中国石化学习教案

1、会计学1中国中国(zhn u)石化石化第一页，共90页。记帐(j zhn)凭证 - 货币行项目(xingm) 1 .行项目(xingm) 2 .NoImage交易货币：记帐交易使用的货币本币：始终更新的公司代码货币 首选并行货币：例如：集团货币次选并行货币：例如：欧洲货币本币： 德国马克次选并行货币： 欧洲货币首选并行货币： 美元 交易货币： 英镑注意：R/3 将始终跟踪交易货币和本币。通过进一步配置，其他两种货币也可以被跟踪。凭证控制财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第1页/共90页第二页，共90页。记帐(j zhn)凭证 - 凭证类型供应商发票(fpio)Original Docu

2、mentsR/3 凭证(pngzhng) 客户支付 0000000000-0999999999 供应商 总帐项目客户支付 供应商发票1000000000-1999999999No. 1112KR 1000234567 参考号码 11121000234567 客户 总帐DR 0000123456项目凭证类型为凭证附加了号码范围。号码范围可以在外部定义也可以在内部定义。考虑安全因素，权限组可以运用凭证类型。反记帐由凭证类型控制。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第2页/共90页第三页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改(gnggi)处理重要(zhngyo)的标准凭证类型 客户

3、(k h) 发票DRDG 客户 付款DZ G/L 科目 过帐 SA 供应商 发票KR 供应商 贷款 备忘录KG 供应商 付款KZ 供应商 净发票和贷款备忘录KN 普通 凭证AB注意： R/3 和最普遍的预配置凭证类型一起发布。 客户 贷款 备忘录第3页/共90页第四页，共90页。记帐(j zhn)凭证 - 记帐(j zhn)代码记帐代码在行项目中有控制(kngzh)功能。 包括：1. 对于行项目的(md)有效帐户类型（客户、供应商、总帐科目、资产以及物料）2.如果记帐科目为借记或贷记3.其他细目的(md)字段状态其他细目 业务范围 成本中心 文本 .PK 行项目 1 帐户帐户税务代码1. S,

4、 D, K, A, M ?2. 借款或贷款？3. 字段状态？注意： 字段状态决定了在输入凭证时每个行项目的屏幕布局。 财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第4页/共90页第五页，共90页。过帐一个(y )凭证- 科目q每一个行项目必须包括一个科目。可能是一个总分类帐，也可能是一个明细分类帐。q记帐代码的科目类型用来标识科目是否是一个总分类帐或明细分类帐。行项目输入的有效科目类型包括q客户(k h)或借方q供应商或贷方q总分类帐q资产q原料行项目明细31供应商 ABC记帐(j zhn)代码科目记帐代码 31 总是一个借方输入，与供应商明细分类帐一起使用。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更

5、改处理第5页/共90页第六页，共90页。q其他科目分配被添加给单独行项目以提供到相应组织结构和主数据的链接。q在每个行项目中，可以添加信息(xnx)文本以协助内部会计部门的工作。行项目细目成本中心 3100业务区域 9900记帐凭证(pngzhng) - 科目分配字段差旅费Gas Mileage for Jansen财务会计总分类帐一般总帐(zn zhn)凭证过帐与更改处理第6页/共90页第七页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证(pngzhng)过帐与更改处理只要已记帐凭证并分配了凭证号码，凭证就成为了数据库的永久部分。现在 R/3 将跟踪凭证的任何变化并预备(ybi)凭证以在遇到合适的

6、时间框架时归档凭证。R记帐(j zhn)凭证 - 记帐(j zhn)行项目 1 帐户行项目 2 . 记帐数据库第7页/共90页第八页，共90页。余额(y )表利润(lrn)与亏损资产(zchn)债务收入费用70000 普通股票113100 Citibank113200 Fuji Bank1000000800000200000凭证编号： 88675日期： 05.06.199X公司代码： XXXX货币： $ .借款贷款股票1000000Citibank800000Fuji Bank200000总计10000001000000凭证SAP 凭证理论财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第8页/共9

