矿山施工总承包技术经济方案设计方法

1、矿山施工总承包技术经济方案设计方法第一节 生产组织机构及人力资源配置一、组织机构一个露天矿山施工总承包项目的成立，需要有一套完整的组织机构，我公司在矿山施工总承包项目中，内部组织机构可以参考业内露天煤矿及目前国内大、中型煤炭企业体制改革的成功经验进行配置，具体设置见图1-1。总经理行政财务管理生产作业管理安全部财务部电算中心行政管理部集采中心部驻外办事处工程及工程质检部维修部采矿部生产培训部二、人力资源配置1劳动定员 我公司矿山施工总成包项目在露天煤矿建成投产后需对各生产环节的实际用工人数进行核定。露天煤矿建成投产后，相关人员的确定遵循现代企业高产高效的原则按岗位逐一排定。对于技术含量较低以及

2、季节性用工，如果发生局部定员不足，建议通过招募合同工制工人或雇佣临时用工调剂解决。为保证矿山施工总承包项目顺利投产运营，满足业主要求，应要求员工具有较高的文化素质、心理素质、道德素质及身体素质。建设部门应遵循各生产工艺环节的整体效率、协作与分工统一的原则，制定出各工作岗位、单元或工作任务在专业技能方面的具体要求。生产员工招聘要以上述要求为基本条件，可招募大中专毕业生进行上岗前的专业培训，使其能胜任岗位要求。在具体实施过程中，要制定、落实培训计划，并且设备操作人员应参加安装及调试；熟悉设备性能；掌握处理事故技能；实行上岗持合格证制度，为项目顺利投产，提高劳动生产率奠定基础。2.劳动生产率露天矿建

3、成后年工作日一般按330天,每日3班，每班8h设定。根据年矿产量XMt，计算参与计效的生产人员出勤人数为M人。露天矿投产后正常生产年份所需劳动定员分为生产工人、管理技术人员、服务及其他人员三类，其劳动定员汇总及劳动生产率计算见表1-1。 表1-1 露天矿劳动定员汇总及劳动生产率计算表序号生产环节或设备名称单位生产出勤定员在籍系数在籍定员1班2班3班小计一、劳动定员1生产工人人*1.251.352管理及技术人员人*1.0*原矿生产人员计*M*3服务及其他人员人*1.0*定员合计人*Y*二、劳动生产率1全员效率吨/工X（330×M）2生产工人效率吨/工X（330×Y）确定各岗位

4、劳动定员本方案中矿山施工总承包业务范围涵盖从矿建到投产运营中的所有工序，因此应尽可能将各施工环节、工种考虑在内，具体岗位劳动定员配备明细见表1-2表1-2 劳动定员按岗位配备明细表序号生产环节或设备名称设型号备或规格单位及数量 出勤人数 在籍系数合计一班二班三班计一、采剥工程1挖掘机2挖掘机3挖掘机4推土机5前装机6钻机7爆破队8地质测量队9整备队采剥工程定员小计二、矿山运输1自卸卡车2自卸卡车3自卸卡车4炸药运输车5爆破器材车6铵油炸药混装车7乳化炸药混装车8加油车9前装机10履带推土机11洒水车12平路机13震动压路机矿山运输定员小计三、地面生产系统1半固定式破碎站2胶带输送机3储煤场4煤

5、样室5化验室地面生产系统定员小计四、疏干防排水1降水孔疏干巡检工2地下水位观测3采掘场排水司泵工4疏干防排水定员小计五、供电1变电所值班人员2生产集控室3供电定员小计六、给排水工程1加水站2净水站3日用消防泵房4污水提升泵房计1供热工程室外给排水及供热小计七、机修1维修保养车间2保养工3轮胎拆卸4油脂分析5焊工6工具管理7保养维修资料处理计1综合维修间2保养工3蓄电池修理及充电4机械加工5焊工6轮胎修理计1外修队2维修保养工3起运设备司机4注油车、汽泵车操作人员计1洗车间机修定员小计八、专业仓库1加油站2油库工人3混装炸药地面制备站4混装车司机5管理员（兼库管员）6领班7器材库计1备品备件库2

