国际合作合同

1、第九章第九章 国际石油合作合同国际石油合作合同石油大学工商管理学院陈守海主要参考资料主要参考资料J国际油气合作理论与实务，葛艾继 郭鹏 许红编著，石油工业出版社2004年4月第1版J国际石油合同模式比较研究，王年平，对外经济贸易大学博士学位论文J国际石油合作，韩学功 佟纪元主编，石油工业出版社1995年7月第1版J为石油而战，江红著，东方出版社J世纪石油工业140年，王才良著，石油工业出版社J国际石油合作法律基础，何沙 秦扬主编，石油工业出版社2008年4月第1版7:29版权保留2一、国际石油合作的概念一、国际石油合作的概念J国际石油合作是为了实现油气资源的有效开发和利用，不同国家的政府、企业

2、和自然人之间，在平等、自愿、互利平等、自愿、互利基础上，合理调配资源、资金、技术、市场等生产要素的活动。J国际石油合作有广义和狭义两种解释。7:29版权保留3广义的国际石油合作广义的国际石油合作J广义的国际石油合作包括石油贸易、石油政策、石油开发等多个方面，如:J国际石油信贷合作J国际石油投资合作J国际石油服务合作J国际石油科技合作J国际石油信息与管理合作J国际石油经济援助J国际石油经济政策合作7:29版权保留4狭义的国际石油合作狭义的国际石油合作J狭义的国际石油合作是以勘探开发油气资源为目的进行的国际合作，合作主体是资源国政府或国家石油公司和外国石油公司，合作基础是分享勘探开发项目的收益。J

3、本课程所讲的国际石油合作即为狭义的国际石油合作。7:29版权保留5资源国和合同者收益分配模型资源国和合同者收益分配模型7:29版权保留6二、国际石油合作的背景条件二、国际石油合作的背景条件J全球石油资源分布不均衡J全球石油产量分布不均衡J全球石油消费不均衡J石油开发资金、技术不均衡7:30版权保留71.1.全球石油资源分布不均衡全球石油资源分布不均衡版权保留87:30石油探明储量饼形图石油探明储量饼形图版权保留97:30石油探明储量分布示意图石油探明储量分布示意图版权保留107:30天然气探明储量分布示意图天然气探明储量分布示意图版权保留117:302.2.全球石油产量分布饼形图全球石油产量分

4、布饼形图版权保留127:303.3.全球石油消费不均衡全球石油消费不均衡版权保留137:30全球石油生产和消费不均衡全球石油生产和消费不均衡版权保留147:304.4.全球石油生产资金和技术不均衡全球石油生产资金和技术不均衡J石油情报周刊在对世界100多家公司调查分析的基础上，公布了根据石油储量、天然气储量、石油产量、天然气产量、石油炼制能力和油品销售量6项指标综合测算排出2007年度世界最大的100家石油公司名单，这100家公司拥有世界石油产量的87%，世界石油储量的88%，世界炼油能力的73%，世界油品销售量的87%。在前50家公司中国家石油公司占23家，大的跨国公司仍占据世界半壁江山。

5、版权保留157:30位居世界前位居世界前2020位的大公司：位的大公司：J沙特阿拉伯国家石油公司J伊朗国家石油公司J埃克森美孚公司JBP公司J委内瑞拉国家石油公司J皇家荷兰/壳牌公司J中国石油天然气股份有限公司J美国康菲公司J雪佛龙公司J道达尔菲纳埃尔夫公司J墨西哥国家石油公司J俄罗斯天然气工业股份公司J阿尔及利亚国家石油公司J科威特国家石油公司J巴西国家石油公司J阿布扎比国家石油公司J俄罗斯鲁克石油公司J马来西亚国家石油公司J意大利埃尼集团J尼日利亚国家石油公司。版权保留167:30三、国际石油合作开发的历史三、国际石油合作开发的历史J石油工业起步阶段（1859-1900）J殖民开发时期（1

6、900-1945）J争取独立时期（1945-1970）J自主合作时期（1970- ）7:30版权保留171.1.石油工业起步阶段（石油工业起步阶段（1859-19001859-1900）J在第一次世界大战前的大半个世纪，美国几乎一直是世界第一的产油大国。1862年，美国的石油产量占世界石油产量的98.9%，1880年占87.6%，1915年占65.1%。事实上，美国一直禁止美国石油公司开发海外石油资源，直到一战后才认真推动石油领域的“门户开放政策”。J这个阶段世界上重要的产油国还有俄罗斯。7:30版权保留18DrakeDrake油井油井版权保留197:30宾夕法尼亚州石油溪（宾夕法尼亚州石油溪