7、0页第九页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐(zn zhn)凭证过帐与更改处理OOPS!该怎么办？更改(gnggi)并冲销凭证第9页/共90页第十页，共90页。冲消凭证(pngzhng)q冲消凭证的条件：q原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了行项目，那么在冲销时必须重设这些(zhxi)项目。q原始凭证仅包含了客户、供应商或总帐行项目。q原始凭证被记帐到 FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到 FI 中。q所有指定值（例如，成本中心）仍然有效。q如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期冲销凭证。q将为冲销凭证创建新凭证号码。财务会

8、计总分类帐一般总帐(zn zhn)凭证过帐与更改处理第10页/共90页第十一页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改(gnggi)处理更改(gnggi)凭证q影响会计系统（科目号码、金额等）的数据在任何环境下都无法更改。调整或冲销凭证对于更正这些字段错误以维护有效的审计线索是必需(bx)的。 q根据凭证更改规则使用原始凭证号码可以更改凭证。q凭证更改规则决定哪些字段以及在什么环境字段可以更改。例如：在记帐客户发票后，支付条件或文本是否可以更改？第11页/共90页第十二页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐(zn zhn)凭证过帐与更改处理字段 A字段 B字段 C : 日期字段新旧M

9、M/DD/YYYY字段 B值 3值 2MM/DD/YYYY字段 B值 2值 1 :日期 MM/DD/YYYY时间 hh:mm:ss 用户 AshleyMarie公司代码凭证号码财政年度更改起始日期更改者凭证科目图表总帐科目更改起始日期更改者总帐科目客户 / 供应商公司代码存款范围更改起始日期更改者客户 / 供应商Line item001特定字段全部更改的清单字段更改的详细信息已更改字段清单显示(xinsh)更改的凭证第12页/共90页第十三页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证(pngzhng)过帐与更改处理抬头： 01/19/1995 公司(n s)代码： 0001凭证(pngzhng)

10、 # 1（参考凭证(pngzhng)）：行项目：PK帐户金额401230005000503455602000509079023000抬头： 01/23/1995 公司代码： 0001凭证 # 2:行项目：PK帐户金额401230005000503455602000509079023000使用以前记帐的凭证记帐第13页/共90页第十四页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改(gnggi)处理SAP01-Standard 1 行屏幕(pngm)模板变式行项目(xingm)：PK帐户金额TXBA成本中心订单CC404150005000i0990032003000404150004000i

11、0990310300050113100 90003000快速输入 - 帐户、成本中心和金额行项目：PK帐户成本中心金额401230005465000503455605462000509079025563000总帐快速输入最终用户能方便地选择模板以满足特定需要第14页/共90页第十五页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改(gnggi)处理科目分配(fnpi)模型模型(mxng)编号 9889行项目：PK帐户金额401230005000503455602000509079023000抬头： 23.01.1995 公司代码： 0001已记帐凭证行项目：PK帐户金额40123000500

12、0503455602000509079023000科目分配模型第15页/共90页第十六页，共90页。财务会计总分类帐一般总帐(zn zhn)凭证过帐与更改处理真不知道用哪个成本(chngbn)中心记帐！记帐(j zhn)前需要证实该日记帐(j zhn)分录。预制该凭证第16页/共90页第十七页，共90页。 预制(y zh)帐户(zhn h)470000金额1000成本中心?凭证号码：505021用户： MacDonald事务值未更新预制凭证财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第17页/共90页第十八页，共90页。 预制(y zh)帐户(zhn h)470000金额1000成本中心?已记帐

13、凭证号码： 505021事务值已更新 记帐帐户470000金额1000成本中心2000记帐预制凭证财务会计总分类帐一般总帐凭证过帐与更改处理第18页/共90页第十九页，共90页。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理专业记帐(j zhn)概念q支付条件 q起息日q记帐跨公司代码凭证(pngzhng)q自动记帐q验证和替换q特殊总帐事务第19页/共90页第二十页，共90页。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理支付(zhf)条件q支付条件被定义为 4 个由字母数字组成的字符(z f)代码qR/3 发布了典型的支付条件代码，但是，仍然可以在配置中定义新支付条件。q每个条件至多包含 3 个可