6、设备器材库3专业仓库定员小计4管理及技术人员5服务及其他人员定员合计第二节 确定投资估算与资金筹措1、投资计算范围露天矿基本建设工程投资计算范围包括：露天矿工程建成投产为实现年产量XMt所需发生的各项工程投资及费用。具体由矿建工程投资、土建工程投资、设备及工器具购置、安装工程投资、工程建设其他费用、工程预备费及铺底流动资金组成。2、工程投资估算的编制方法与依据根据设计提供的工程量土建工程及安装工程按煤规字（2000）第183号文颁发的煤炭建设地面建筑工程概算指标、煤炭建设机电安装工程概算指标编制。矿建剥离工程按煤规字（1995）第176号文颁发的煤炭露天剥离工程综合预算定额编制，并结合施工实际

7、情况（是否分包）经综合分析后适当进行调整。工程取费执行煤规字2000第（48）号文颁发的取费标准。矿山公路工程执行国家交通部2007年第33号文颁发的最新概算定额指标及配套的费用标准。上述定额指标参照业主等主管部门最新批复的价差调整系数进行定额价差调整。定额外材料按收集的矿区现行材料预算价格资料计算，工程建设其他费用参照中煤建协字201172号文发布的煤炭建设其他费用规定(修订)并结合本工程的具体需要计算，工程预备费按8%标准计列。其他基本建设费用中的土地征用费用，依据国土资发2006307号文的有关规定，暂按*元/m2标准计取。针对国内大型露天矿纷纷开工建设的现状，充分考虑到露天矿大型设备持

8、续涨价的客观事实，所需设备价格尽可能采用国内外厂家最新报价信息，不足部分参照中国机电产品报价目录编制。3、建设投资油页岩露天矿建成投产后实现年产原矿XMt，所需基本建设工程估算总资金为*万元，其中：矿建工程投资*万元、土建工程投资*万元、设备及工器具购置*万元、安装工程投资*万元、工程建设其他费用*万元、工程预备费*万元、铺底流动资金*万元。露天矿基本建设工程总投资按生产工艺环节及费用要素汇总见表2-1。4、资金筹措本项目建设工期*个月，建设资金筹划情况（是否全部自筹）。露天矿施工总承包单位为*公司。该公司资金实力情况（所属上级单位、业务范围、注册资本、公司市值、年产值、销售额、税后净利润一一

9、说明）因此，露天矿施工总承包项目资本金来源可靠。表2-1 项目总投资汇总表序号生产环节或费用名称估 算 价 值 （万元）矿建工程土建工程设备及工 器具购置安装工程工程建设 其他费用合计一采剥工程二矿岩运输三排土工程四地面生产系统五地面运输六疏干及防排水七通信系统八供电系统九室外给排水及供热十机修厂十一专业仓库十二行政福利设施十三场区设施十四环保十五工程建设其他费用小计十六工程预备费 (8% )建设项目总造价吨矿投资 （元/t）占总投资比重 （%）十七铺底流动资金建设项目总资金第三节 财务评价1、财务评价依据及范围本次财务评价是依据煤炭建设项目经济评价方法与参数所规定的方法和参数，在国家现行财税

10、制度和价格体系的前提下，从项目的角度出发，计算项目范围内的财务效益和费用，分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，评价项目在财务上的可行性。2、其他相关数据本项目设定为“独立核算”经济实体，应缴纳增值税、城市维护建设费、教育费附加、资源税和所得税。增值税税率为17%，城市建设维护费和教育费附加分别为增值税的5%和5%；根据国家已经颁布实施的税法政策，所得税按应纳税所得额的25%计取；资源税按*元/吨标准计列。基准财务内部收益率为项目投资税前财务基准收益率10%，项目投资税后财务基准收益率8%。3、成本费用项目建成投产后经济计算期各年生产成本的计算，是在充分借鉴其他既有露天煤矿近年来实际发生

