社保知识养老篇社会保险体系页

1、社保知识养老篇 基本养老保险基本养老保险 城镇职工基本养老保险城镇职工基本养老保险 城镇居民基本养老保险城镇居民基本养老保险 新型农村社会养老保险新型农村社会养老保险 基本医疗保险基本医疗保险 城镇职工基本医疗保险城镇职工基本医疗保险 城镇居民基本医疗保险城镇居民基本医疗保险 新型农村合作医疗保险新型农村合作医疗保险 失业保险失业保险 工伤保险工伤保险 生育保险生育保险 社会保险体系社会保险体系万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网缴费标准缴费标准缴费基数比例个人账户单位单位工资总额

2、18%统筹基金个人当地月平均工资（60%300%）8%8%全部划入灵活就业人员当地月平均工资20%划入8%备注：目前部分退休人员享有的过渡性养老金及个别地方制定的补充养老金，本课程将不做讲解。社会保障一次一次性抚性抚恤金恤金丧葬丧葬补助费补助费体系! !一次一次性抚性抚恤金恤金万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网领取养老金的计算公式领取养老金的计算公式（参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资（参保人员退休时全省上年度在岗职工月平均工资+ +本人本人指数化月平均缴费工资）指数化月平均缴费工资）/2/2* *缴费年限缴费年限* *1%1%个人帐户累计储存额个人帐户累计储存额/ /

3、本人退休年龄相对应的计发月数。本人退休年龄相对应的计发月数。（男：（男：139139个月个月 女：女：170170个月）个月） 1 1、基础养老金：、基础养老金： 2 2、个人帐户养老金：、个人帐户养老金： 合计月领：合计月领：1+21+2 %121 缴缴费费年年数数本本人人月月均均缴缴费费工工资资指指数数上上年年度度月月均均社社平平工工资资基基础础养养老老金金其中：N/N1）当时社平工资当时社平工资个月工资个月工资第第当时社平工资当时社平工资个月工资个月工资第第（ 本人月均缴费工资指数=小张连续小张连续3 3个月的工资分别为：个月的工资分别为：20002000元、元、50005000元、元、

4、1300013000元，元，假设此期间当地社平工资为假设此期间当地社平工资为40004000元，则小张这元，则小张这3 3个月的月均缴个月的月均缴费工资指数为：费工资指数为：万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网假设王先生，社保缴费20年，退休时上年度该市月均社平工资为4000元，本人月均缴费工资指数为0.6，则王先生的基础养老金为多少？国国家家规规定定的的计计发发月月数数个个人人账账户户累累计计额额个个人人账账户户养养老老金金 万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网退休年龄（周岁）计发月数退休年龄（周岁）计发月数4023356164412305715842226581

5、52432235914544220601394521661132462126212547208631174820464109491996510150195669351190678452185687553180696554175705655170目前国家统一规定的个人账户养老金计发月数同样以王先生为例（60岁退休，退休时查询到个人账户累计额为50000元）则王先生的个人账户养老金为多少？万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网什么是养老金替代率什么是养老金替代率 养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平养老金替代率，是指劳动者退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。

6、它是衡量劳动者退休与退休前工资收入水平之间的比率。它是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。前后生活保障水平差异的基本指标之一。 例如：某人今年退休时工资是例如：某人今年退休时工资是50005000元元/ /月，退休后仅从社保月，退休后仅从社保有收入有收入20002000元元/ /月退休金，则养老金替代率月退休金，则养老金替代率=2000=2000元元/5000/5000元元=40%=40% 养老金替代率标准养老金替代率标准 根据世界银行组织建议，要基本维持退休前的生活水平不下降，根据世界银行组织建议，要基本维持退休前的生活水平不下降，养老替代率需不低于养老替代率需不低于70%70