14、用截至日期和折扣组合。由用户定义的说明：14 天 3%，30 天 2 %，45 天 净ZB01第20页/共90页第二十一页，共90页。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理支付条件(tiojin) - 日期q起息日定义了支付条件开始的日期。R/3 允许定制(dn zh)这些日期以满足用户需求。 缺省起息日期无缺省凭证日期记帐日期输入日期发票日期12月01 199X收据/ 记帐日期12月02 199X凭证输入日期 12月03 199X第21页/共90页第二十二页，共90页。缺省支付(zhf)条件发票日期12月01 199X支付条件：ZB01收据/记帐日期12月02 199X凭证输入日期12月

15、03 199X发票中的缺省支付条件来自客户/供应商主记录(jl)定义，但是可以在开具发票时覆盖。财务会计总分类帐专业(zhuny)记帐处理第22页/共90页第二十三页，共90页。外币(wib)处理 qR/3 中的每个总帐事务被自动捕获为 2 种货币。 q交易货币 指输入到凭证(pngzhng)抬头的货币。q本币或公司代码货币 附加给凭证(pngzhng)的公司代码货币。q可以配置 R/3 捕获 2 种额外或并行货币。 q用户可以用任何被存储的货币显示事务。q记帐到汇率差别时自动建立帐户（如需要）。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理第23页/共90页第二十四页，共90页。验证(ynzhn

16、g)帐户(zhn h)和成本中心是有效组合吗？CC = 05运用验证以帮助控制数据的完整性！XCC = 01财务会计总分类帐专业记帐处理第24页/共90页第二十五页，共90页。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理验证(ynzhng)信息如果验证条件不符合结果，消息可能被配置(pizh)为错误或警告。用户消息：帐户 400000 不能使用成本中心 01。第25页/共90页第二十六页，共90页。替换(t hun)从成本中心 2 到 5 的所有资产(zchn)已被预订给成本中心 6替换指在输入(shr)到 R/3 时用另一个值代替某值。替换在验证前执行（有优先权）。替换没有错误信息。替换可以在

17、用户输入(shr)数据时方便地使用。资产 1 成本中心 2资产 2 成本中心 4资产 3 成本中心 5财务会计总分类帐专业记帐处理第26页/共90页第二十七页，共90页。特殊总帐(zn zhn)事务客户(k h) ABC1000合并(hbng)帐户140000预付定金请求1000收到的预付定金10001000已注释条目当将总和统计分配给非明细帐科目主记录上定义的合并科目时，在标准分类帐科目中可以跟踪所有细目。统驭科目映射在配置中完成。允许将明细帐用于备用目的财务会计总分类帐专业记帐处理第27页/共90页第二十八页，共90页。财务会计总分类帐专业记帐(j zhn)处理特殊(tsh)总帐条目的详细

18、信息q某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问 EX: 预付定金q在标准凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应(xingyng)特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy客户 ABC帐户A特殊总帐事务类型 q记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。第28页/共90页第二十九页，共90页。财务会计总分类帐帐户(zhn h)分析凭证(pngzhng)具体行分析 5000000004 1000 WE 12/10/199X 01 USD 250.000000001000 1900000002 1000 KR 12/12/199X 40 USD 100.000000001000 19

19、00000003 1000 KR 12/13/199X 40 USD 100.00选定 450.00 USD 显示 450.00 USD 0000415000 / 3000外部采购行项目 3第29页/共90页第三十页，共90页。行项目(xingm)详细分析总帐帐户公司代码金额税务代码税务法代码其他帐户分配行项目 2 / 借方条目 / 40业务范围凭证编号IL0000000I1100300041500019000000021000财务会计总分类帐帐户分析第30页/共90页第三十一页，共90页。凭证(pngzhng)类型抬头(ti tu)文本参考凭证对象类型输入者输入日期更改日期C_Runyon1

