名义发行浮息票外债管理混乱。总部次出具安慰函，用香港分公司名义发行浮息票据，逃避外管部门的外债审批和登记等。据，逃避外管部门的外债审批和登记等。 这一连串令人触目惊心的非正常状况，无不表明广东国投这艘这一连串令人触目惊心的非正常状况，无不表明广东国投这艘“航空母舰航空母舰”已经被腐蚀得锈迹斑斑，其触礁沉没的悲剧命运将不可避免地发生。已经被腐蚀得锈迹斑斑，其触礁沉没的悲剧命运将不可避免地发生。 管理的混乱又孳生了管理的混乱又孳生了“蛀虫蛀虫”，啃咬着本来就不堪一击的企业。受贿、违，啃咬着本来就不

10、堪一击的企业。受贿、违法发放贷款等犯罪行为更加加剧了企业的生存危机。法发放贷款等犯罪行为更加加剧了企业的生存危机。 年月日，中国人民银行依法发布公告，宣布广东国投因不年月日，中国人民银行依法发布公告，宣布广东国投因不能清偿到期巨额内外债务予以关闭。在随后依法进行的清算表明，广东国投能清偿到期巨额内外债务予以关闭。在随后依法进行的清算表明，广东国投负债状况实在惊人，且已无重组的可能。负债状况实在惊人，且已无重组的可能。 年月日，内外交困、不堪重负的广东国投终于被广东省高年月日，内外交困、不堪重负的广东国投终于被广东省高级人民法院宣告破产了。级人民法院宣告破产了。 年月日时分，历时四年之久的广东国

11、投破产案宣年月日时分，历时四年之久的广东国投破产案宣告正式结案。告正式结案。 1.中国第一例非银行金融机构破产案；中国第一例非银行金融机构破产案；2.财产标的第一：宣告破产时广东国投账面总资产为人民币财产标的第一：宣告破产时广东国投账面总资产为人民币209.4亿元，债权申报总金额为人民币亿元，债权申报总金额为人民币387.8亿元，为我国法院受理的破产案之最；亿元，为我国法院受理的破产案之最；3.涉外债权第一：境外、国外债权占涉外债权第一：境外、国外债权占80，涉及美国、日本、瑞士等十多个国家和香港特别行政区；，涉及美国、日本、瑞士等十多个国家和香港特别行政区；部分破产财产还分布在美国、澳洲、泰

12、国、香港、澳门；部分破产财产还分布在美国、澳洲、泰国、香港、澳门；4.第一个聘请境外中介机构：聘请了毕马威华振会计师事务所负责财务会计工作、聘请了香港第一个聘请境外中介机构：聘请了毕马威华振会计师事务所负责财务会计工作、聘请了香港士打士打律师行负责境外法律事务；律师行负责境外法律事务；5.单笔破产财产拍卖价的最高纪录：广东国投对广东国际大厦实业有限公司单笔破产财产拍卖价的最高纪录：广东国投对广东国际大厦实业有限公司100股权以股权以11.3亿元拍卖亿元拍卖成交；成交；6.第一例全国法院予以配合支持审理的破产案件；第一例全国法院予以配合支持审理的破产案件；7.首设债权人主席委员会；首设债权人主席

13、委员会；8.第一宗运用统一协调指挥执行机制、发挥司法资源整体优势追收破产财产的破产案：广东高院指定第一宗运用统一协调指挥执行机制、发挥司法资源整体优势追收破产财产的破产案：广东高院指定债务人所在地的债务人所在地的58家省内法院追收执行广东国投的对外债权和投资权益；家省内法院追收执行广东国投的对外债权和投资权益；9.第一例中国法院关于破产的裁定在境外得到承认的破产案：香港高等法院在第一例中国法院关于破产的裁定在境外得到承认的破产案：香港高等法院在1999年第年第15651号中芝号中芝兴业财务有限公司讼案中，承认了广东国投破产程序在香港的效力；兴业财务有限公司讼案中，承认了广东国投破产程序在香港的