7、%。国际劳工组织建议养老金替代率最低标准。国际劳工组织建议养老金替代率最低标准为为55%55%。悠悠 哉哉 “ “忧忧 哉哉”我的未来是我的未来是替代率70%替代率不足55%17假设社平工资假设社平工资40004000元，缴费元，缴费2020年，年，6060岁开始领养老金，不考虑社岁开始领养老金，不考虑社会平均工资及个人工资增长及个人账户利息结算，缴费工资分别会平均工资及个人工资增长及个人账户利息结算，缴费工资分别40004000元、元、1200012000元、元、2000020000元时，社保替代率分别为：元时，社保替代率分别为： 基础养老金：基础养老金：40004000（1+11+1）/2

8、/220201%=8001%=800元元 个人账户养老金：（个人账户养老金：（400040008%8%12122020）/139=552/139=552元元 社保替代率社保替代率：（：（800+552800+552）/4000=/4000=33%33%缴费工资为缴费工资为40004000元元缴费工资为缴费工资为1200012000元元 基础养老金：基础养老金： 40004000（1+31+3）/2/220201%=16001%=1600元元 个人账户养老金：个人账户养老金： （400040003 38%8%12122020）/139=1657/139=1657元元 社保替代率社保替代率：（：（

9、1600+16571600+1657）/12000=/12000=27%27%缴费工资为缴费工资为2000020000元元 基础养老金：基础养老金： 40004000（1+31+3）/2/220201%=16001%=1600元元 个人账户养老金：个人账户养老金： （400040003 38%8%12122020）/139=1657/139=1657元元 社保替代率社保替代率：（：（1600+16571600+1657）/20000=/20000=16%16%收入越高社保养老金替代率低收入越高社保养老金替代率低万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网影响社保养老金替代率的其它因素影响

10、社保养老金替代率的其它因素 女性退休时间比男性早女性退休时间比男性早5 5岁，预期寿命比男岁，预期寿命比男性高。个人账户领取部分会比男性低，社保性高。个人账户领取部分会比男性低，社保养老替代率会更低一些。养老替代率会更低一些。 实际工资不一定是交费基数，如一个月工资实际工资不一定是交费基数，如一个月工资是是50005000元的职工，单位帮他交费时，可能以元的职工，单位帮他交费时，可能以20002000元或元或30003000元的基数交，那他的替代率将元的基数交，那他的替代率将会更低些。会更低些。 根据根据全国人口普查条例全国人口普查条例和和国务院关于开展第六次国务院关于开展第六次全国人口普查的

11、通知全国人口普查的通知，我国以，我国以20102010年年1111月月1 1日零时为标日零时为标准时点进行了第六次全国人口普查准时点进行了第六次全国人口普查 2.11.33200万万 与与20002000年第五次全国年第五次全国人口普查相比，十年增加人口普查相比，十年增加73907390万人万人，增长，增长5.84%5.84%，年平均增长年平均增长0.57%0.57%，比，比19901990年到年到20002000年的年平年的年平均增长率均增长率1.07%1.07%下降下降0.50.5个个百分点。数据表明，十年百分点。数据表明，十年来我国人口增长处于低生来我国人口增长处于低生育水平阶段。育水平

12、阶段。 人口年龄分布人口年龄分布3%6%3%万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网总结总结 男性占比高于女性情况越来严重，会导致男性社会责任加重 由于城市进程加快，就业、社会保障等方面压力加大，需要解决最基本的保障问题 随着增长率下降，人口老龄化情况会越来越严重社保的构成社保的构成 社保基金就是一桶水，年轻人往加水，年老人往外倒水，加水的人越来越少，倒水的人越来越多怎么办？万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网办法一：加水的人每人多加点结果：每年交社保的金额越来越高方法二：往里加水的人再多点结果：让原来没有社保的人交上方法三：倒水的每人少倒点结果：改革管理办法替代率降低

13、方法四：往外倒水的晚点倒结果：退休年龄推迟“亚洲各国国民对于养老所需资金有所低估，他们并不真亚洲各国国民对于养老所需资金有所低估，他们并不真正了解如何利用基本产品和工具实现自己的财务目标。即正了解如何利用基本产品和工具实现自己的财务目标。即便在那些实行强制性养老计划的市场，个人通常也会觉得便在那些实行强制性养老计划的市场，个人通常也会觉得他们已经获得充分保障，因而不再继续为养老储蓄。这会他们已经获得充分保障，因而不再继续为养老储蓄。这会给未来带来严重的挑战。给未来带来严重的挑战。”美世养老金及金融风险咨询亚洲区总监王静雯美世养老金及金融风险咨询亚洲区总监王静雯万一网万一网 中国保险资料下载网中