20、2/12/199XSA总帐凭证凭证日期输入日期记帐期间12/12/199X12/12/199X货币12199X事务输入时间最近更新FB0114:29:4712199XDEM凭证抬头详细分析财务会计总分类帐帐户分析第31页/共90页第三十二页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)资源管理/流程(lichng)采购生产制造销售总分类帐成本控制金库应收帐 库存应付帐第32页/共90页第三十三页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)R/3 中的凭证(pngzhng)流程会计凭证利润(lrn)中心凭证合并凭证成本会计凭证 采购订单12收货初始凭证其它会计凭证在 R/3 中，业务事件是通过

21、凭证的使用进行追溯的。所链接的凭证可为最终用户提供关于某个事件的完整信息。第33页/共90页第三十四页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)R/3 系统中的销售(xioshu)及分销凭证流程发票(fpio)交货订单n销售凭证在系统中代表事务处理。n事务处理形成了相关凭证链。n整个凭证链建立起凭证流程。n系统将数据从一张凭证复制到另一张，从而减少了手工数据录入，简化了业务的处理。会计凭证第34页/共90页第三十五页，共90页。交付(jiof) . . . . . . . . . . . . . . . . .仓库(cngk)l包装(bozhung)l发运文件l发货销售订单l提货l更新存货

22、l过帐总分类帐 交付l创建交货 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .财务会计总分类帐集成第35页/共90页第三十六页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)开票(ki pio)发 票q开票支持(zhch)：q创建发货和服务的发票q在需求的基础上创建借方和贷方分录q取消业务事务q将开票数据传送到财务会计中第36页/共90页第三十七页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)创建(chungjin)发票q发票(fpio)可使用选择标准进行分组，选择标准有客户、开票日期和目的国。交付 1交付

23、2发票交付 3发票客户开票日期目的国客户 1客户 1客户 2第37页/共90页第三十八页，共90页。会计(kui j)接口保存发票时，系统自动生成记帐凭证，并对相关的总帐(zn zhn)科目进行更新发票(fpio)总计： 100记帐100 过帐财务会计总分类帐集成第38页/共90页第三十九页，共90页。物料管理(gunl)概述销售(xioshu)内部和外部(wib) 会计MRP发票确认发票收据?库存管理物料接收发货转移过帐仓库管理AB外部采购采购内部采购生产财务会计总分类帐集成第39页/共90页第四十页，共90页。采购(cigu)处理发票(fpio)处理付款物料(w lio)接收 库存更新确定

24、货源采购订单物料或服务采购请求采购需求102030采购订单102030计划编制、报表和分析Vendor invoice财务会计总分类帐集成第40页/共90页第四十一页，共90页。采 购申请(shnqng) 采购(cigu) 订单102030报价创建采购订单财务会计总分类帐集成第41页/共90页第四十二页，共90页。采购(cigu)订单 102030物料(w lio)收据物料接收处理财务会计总分类帐集成第42页/共90页第四十三页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)发票(fpio)校验和付款批准(p zhn)的 发票IDES1000银行1000供应商供应商 发票?采购订单发票 校验冻结

25、的发票第43页/共90页第四十四页，共90页。财务会计总分类帐集成(j chn)物料(w lio)凭证记帐(j zhn)凭证总分类帐： 库存科目 消耗科目 .物料接收单重发邮件给定货人质量管理：检查批量物料移动库存数量消耗统计数 .采购数据：采购订单项采购订单历史记录.仓库管理：转移需求消耗点：成本中心内部订单 .物料移动的过帐功能第44页/共90页第四十五页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理周期性财务(ciw)活动金 融 信函(xn hn)自动付款和收款处理 定期分录预制和产生财务报表催款和应计计算 结帐活动第45页/共90页第四十六页，共90页。周期性分录的辅助工具q重复性日

26、记帐分录是有规律重复出现的业务事务。因此可以创建参考凭证(pngzhng)来提高周期处理的速度。q应计和待摊分录是在记帐期间末所需做的调整过帐，要在下一期间特别冲销这些分录。财务会计总分类帐期间(qjin)处理第46页/共90页第四十七页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理重复性分录 运行(ynxng)计划 运行(ynxng)日期输入基本数据定 期 分 录原 始 凭 证执行常用分录程序： SAPF 120批输入 实际凭证重复性分录原始凭证是为经常性的业务而创建的，如利息支付、合法收费以及财产税等。下列数据在重复性分录时不改变：记帐码（PK） 科目 行项目金额第47页/共90页第四十