7、（18651865年）年）版权保留207:30加利福尼亚海上油田（加利福尼亚海上油田（18801880年）年）版权保留217:30德州纺缍顶油田（德州纺缍顶油田（19011901年）年）版权保留227:30俄国早期的石油开发俄国早期的石油开发J1873年，俄国沙皇在石油生产方面实行门户开放，任何人均可以到俄罗斯从事石油这项冒险的事业，吸引了大批外国人前往俄罗斯开发石油、办炼油厂。版权保留237:302.2.殖民开发时期（殖民开发时期（1900-19451900-1945）J这一阶段的国际石油合作开发最初主要表现为英、法、荷等国在其殖民政策下，在荷属东印度群岛、中东、拉丁美洲进行石油勘探开发，1

8、920年后美国也加入争夺，并于1928年7月签订了瓜分中东石油资源的“红线协定”。J严格来说，这个阶段的国际开发不能称为“合作”，有人称之为“协作”。7:30版权保留24殖民开发时期的特点殖民开发时期的特点J开发方式为租让J资源国没有自主权J租让区块大J租让期限长7:30版权保留252.1 2.1 开发方式为租让开发方式为租让J租让制是早期石油开发的基本形式，即地主把地下石油资源租给石油公司勘探开发，收取固定的或者一定比例的租金。石油公司自担风险、自负盈亏，地主不参与石油公司的生产和经营活动。租让制现在仍然是许多国家的基本开采制度，为了区别于殖民开采时期的租让制合同，被称为“新租让制合同”或“

9、许可证协议”7:30版权保留262.2 2.2 资源国没有自主权资源国没有自主权J旧租让制授予外国石油公司全部的开采权力，没有规定国家参与权，使资源国政府处于单纯的征税者的地位，事实上是向外国石油公司出让自然资源所有权。J在殖民制度下，殖民地政府更是完全受到宗主国的控制，甚至没有签订租让合同的自主权。事实上，基于国家主权的自主权，是区分新旧租让制合同的关键。7:30版权保留27势力范围势力范围J1904年，英国殖民部和海军部联合拟定了一项以排斥美国为核心的条例，要求大英帝国所属殖民地和势力范围照办：凡签订石油租让权的公司必须属于英国，必须指定一些英国人作为董事；高级职员尽可能是英国人，公司生产

10、燃料油，专门供应英国海军部。7:30版权保留28红线协定红线协定J1928年7月31日，经过八年的艰苦交涉，美国近东石油公司、法国石油公司、英-波石油公司和皇家荷兰壳牌石油公司达成了瓜分土耳其石油公司股份的协议“红线协定”。协定完全是在国家势力支持下的掠夺和瓜分，而资源国政府完全被排除在外。7:30版权保留297:3030版权保留3.3.争取独立时期（争取独立时期（1945-19701945-1970）J1960年成立的OPEC，主要的作用是夺回了资源国的石油定价权。J1962年联合国通过关于自然资源永久主关于自然资源永久主权的决议权的决议，为新独立国家的国有化运动提供了法律基础。J1970年

11、代大规模国有化运动以后，以前作为殖民地的资源国在国际石油合作中的自主性越来越强。7:30版权保留314.4.自主合作时期（自主合作时期（1970-1970- ）J以石油输出国组织各国为主的第三世界产油国经过顽强斗争，逐步摧毁了旧的租让制，收回了对自己的石油资源和石油生产活动的自主权，并逐步掌握了原油和石油产品的定价权和贸易权。西方国家和石油公司不得不同意在比较公平的基础上同第三世界国家签订新型的石油合作合同，如合资经营合同、合资经营合同、产品分成合同、服务合同、新租让制合同产品分成合同、服务合同、新租让制合同。7:30版权保留32自主合作的国际法基础自主合作的国际法基础J联合国1974年通过的

12、两份法律文件，标志着国际经济关系发生了重大变化，明确了各国平等参与国际经济关系和管理本国经济事务的权利。建立国际经济新秩序宣言（1974.4）各国经济权利和义务宪章（1974.12）7:30版权保留33四、中国的国际石油合作四、中国的国际石油合作J引进来J走出去J面临的问题J发展趋势7:30版权保留341.1.引进来引进来J中国分别于1982年和1993年颁布了对外合作开采海洋石油资源条例和对外合作开采陆上石油资源条例，明确规定在维护国家主权和经济利益的前提下，允许外国公司参与合作开采中国的石油资源。J目前，中海油负责海上对外合作，中石油和中石化负责陆上对外合作，承担国家石油公司职能。7:30