14、效力；10.第一宗终结破产程序后保留清算组处理遗留事宜的破产案。第一宗终结破产程序后保留清算组处理遗留事宜的破产案。广东国际信托投资公司破产案广东国际信托投资公司破产案创造了中国破产案件的十个第创造了中国破产案件的十个第一一 一一 、 破产法概述破产法概述一、破产的概念一、破产的概念 法律意义上的破产，是指对丧失清偿能力的债务人，在法院法律意义上的破产，是指对丧失清偿能力的债务人，在法院的审理与监督下，强制清算其全部财产，公平清偿全体债权人的审理与监督下，强制清算其全部财产，公平清偿全体债权人的法律制度。的法律制度。 企业破产是指企业在市场竞争中，因不能清偿到期债务，通企业破产是指企业在市场竞

15、争中，因不能清偿到期债务，通过重整、和解或者清算等法定程序，使债务得以延缓或者公平过重整、和解或者清算等法定程序，使债务得以延缓或者公平清偿的法律制度。清偿的法律制度。3 3二、二、破产法律制度的意义破产法律制度的意义对于债权人对于债权人 对于债务人对于债务人 对于社会对于社会 通过破产程序，通过破产程序，可以使他们的债权可以使他们的债权 请求得到公正的请求得到公正的 待遇待遇, ,避免了在避免了在 缺乏公平清偿缺乏公平清偿 秩序的情况下秩序的情况下 可能受到的可能受到的 损害损害 通过破产程序，通过破产程序，可以起可以起到两种作用，到两种作用， 一是淘汰一是淘汰 落后，二是落后，二是 起死回

16、生起死回生 通过破通过破产程序，建产程序，建立优胜劣汰立优胜劣汰机制，实现机制，实现资源优化组资源优化组合，促进经合，促进经济发展济发展 四、破产法的效力范围四、破产法的效力范围对象效力范围对象效力范围破产能力的规定主要有三种形式，商破产能力的规定主要有三种形式，商人破产主义、一般人破产主义、折中人破产主义、一般人破产主义、折中破产主义。破产主义。空间效力范围空间效力范围包括破产属地主义和破产普及主义之分包括破产属地主义和破产普及主义之分我国采用的是破产普及主义的立法我国采用的是破产普及主义的立法一、破产界限一、破产界限二、破产案件的管辖二、破产案件的管辖三、破产申请的提出三、破产申请的提出四

17、、破产案件的受理四、破产案件的受理收到申请审查15日5日25日收到申请15日收到申请审查15日收到申请5日审查15日收到申请5日审查15日收到申请5日审查15日收到申请25日5日审查15日收到申请25日5日审查15日收到申请通知已知债权人、公告通知已知债权人、公告送达债务人、申请人送达债务人、申请人2525日日5 5日日审查受理审查受理1515日日收到申请收到申请一、管理人的概念一、管理人的概念管理人的资格和选拔管理人的资格和选拔 根据企业破产法的规定，管理人由人民法院规定。债 权人会议认为管理人不能依法，公正执行职务或者有其他 不能胜任的情形，可以要求法院予以更换。曾经犯过罪以及吊销相关专业

18、执照和本案有利益关系的人不能担任管理人。管理人的职权，职责和义务管理人的职权，职责和义务 管理人的职权有10项，管理人的职责有17项等。（详细内容仔细阅读课本） 管理人的义务：勤勉尽责，忠实执行职务，没有正当理由不得辞去职务，如果要辞职需要经过法院许可。第四节第四节 债务人财产债务人财产概念：概念：破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终破产申请受理时属于债务人的全部财产，以及破产申请受理后至破产程序终结前债务人取得财产，为债务人财产。债务人财产在破产宣告后称为破产财产。已结前债务人取得财产，为债务人财产。债务人财产在破产宣告后称为破产财产。已作为担保物的财产属于破产

19、财产。作为担保物的财产属于破产财产。 撤销权：撤销权：概念：指对于在破产申请前一定期间内债务人所实施的致使其本身财产不当减小的概念：指对于在破产申请前一定期间内债务人所实施的致使其本身财产不当减小的行为，由管理员请求人民法院予以否认并归于无效的权利。行为，由管理员请求人民法院予以否认并归于无效的权利。一般情形：人民法院受理破产申请前一般情形：人民法院受理破产申请前1 1年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求法院予以撤退：无偿转让财产的；以明显不合理的价格进行交易的；对没有权请求法院予以撤退：无偿转让财产的；以明显不合理的价格进行交易的；对没有财产担