27、八页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理自动付款(f kun)处理q要支付哪些项目？预定义规则决定选中并分组哪些未清项进行支付。q支付时间。基本上，未清项的截止日期决定支付时间。但是您可以通过配置来指定更详细的支付截止日期。q支付接收人。q如何支付。使用规则来选择支付方法（支票，汇票，银行转帐等）。 q发生(fshng)支付的地点。 发票发票发票哪些发票？何时支付？支付给谁？方法？从哪里？发票发票已付 第48页/共90页第四十九页，共90页。SAP 用户(yngh) XYZ, Inc.客户(k h)ABC, Inc.AP总帐(zn zhn) 已更新应收帐未清项 结清 开户银行高效处

28、理客户付款有许多不同程序可以满足特定国家的需要，例如锁箱、电子银行对帐单。自动收款财务会计总分类帐期间处理第49页/共90页第五十页，共90页。催款q为了提醒发生欠款的用户(yngh)或供应商， R/3提供了通知付款人或 催款通知 q 等功能q催款程序使用下列功能：q催款步骤 q催款等级q催款区域q催款内容q计算并打印利息过期付款 你的帐号 已过期。请 尽快交纳 。 信贷管理员 IDES， INT财务会计总分类帐期间(qjin)处理第50页/共90页第五十一页，共90页。发票过期利息(lx)计算qR/3 利息计算程序计算并登记由于项目未支付或支付过迟形成的客户/供应商未付帐款的利息。q生成用户

29、定义的收据信函(xn hn)，它产生特定事务的明细。q配置选项确定了记息日和利息率。财务会计总分类帐期间(qjin)处理第51页/共90页第五十二页，共90页。电子(dinz)银行对帐单q现在许多国家，如德国，银行对帐单数据可从银行通过银行信函标准(BCS)进行电子检索. 要将数据从银行传递到客户，必需使用经过认证的BCS的传递程序。它可从银行检索出需要的数据（如银行对帐单）并从银行数据生成文件供进一步处理。q该文件包括银行对帐单的表头信息和行项目明细。这些文件可输入到R/3系统中，然后对它们进行自动处理。q有些客户发票可能没有完全结清，或者银行业务做了错误参考。在这些情况(qngkung)下

30、，您将不得不使用过帐处理功能来过帐这些例外事件。NoImage财务会计总分类帐期间(qjin)处理第52页/共90页第五十三页，共90页。结算(ji sun)未清帐项q未清帐项实际上是未完成的交易。例如，没有结算的客户发票在付款之前将保留在该客户的帐户中。q当结算这些项目(xingm)时，系统将根据结算的发生为其分配结算凭证的编号和日期。为此，客户帐户中的发票将指示为已付，而银行结算帐户中的项目(xingm)将指示为到帐。客户 ABC 2000 5000 3000可以结算借方 = 贷方借方贷方财务会计总分类帐期间(qjin)处理第53页/共90页第五十四页，共90页。财务会计中的SAPscri

31、pt财务模块使用 SAPscript 表打印功能来定制科目明细表、催款通知(tngzh)、支票、发票、科目确认以及其它信函。明细表支付：发票 过期 帐号财务会计总分类帐期间(qjin)处理第54页/共90页第五十五页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理记帐(j zhn)期间M S IR/3客户端 / 服务器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanRe

32、sourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQualityManage-mentPMPlant Main-tenanceM S IR/3客户端 / 服务器ABAP/4FIFinancialAccountingCOControllingAMFixed AssetsManage-mentPSProjectSystemWFWorkflowISIndustrySolutionsMMMaterialsManage-mentHRHumanResourcesSDSales &DistributionPPProductionPlanningQMQuali

33、tyManage-mentPMPlant Main-tenance. . .R/3 中的记帐(j zhn)期间变式可控制打开和关闭过帐期间。16结算期间财政年度 YYYY打开的过帐期间0102030405060708091011120413140315 16. . .第55页/共90页第五十六页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理预结算(ji sun)作业q过帐日记帐分录、周期性分录和应计分录。q确保包括整个系统中的所有分录（折旧、物料估价、薪金、发票处理(chl)等）全部完成。q确保已连接所有外部程序。第56页/共90页第五十七页，共90页。财务会计总分类帐期间(qjin)处理财