13、版权保留35海上对外合作海上对外合作J中国海洋石油工业起步于1965年，但到1978年产量只有10万吨。J1982年对外合作开采海洋石油资源条例颁布后，组织了第一轮招标。截止到2005年底，共进行了四轮招标，与21个国家和地区的75家公司签署了172个石油合同，有效利用国际资本超过100亿美元，合作开发24个油气田。7:30版权保留36陆上对外合作陆上对外合作J中国石油国内陆上油气勘探开发对外合作从1985年开始，至2005年的20年里，先后与10个国家和地区的46个国际石油公司开展国内对外合作，累计吸收外资13.86亿美元，累计生产原油2178万吨、天然气24.4亿立方米，建成产能近400万

14、吨油气当量。J1998年中石油和中石化重组后，两家公司都是负责陆上对外合作的国家石油公司。7:30版权保留372.2.走出去走出去J中石油、中石化和中海油三大石油公司是中国参与国际石油勘探开发的主体。J在国家“走出去”的能源战略下，中国三大石油公司已经取得较为显著的成果。7:30版权保留38中石油中石油 J 截至2007年底，中石油已在世界26个国家开展油气投资业务，在全球44个国家从事石油工程技术服务。J2007年，海外原油作业产量6019万吨，天然气作业产量53.6亿立方米，原油加工能力1160万吨，运营管道总长度5170公里。版权保留397:30CNPCCNPC全球业务分布（全球业务分布

15、（20072007）版权保留40CNPC全球业务分布（2007）7:30中海油中海油 J中海油的油气资产遍布亚太、非洲和北美地区，是印尼最大的海上石油生产商。J2005年，竞购美国第9大石油公司优尼科使中海油声名大震。J2006年，中海油国内外油气总产量4033万吨油当量，其中海外权益产量580万吨；净探明储量23.6亿桶油当量，其中海外储量2.5亿桶。版权保留417:30中海油海外主要作业区中海油海外主要作业区版权保留427:30中石化中石化 J2007年，在执行的海外油气项目30个，初步形成非洲、俄罗斯中亚、南美、中东等海外战略重点地区。海外项目中勘探项目19个，开发项目11个。J2007

16、年，海外新增权益探明石油可采储量3210万吨，年末剩余权益探明石油可采储量1.55亿吨，实现权益油产量687万吨。版权保留437:303.3.面临的问题面临的问题J中国石油公司是国际石油领域的后来者J中国石油公司的竞争实力需要继续提升J中国石油公司参与国际石油市场受到政治因素的干扰版权保留447:30国际石油领域的后来者国际石油领域的后来者J中国石油公司在1990年代才谨慎地迈出走向世界的脚步，而西方大石油公司早在1900年代就已经开始全球找油，中国石油公司整整晚了一百年。J西方大石油公司在长期的发展过程中不但积累了丰富的管理经验和技术能力，而且具有娴熟的政治技巧，能够并且已经充分运用公司的技

17、术能力和母国的政治势力在世界范围内抢占资源和市场。J中国石油公司作为后来者，只能在非传统地区或政治、经济风险较高的地区寻找机会。版权保留457:30竞争实力需要继续提升竞争实力需要继续提升J管理能力J技术能力J政府支持力度版权保留467:30政治因素干扰政治因素干扰J资源国国内政治因素J竞争国家的政治干预版权保留477:304.4.发展趋势发展趋势J我国国际石油合作，不管是引进来还是走出去，都必将不断扩大，形式更多样，范围更广阔。该判断主要基于以下两点：1.国内市场更加开放2.对外依赖程度更高版权保留487:30国内市场更加开放国内市场更加开放J勘探、开发：1982年对外合作开采海洋石油资源条

18、例；1993年对外合作开采陆上石油资源条例。J炼油：1987年国家批准第一家合资炼油项目大连西太平洋石油化工有限公司，2006年炼油工业中长期发展专项规划要求“中外合资炼油项目，外方必须拥有先进技术或原料供应能力”。J成品油销售：2001年加入WTO后三年内开放零售，五年内开放批发；2006年成品油市场管理办法。J管道：2007年修订的外商投资产业指导目录，把输油气管道的建设和经营列为鼓励投资的产业。版权保留497:30对外依赖程度更高对外依赖程度更高版权保留507:30五、国际油气合作的法律问题五、国际油气合作的法律问题J国际法律原则J国内法律制度7:30版权保留511.1.国际法律原则国际