20、保的债务提供财产担保的；对未到期的债务提前清偿的；放弃债权的。有财产担保的债务提供财产担保的；对未到期的债务提前清偿的；放弃债权的。特殊情形：人民法院受理破产申请前特殊情形：人民法院受理破产申请前6 6个月内，债务人仍对个别债权人进行清偿的个月内，债务人仍对个别债权人进行清偿的 。追回权追回权概念：对于债务人不当减少的财产以及本应追缴归债务人的财产，管理人采取措施概念：对于债务人不当减少的财产以及本应追缴归债务人的财产，管理人采取措施积极予以追回的行为。积极予以追回的行为。取回权取回权概念：指财产所有人取回属于自己财产的权利。概念：指财产所有人取回属于自己财产的权利。债务人的取回权：破产申请受

21、理后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的债务人的取回权：破产申请受理后，债务人占有的不属于债务人的财产，该财产的权利人可以通过管理人取回。权利人可以通过管理人取回。 出卖人的取回权出卖人的取回权: :在途货物，债务人尚未收到且未付清全部价款的，出卖人可以取在途货物，债务人尚未收到且未付清全部价款的，出卖人可以取回。但是，管理人可以支付全部价款，请求出卖人交付标的物。回。但是，管理人可以支付全部价款，请求出卖人交付标的物。 抵销权抵销权概念：概念：是指破产债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，以自己的破产债权是指破产债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，以自己的破产债权与所负债务的

22、相应数额相互抵销的权利。与所负债务的相应数额相互抵销的权利。但是有三种情形不可以抵消。（但是有三种情形不可以抵消。（1 1）（）（2 2）（）（3 3）注意：恶意负债不得抵销。注意：恶意负债不得抵销。第五节第五节 债权申报债权申报（一）概念（一）概念 是人民法院受理破产申请是人民法院受理破产申请前前成立的，经依法申报确成立的，经依法申报确认，并得由破产财产中获得清偿的可强制执行的财产认，并得由破产财产中获得清偿的可强制执行的财产请求权。请求权。（二）申报范围（二）申报范围1 .1 .申报期限申报期限 自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算

23、，最短不得少于3030日，日，最长不得超过最长不得超过3 3个月。个月。2.2.申报范围申报范围 未到期的债权、付利息的债权、附条件、附期限的债权的诉讼、仲裁未到期的债权、付利息的债权、附条件、附期限的债权的诉讼、仲裁未决的债权、连带债权、代位求偿权、合同解除的损害赔偿请求权、受未决的债权、连带债权、代位求偿权、合同解除的损害赔偿请求权、受托人的请求权、票据付款人的请求权。托人的请求权、票据付款人的请求权。 但是但是职工工资债权不需申报。职工工资债权不需申报。（三）债权的审核与确认（三）债权的审核与确认 管理人将收到的债权申报资料登记造册并进行审查，编织成债权表并管理人将收到的债权申报资料登记

24、造册并进行审查，编织成债权表并保存。保存。债权人会议核查债权人会议核查债务人、债权人无异议债务人、债权人无异议人民法院确认人民法院确认（四）未申报和逾期申报债权的处理（四）未申报和逾期申报债权的处理1 1在人民法院确定的债权申报期限内未申报债权的，可在在人民法院确定的债权申报期限内未申报债权的，可在破产财产最后分配前不冲申报，但是对此前已进行的破产财产最后分配前不冲申报，但是对此前已进行的分配，不在对其补充分配。分配，不在对其补充分配。2 2、审查和确认补充申报债权的费用由补充申报人承担。、审查和确认补充申报债权的费用由补充申报人承担。3 3、债权人未按照企业破产法规定申报债权的，不、债权人未

25、按照企业破产法规定申报债权的，不得遗照该法规定的程序行使权利。得遗照该法规定的程序行使权利。(一一)债权人会议的债权人会议的性质性质 债权人会议是由全体债权人组成，以维护债权人共同利益为目的，在法院监督下讨论决定有关破产事宜，表达债权人意思的破产机构。(二二)债权人会议的组成债权人会议的组成 根据企业破产法的规定，依法申报债权的债权人为债权人会议的成员，有权参加债权人会议，享有表决权。 债权人成为债权人会议的成员是法律规定的，但不是所有成员都具有表债权人成为债权人会议的成员是法律规定的，但不是所有成员都具有表决权，表决权是只有债权人会议的有表决权的债权人享有的权利。决权，表决权是只有债权人会议