34、务(ciw)结算q执行重新调整程序以确保业务区域和利润中心相平衡。q重估资产负债表以解决外币的波动(bdng)。q对帐 FI-CO.q执行财务会计比较分析。q创建财务报告以供检查和分析。资产负债表上所有的值都正确并处在适当的位置上吗？资产负债表第57页/共90页第五十八页，共90页。q资产负债表 / 损益表qG/L 科目信息系统q财务报表版本报告q关键值 / 指数 报告q特殊用途分类帐 - 用于其它定制(dn zh)格式的报告。资产(zchn)负债表 / 损益表 特殊(tsh)用途的分类帐G/L 信息系统财务会计总分类帐期间处理第58页/共90页第五十九页，共90页。年末(nin m)结算 0

35、1.02.YYYY 03.15.YYYY-维护过帐期间-旧财政年度的余额清单-创建结转余额-新财政年度的余额清单，调整旧财政年度的余额清单-预备资产负债表-冻结旧财政年度-财务凭证版本-简明日记帐 (doc. journal)-余额清单 (A/R,A/P,G/L)-可能的外部需求摘要(zhiyo)-创建余额审记线索-余额审记线索（总分类帐 / 明细分类帐）-凭证归档组织(zzh)结算 技术结算财务会计总分类帐期间处理第59页/共90页第六十页，共90页。总分类帐应付帐款 应收帐款 资产(zchn)会计财务会计第60页/共90页第六十一页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款q应付(yng

36、f)帐款中的主数据q应付(yng f)帐款中的会计业务q帐户分析q期间处理第61页/共90页第六十二页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款应付(yng f)帐款中的主数据供应商主记录客户一般数据银行明细公司代码10003000公司代码数据公司代码数据第62页/共90页第六十三页，共90页。集中维护(wih)供应商主记录一般(ybn)数据银行明细公司代码数据购买组织数据科目购买一般 客户财务会计应付帐款应付帐款中的主数据第63页/共90页第六十四页，共90页。供应商主记录(jl) 设 置科目组间 隔屏幕(pngm)格式科目(km)号码.供应商主记录 - 科目组国内的供应商KRED按数字顺序

37、内部的标题名称国外的 供应商KREA按数字顺序50,000-89,999内部的标题名称国贸术语合作性质的VERB按字母顺序A - Z外部的名称一次性的CPD按数字顺序90,000内部的 标题 名称 地址10,000-49,999财务会计应付帐款应付帐款中的主数据第64页/共90页第六十五页，共90页。财务会计(kui j)应付帐款应付帐款中的会计(kui j)业务外部(wib)采购处理1. 我们需要物料(w lio)或服务吗？ 2. 采购请求3. 物料交付记录为物料接收单5. 支付4. 发票确认发票采购部门或 R/3 系统都可以决定供货源应付帐采购部门接收入库采购部门第65页/共90页第六十六

38、页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款应付(yng f)帐款中的会计业务物料(w lio)凭证记帐(j zhn)凭证总分类帐： 库存科目 消耗科目 .物料接收单重发邮件给定货人质量管理：检查批量物料接收库存数量消耗统计数 .采购数据：采购订单项采购订单历史记录.仓库管理：转移需求消耗点：成本中心内部订单 .物料接收过帐的功能Dr:存货 Cr:GR/IR第66页/共90页第六十七页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款应付(yng f)帐款中的会计业务发票(fpio)校验采购(cigu)订单未清供应商项目发票校验?=供应商发票采购订单供应商物料接收发票校验允许单项、双项和三项匹配校验。