11、的财务报表资料的基础上，采用以设备运营费为中心的指标体系及管理费、其他工料消耗等有关指标按实物组合法计算。具体计算原则如下：1)材料费：露天矿的火工材料按设计逐年消耗量及实际材料价格水平计算，设备消耗材料依据设备价值及材料消耗百分率统计指标计算。2)燃料费：根据设计提供的耗油量计算，柴油价格水平按不含税价格*元/吨计算。3)动力费：本次设计将建成后的露天矿作为独立核算的经济实体考虑，生产电价按不含税价格*元/Kwh计算。4)职工薪酬：职工工资及福利费根据设计劳动定员和类似生产矿区的实际工资单价水平计算，综合确定为:生产工人平均6万元/人年、管理人员12万元/人年、服务及其他人员3.8万元。社会

12、保障费,住房公积金等按照职工工资的*%计算。5)修理费：露天矿修理费用是按设备价值及不同设备修理统计费率指标计算。6)分包剥离工程费：参照剥离运距等设计参数及收集的实际发生的单价水平，经综合分析后确定。露天矿建成达产后，考虑到露天矿施工总承包自购设备已经到位，同时考虑到分包剥离施工队伍的承受能力，计划全矿生产期间爆破均计划由生产自营完成，故此期间分包剥离费用中不含有爆破费用。7)折旧费：土建工程折旧年限为40年，露天矿设备折旧年限为7至20年不等。8)安全费用：按2元/吨计取。9)维简费：根据国家新颁发的文件法规，按8.5元/吨计取，其中井巷工程基金2.5元/吨。10)摊销费：工程建设其他费用

13、中的无形资产按10年摊销, 其他资产按5年摊销计算。11)其他支出：主要包括咨询及审计费、办公费等许多其他费用，具体费用额度参考临近矿区生产露天矿的统计资料并结合本项目具体情况经综合分析后确定。12)利息支出：由生产经营期发生的流动资金贷款利息组成。由于本项目建设资金全部自筹,所以只列出达产年单位成本费用,露天矿达产年单位成本费用见表8-3-1。逐年生产成本计算详见附表。表3-1 单位成本费用估算表序号费 用 要 素单位达产年备注设计规模Mt/a一经营成本元/吨1材料费元/吨2燃料/动力元/吨3职工薪酬元/吨4修理费元/吨5外包剥离工程费元/吨6其他支出元/吨二折旧费元/吨三维简费元/吨四井巷

14、工程基金元/吨五安全费用元/吨六摊销费元/吨七利息支出元/吨1流动资金借款利息元/吨合计元/吨4、产品销售收入露天矿产出油页岩主要供给干馏厂提炼页岩油,本露天矿投产后油页岩折合坑口售价（不含税）暂定为88元/t。逐年销售收入详见附表。5、财务分析1)盈利能力分析项目建成投产后，企业财务评价主要经济指标详见汇总表3-2。表3-2 财务评价主要经济指标汇总表序号项 目 名 称单位财务评价主要经济指标备注设计规模Mt1财务内部收益率%税后、项目投资2财务内部收益率%税前、项目投资3投资回收期年税后、项目投资4投资回收期年税前、项目投资5财务净现值（i=8%）万元税后、项目投资6财务净现值（i=10%

15、）万元税前、项目投资从表8-3-2中的经济参数可见，该露天矿建成投产后，因受益于规模大、产品好、生产工艺设备先进等一系列优势，项目企业财务评价各项经济指标先进。项目企业财务评价财务内部收益率指标分别为：项目投资财务内部收益率税前*%，项目投资财务内部收益率税后*%，高于当前推荐的项目投资财务内部收益率税前*%，项目投资财务内部收益率税后8%的判定标准。2)偿债能力分析从理论角度分析资产负债表的各项经济指标可见：经济计算期的资产负债指标一直保持在5%以下，理论指标水平先进。从流动与速动比率来看，项目以流动资产偿还流动负债的能力也是可以肯定的。故预测的生产经营期具备较强的抗风险能力。3)财务生存能力分析本项目计算期项目投资税后总净现金流量为*万元，达产年净现金流量为*万元，若可分配利润按100%比例留存，则计算期末累计盈余资金可达*万元。受益于露天矿总体规模较大的优势，达产后净现金流量较大，逐年变化趋势较为稳定，且未出现过负值。经济计算期内，累计盈余资金也未出现负值，且逐年稳步上升。由此可见项目方案较为合理，无需依靠短期