26、的有表决权的债权人享有的权利。 出席债权人会议，不是债权人的义务，而是债权人享有的一种权利，债出席债权人会议，不是债权人的义务，而是债权人享有的一种权利，债权人因某种原因不能行使权利，可以委托代理人代为行使权利，但是，权人因某种原因不能行使权利，可以委托代理人代为行使权利，但是，委托代理人出席债权人会议的债权人，应当向受托人出具亲自签名盖章委托代理人出席债权人会议的债权人，应当向受托人出具亲自签名盖章的委托书，受托人出席会议时，应向人民法院或者债权人会议出示授权的委托书，受托人出席会议时，应向人民法院或者债权人会议出示授权委托书。债权人拒不参加债权人会议，也不委托代理人出席债权人会议，委托书。

27、债权人拒不参加债权人会议，也不委托代理人出席债权人会议，这表明债权人自动放弃出席债权人会议的权利，对此，债权人会议不能这表明债权人自动放弃出席债权人会议的权利，对此，债权人会议不能强迫其参与，也不能因此而剥夺其受偿的权利。强迫其参与，也不能因此而剥夺其受偿的权利。第六节、债权人会议第六节、债权人会议(三三) 债权人会议的债权人会议的职权职权 1、核查债权、核查债权2、申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬、申请人民法院更换管理人，审查管理人的费用和报酬3、监督管理人、监督管理人4、选任和更换债权人委员会成员、选任和更换债权人委员会成员5、决定继续或者停止债务人的营业决定继续或者停止债务

28、人的营业 6 6、通过重整计划、通过重整计划7 7、通过和解协议、通过和解协议8 8、通过债务人财产的管理方案、通过债务人财产的管理方案9 9、通过破产财产的变价方案、通过破产财产的变价方案1010、通过破产财产的分配方案、通过破产财产的分配方案11 11、人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权、人民法院认为应当由债权人会议行使的其他职权 在第一次债权人会议召开之前，管理人决定继续或者停止债务人的营业，应当经人民法院许可。(四四)债权人会议债权人会议召集召集和和决议决议中的数字中的数字债权人会议债权人会议(第一次除外第一次除外)，在人民法院认为必要时，或管理，在人民法院认为必要时，或管理人

29、、债权人委员会、占债权总额人、债权人委员会、占债权总额1/4以上的债权人向债权人会议主以上的债权人向债权人会议主席提议时召开。席提议时召开。有有表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的表决权的债权人过半数通过，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的债权额占无财产担保债权总额的1/2以上。债权额占无财产担保债以上。债权额占无财产担保债权总额权总额破产财产的分配方案破产财产的分配方案裁定裁定收到收到(五五) 债权人委员会债权人委员会 是代表债权人会议监督管理人行为以是代表债权人会议监督管理人行为以及破产程序的监督机构，由债权人代表和及破产程序的监督机构，由债权人代表和1名债务人的职名债务人的职

30、工代表或者工会代表组成。成员不得超过工代表或者工会代表组成。成员不得超过9人。人。其职权监督债务人财产的管理和处分其职权监督债务人财产的管理和处分; 监督破产财产分配监督破产财产分配; 提议召开债权人会议提议召开债权人会议; 债权人会议委托的其他职权。债权人会议委托的其他职权。【例题】根据企业破产法律制度的规定，下列各项中，属【例题】根据企业破产法律制度的规定，下列各项中，属于债权人委员会职权的是于债权人委员会职权的是( )。A、监督债务人财产的管理和处分、监督债务人财产的管理和处分 B、监督破产财产分配、监督破产财产分配C、提议召开债权人会议、提议召开债权人会议 D、监督管理人、监督管理人第

31、七节：重整制度（一）概念（一）概念 是对已经具备破产原因或者有发生破产原因之可能而是对已经具备破产原因或者有发生破产原因之可能而又有再生希望的债务人实施的旨在挽救其生存的程序。又有再生希望的债务人实施的旨在挽救其生存的程序。（二）重新申请和重整期间（二）重新申请和重整期间 1. 1. 申请人申请人债务人、债权人或出资额占债务人注册资本债务人、债权人或出资额占债务人注册资本1/101/10以上的出以上的出资人资人 2. 2. 申请原因申请原因（1 1）具备破产清算的原因）具备破产清算的原因（2 2）有可能丧失清偿能力（有发生破产原因的可能）有可能丧失清偿能力（有发生破产原因的可能） 3. 3.