14、国保险资料下载网我国人均商业养老保险仅为国际水平的我国人均商业养老保险仅为国际水平的10%10%，商业保险与社保，商业保险与社保结合大有可为。结合大有可为。“商业养老保险在我国有很大发展前景。商业养老保险在我国有很大发展前景。”中国保险行业中国保险行业协会会长王宪章指出，协会会长王宪章指出，20062006年我国社会保险保费收入是年我国社会保险保费收入是86268626亿元，商业保险保费收入为亿元，商业保险保费收入为56415641亿元，商业保险在去亿元，商业保险在去年有年有1414的增长。但与一些发达国家相比，我国商业养老的增长。但与一些发达国家相比，我国商业养老保险保费收入仍然偏低。保险保

15、费收入仍然偏低。我国人均商业养老保险保费大约我国人均商业养老保险保费大约是是431431元，仅为国际上的元，仅为国际上的1010左右，为美国的左右，为美国的1 17070。中国保监会主席吴定富指出，要重点研究商业保险与社会中国保监会主席吴定富指出，要重点研究商业保险与社会保险的结合领域，通过产品创新发挥政策和市场两种作用，保险的结合领域，通过产品创新发挥政策和市场两种作用，推动政府惠民利民的政策效应更好地传导到基层群众。推动政府惠民利民的政策效应更好地传导到基层群众。万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网如何安排养老计划？如何安排养老计划？养老规划理财建议养老规划理财建议 应及早建

16、立退休计划，一般而言退休收入达到退休前收入的80%，养老无忧，并保证一定的品质。 目前我国的养老金替代率只有58.5%,月收入为4000元的年 轻人，今后的替代率为30%，仅仅依靠养老金，将远远低于社会平均水平，中间的巨大差额必须依靠个人的积累来完成 选择保本理财计划确保养老无忧 选择分红型、投资型产品规避通胀损失 委托机构，轻松理财完善的个人养老保障完善的个人养老保障万一网万一网 中国保险资料下载网中国保险资料下载网养老规划的现状养老规划的现状 1.银行储蓄 2.买房(投资) 3.养儿防老靠这些，我们的晚年的靠这些，我们的晚年的幸福就足够保障了幸福就足够保障了吗？吗？未来生活品质下降足可定论

17、未来生活品质下降足可定论 中国已进入老龄化社会！ 诺贝尔经济学奖得主、美国宾夕法尼亚大学的克莱因教授指出：任何国家如果要想从容应对社会老龄化问题，都需要具备一个重要前提，那就是：它必须首先变得非常富裕。否则社保基金数量再大，到时候也买不到多少东西，何况我们社保基金缺口如此巨大！ 全国社会保障基金理事会全国社会保障基金理事会理事长（前财政部长）理事长（前财政部长）未来年轻人负担沉重未来年轻人负担沉重 纵观各国在养老问题上的解决之道，只有两条：一是由社会来养老，二是养儿防老。除此之外，没有其他选择。 由社会来养老是指建立各种保险基金，以存量的积蓄来为未来埋单，只有在国家变得富裕的时候才有可能成为彻底的解决之道。而养儿防老，则是以未来增量的扩张，来支付当时养老的费用。可以预计，尽管中国经济保持迅猛发展的势头，但是在未来20-30年后的老龄化高峰之时，中国尚不太可能积累出足够的财富。那么养儿防老至少应该成为重要的一个支点而不能偏废。 政府郑重告诫我们：政府郑重告诫我们：而商业保险是而商业保险是最简单、最有效、最可靠最简单、最有效、最可靠的养老金储备方法的养老金储备方法社会保险与商业寿险的区别社会保险与商业寿险的区别比较内容商业保险社会保险经营主体商业保险公司政府实施方式自愿、平等、协商强制、被动、不可协商利