39、Dr:GR/IR 税金 Cr:应付帐款第67页/共90页第六十八页，共90页。发票校验(xio yn)的类型联机过帐发票. 收到一张发票后将其所包含的信息输入到系统，将系统建议的数据（如数量和价值）与发票中的收据进行比较，并作出一些必要的修正。然后过帐发票。后台过帐发票. 收到发票后，只输入发票的总计数量并将发票与其它系统凭证进行匹配。系统然后在后台检查该发票；如果没有(mi yu)错误，系统继续在后台过帐该发票。如果发生错误，系统保存发票，然后您可用一个单独的步骤对它进行处理。电子数据交换接收发票. 当发票通过电子数据交换传输到您的R/3系统时，系统将尝试过帐发票。如果发生错误，您必须手工处

40、理该发票。评估收据的结算 (ERS). 发票(fpio)可用多种方法在后勤发票(fpio)校验中处理： 财务会计应付帐款应付帐款中的会计业务第68页/共90页第六十九页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款应付(yng f)帐款中的会计业务供应商未清项管理(gunl)资产(zchn)负债表P + L资产债务供应商应收帐WLD Light三角债应付帐银行销售额购买的服务350350供应商发票195195195供应商未清项客户付款清帐第69页/共90页第七十页，共90页。应付帐款里的特殊(tsh)总帐事务供应商 ABC1000合并(hbng)帐户140000预付定金1000付出(fch)的预付

41、定金10001000已注释条目当将总和统计分配给非明细帐科目主记录上定义的合并科目时，在标准分类帐科目中可以跟踪所有细目。统驭科目映射在配置中完成。允许将明细帐用于备用目的财务会计应付帐款应付帐款中的会计业务第70页/共90页第七十一页，共90页。特殊总帐(zn zhn)条目的详细信息q某些特殊总帐条目可以从专门为此设计的菜单路径来访问 EX: 预付定金q在标准(biozhn)凭证输入屏幕上输入行项目时，通过使用相应特殊总帐代码也可以输入特殊总帐条目。09PstKy供应商 ABC帐户(zhn h)A特殊总帐事务类型 q记帐该类型条目需要特殊的已提交记帐代码。财务会计应付帐款应付帐款中的会计业务

42、第71页/共90页第七十二页，共90页。财务会计(kui j)应付帐款应付帐款中的会计(kui j)业务应付帐款中的一般(ybn)凭证冲销供应商物料接收发票校验?=供应商已清项取消物料(w lio)凭证取消发票校验重置已清项第72页/共90页第七十三页，共90页。财务会计应付帐款帐户(zhn h)分析一般(ybn)业务帐户特别业务(yw)帐户第73页/共90页第七十四页，共90页。财务会计应付帐款帐户(zhn h)分析追加(zhuji)访问第74页/共90页第七十五页，共90页。财务会计应付(yng f)帐款帐户分析每笔业务状态(zhungti)分析第75页/共90页第七十六页，共90页。财务

43、会计应付(yng f)帐款期间处理q物料接收 / 发票接收 重新分类 (RFWERE00) 分析物料接收和发票接收的清帐，并生成(shn chn)调整过帐，在资产负债表中正确显示下列业务事务：q货物已发送但未开发票q货物已开发票但未发送GR/IR 重新(chngxn)分类发 票发 票5000GR/IR5000GR/IR物料接收尚无开票5000500050005000物料已开票尚无接收重新分类重新分类第76页/共90页第七十七页，共90页。总分类帐应付帐款 应收帐款 资产(zchn)会计财务会计第77页/共90页第七十八页，共90页。财务会计应收帐款q应收帐款中的主数据q销售模块中的组织(zzh

44、)结构q应收帐款中的会计业务q帐户分析q信贷控制第78页/共90页第七十九页，共90页。财务会计应收帐款应收帐款中的主数据(shj)客户主记录格式客户一般数据银行明细公司代码公司代码数据公司代码数据第79页/共90页第八十页，共90页。财务会计应收帐款应收帐款中的主数据(shj)集中维护客户主记录一般数据银行明细公司代码数据销售范围数据会计销售一般客户第80页/共90页第八十一页，共90页。客户(k h)主记录科目组间隔(jin g)屏幕(pngm)格式科目号客户主记录数据 - 科目组国内的 客户DEBI按数字顺序10,000-49,999内部的标题名称国外的客户DEBA按数字顺序50,000-89,999