32、申请时间申请时间（1 1）直接向人民法院申请）直接向人民法院申请（2 2）人民法院受理破产申请后，宣告破产前申请）人民法院受理破产申请后，宣告破产前申请（三）三） 重整期间的法律效力重整期间的法律效力（1 1）对债务人：允许债务人继续营业、自行管理财产和营）对债务人：允许债务人继续营业、自行管理财产和营业事务。业事务。（2 2）对债权人：债权暂时被冻结；对债权暂时停止计算利）对债权人：债权暂时被冻结；对债权暂时停止计算利息、执行中止；不得提供新的担保和申报债权。息、执行中止；不得提供新的担保和申报债权。（3 3）对管理人：可以监督或负责管理财产和营业事务。）对管理人：可以监督或负责管理财产和营

33、业事务。（4 4）对担保权人：对债务人的特定财产享有的担保权暂停）对担保权人：对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使。行使。（5 5）对债务人的出资人：不得请求投资收益分配。）对债务人的出资人：不得请求投资收益分配。（6 6）对债务人的董事、监事、高级管理人员：不得转让持）对债务人的董事、监事、高级管理人员：不得转让持有的债务人股权。有的债务人股权。（7 7）对取回权人：可行使取回权，但应当符合事先约定的）对取回权人：可行使取回权，但应当符合事先约定的条件。条件。（四）重整计划的制定和批准（四）重整计划的制定和批准 债权人会议通过和解协议，债务人制定重整方案。债权人会议通过和解协议，债务人制定

34、重整方案。 重整方案的内容：重整方案的内容： 企业达到破产界限的分析；企业达到破产界限的分析； 调整和组建新的领导班子调整和组建新的领导班子 ； 改善经营管理的措施和改造、转产的措施的可行性；改善经营管理的措施和改造、转产的措施的可行性； 扭亏增盈的办法；扭亏增盈的办法； 重整的期限和目标；重整的期限和目标； 重整期限由法院裁定。（破产法规定不得超过重整期限由法院裁定。（破产法规定不得超过2 2年年（五）重整的进行（五）重整的进行 重整方案经职工代表大会讨论后，提交人民法院和债重整方案经职工代表大会讨论后，提交人民法院和债权人权人 会议批准后进行。会议批准后进行。（六）重整的终止（六）重整的终

35、止（1 1）正常终止；）正常终止； 按照和解协议清偿全部债务的；按照和解协议清偿全部债务的； 重整期满，未能清偿债务，法院重新宣告破产。重整期满，未能清偿债务，法院重新宣告破产。 （2 2）非正常终结：）非正常终结： 债务人有欺诈，恶意减少财产有显著不利于债权人债务人有欺诈，恶意减少财产有显著不利于债权人的行为的；的行为的； 财务状况继续恶化的，缺乏挽救的可能性；财务状况继续恶化的，缺乏挽救的可能性； 债务人的行为致使破产管理人无法执行职务的；债务人的行为致使破产管理人无法执行职务的；一，和解的概念一，和解的概念二，和解申请二，和解申请三，和解协议草案的表决三，和解协议草案的表决四，和解协议的

36、生效四，和解协议的生效五，和解程序的终结五，和解程序的终结第八节第八节第八节第八节一，和解的概念一，和解的概念二，和解申请二，和解申请三，和解协议草案的表决三，和解协议草案的表决四，和解协议的生效四，和解协议的生效五，和解程序的终结五，和解程序的终结 （一）和解的概念（一）和解的概念 和解是指具备破产原因的债务人，为避免破产和解是指具备破产原因的债务人，为避免破产清算，而与债权人就延期偿还和减免债务达成协清算，而与债权人就延期偿还和减免债务达成协议，经法院认可后生效的法律程序。议，经法院认可后生效的法律程序。 （三）和解协议草案的表决 和解协议由债权人会议通过，须由出席会议的有表决权的债权人过

37、半数同意，并且其所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/32/3以上。对债务人的特定财产享有担保权的债权人，对此事项无表决权。（二）和解申请（二）和解申请 只有债务人才可以申请和解，并应提出和解协议草案。债务人可以直接向法院申请和解，亦可在已经开始的破产案件中，在破产宣告之前申请转入和解程序。 法院认为和解申请符合法定条件，法院应裁定和解，并予以公告。自该裁定之日起，对债务人特定财产享有担保权的人即可行使权利。（四）和解协议的生效（四）和解协议的生效一，债权人会议通过和解协议是，由人民法院裁定认 可，终止和解程序，并予以公告。 和解协议对债权人和债务人都具有约束力二，债务人应当按照和解协议规定

38、的条件清偿债务。三，音债务人的欺诈或者其他违法行为而成立的和解协议，人民法院应当裁定无效，并宣告债务人破产 （五）和解程序的终止（五）和解程序的终止（1）因和解协议未通过或无效而终止。一是债权人会议没有通过债务人提出的和解协议草案；二是法院因发现该协议有违法情势而不予认可该协议，或者因该协议系债务人利用欺诈或其他不法手段成立，而被法院宣告无效。（2）因债务人不能或不按照和解协议清偿债务而终止。（3）因债务人与全体债权人就债务处理达成一致而终止。 第九节第九节 破产清算破产清算 （一）概念（一）概念 是指人民法院依当事人的申请或法定职权裁定宣布债是指人民法院依当事人的申请或法定职权裁定宣布债务人

39、破产以清偿债务的诉讼活动。务人破产以清偿债务的诉讼活动。（二）破产宣告的条件（二）破产宣告的条件企业破产法规定：企业破产法规定：“企业法人不能清偿到期债务，企业法人不能清偿到期债务，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，并且资产不足以清偿全部债务或者明显缺乏清偿能力的，依照本法规定清理债务。依照本法规定清理债务。”但在破产宣告前，有下列情形之一的，人民法院应当裁但在破产宣告前，有下列情形之一的，人民法院应当裁定终结破产程序，并予以公告：定终结破产程序，并予以公告：（1）第三人为债务人提供足额担保或者为债务人清偿全）第三人为债务人提供足额担保或者为债务人清偿全部到期债务（部到期债务（

40、2）债务人已清偿全部到期债务）债务人已清偿全部到期债务（三）破产宣告的后果三）破产宣告的后果 破产宣告标志着破产案件不可逆转地进入清算程序。破产宣告标志着破产案件不可逆转地进入清算程序。 普通破产债权只能通过法定程序根据破产财产分配方普通破产债权只能通过法定程序根据破产财产分配方案从破产财产中获得清偿。案从破产财产中获得清偿。 但对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特但对破产人的特定财产享有担保权的权利人，对该特定财产享有优先受偿权。定财产享有优先受偿权。这种债权人所享有的可以不依这种债权人所享有的可以不依破产程序而能从破产人的特定财产上得到优先受偿的权破产程序而能从破产人的特定财产上得

41、到优先受偿的权利称为利称为别除权别除权。（一）破产费用一）破产费用 是指人民法院受理破产申请后，为破产程序的进行以及是指人民法院受理破产申请后，为破产程序的进行以及为全体债权人的共同利益而从债务人财产中优先支付的费为全体债权人的共同利益而从债务人财产中优先支付的费用。用。（1 1）破产案件的诉讼费；）破产案件的诉讼费；（2 2）管理、变价和分配债务人财产费用；）管理、变价和分配债务人财产费用；（3 3）管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用。）管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用。（二）共益债务（二）共益债务是指在破产程序中为全体债权人的共同利益而管理、变价和分配破产财产而负

42、担的债务。与之相应的权利即为共益债权。（1）因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；（2）债务人财产受无因管理所产生的债务；（3）因债务人不当得利所产生的债务；（4）为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务；（5）管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；（6）债务人财产致人损害所产生的债务。（三）破产费用和共益债务的清偿（1 1）破产人所欠职工工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，）破产人所欠职工工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补保险费用，以