19、法律原则J国际法是国家之间的法律，以国家之间的关系为主要调整对象，包括国际条约、习惯以及一般法律原则、判例、学说等。J国家主权原则是国际油气合作必须遵守的基本的原则。国家主权是国家独立自主地处理对内对外事务的最高权力，包括政治主权和经济主权。J主权是最高权，合同权利须服从主权；在国际油气合作中除了主权原则，还必须遵守平等原则和合作原则。7:30版权保留52经济主权原则经济主权原则J根据联合国1962年关于自然资源永久主权的决议、1974年建立国际经济新秩序宣言及行动纲领、1974年各国经济权利和义务宪章，每一个国家对自己的自然资源和一切经济事务拥有永远主权。J基于经济主权，资源国有权对本国自然

20、资源进行勘探、开发，有权制定管理制度，有权批准、限制或禁止外国人勘探开发，有权在自然资源开发中享有更多的收益。7:30版权保留53平等互利原则平等互利原则J宪章规定：“所有国家在法律上一律平等，作为国际社会的平等成员，有权充分和有效地参加为解决世界经济、金融和货币问题作出国际决定的过程，并公平分享由此产生的利益。”为了解决实质公平的问题，还要求在金融、贸易、技术转让等方面对发展中国家给予特别优惠。J另一个层面中，油气合作的双方也必须有平等的法律地位，公平地照顾双方的利益。平等互利是合作的经济基础。7:30版权保留54合作发展原则合作发展原则J宪章规定：“国际合作以谋发展是所有国家的一致目标和共

21、同义务，每个国家都应当对发展中国家的努力给予合作，提供有利的外界条件，给予符合其发展需要和发展目标的积极协助，以加速其经济和社会发展”7:30版权保留552.2.国内法律制度国内法律制度J油气资源所有权制度；J油气探矿权制度；J油气采矿权制度；J财税制度；J油气产品销售规定；JHSE要求；J土地制度；J7:30版权保留56油气资源所有权制度油气资源所有权制度J世界上大部分国家都规定地下油气资源属于国家所有，如印度尼西亚2001年石油和天然气法规定：石油和天然气作为印尼法定的矿藏区域所具有的天然的战略资源，是国家财产。荷兰2003年矿业法案第3条：矿产属于国家所有。部长代表国家参加所有的与矿产所

22、有权关联的谈判。J英美普通法系国家实行土地所有者主义，即地下矿藏归土地所有者。7:30版权保留57油气探矿权制度油气探矿权制度J从国外立法来看，以钻井以外的其他方法进行勘探，大部分只需要取得地表土地所有人的同意，遵守地表环境管理方面的规定（包括生态、文物、墓地等方面的管理），可以自由勘探，不需要取得探矿权，也不享有独占权。例如，西班牙油气法明确规定，完全属于地质性质的、陆上地面勘探工作可在全国范围内自由开展；加拿大阿尔伯塔省也不要求签订矿权协议。但是以钻井的方法进行勘探必须取得探矿权，并须遵守面积、期限、最低工作量、资料汇缴等方面的要求。7:30版权保留58油气采矿权制度油气采矿权制度J开采石

23、油和天然气，必须获得资源国主管部门的许可。许可证通常由部长签发，也有一些国家规定由总统签发，个别国家甚至要求须经议会通过。J有些国家允许外国石油公司在本国获得采矿权，有些国家只允许本国公司（本地注册）开采，还有些国家规定采矿权专属于国家石油公司。J采矿权有期限，通常为20-30年。外国合同者的合同期限，通常包括勘探期限和开采期限两个阶段，须在法律规定的期限范围内确定。7:30版权保留59财税制度财税制度J不同国家在油气活动方面的财税制度差异很大，征收的税收和费用都不一样，有些国家采取直接分成方式，甚至不另外征收税费。J资源国对油气勘探开采活动征收的主要税费包括：探矿权使用费，采矿权使用费；签字

24、定金、见油定金、高产定金（Bonus）；资源税、石油税，所得税、暴利税。J税种、税率、政府参股或产品分成比例是石油合作合同的核心条款，也是谈判或竞标的核心内容。7:30版权保留60油气产品销售规定油气产品销售规定J有些国家不允许合同者出口油气，有些国家规定了一定比例的国内销售义务。如印度尼西亚要求合同者把25%的产量用于国内销售，巴西和厄瓜多尔要求在满足国内市场需求后才可以自行出口。按照国际惯例，资源国还可以要求合同者向某些国家出口油气，或禁止向某些国家出口油气。J在有国内销售义务的情况下，如果国内油气价格较低，会影响合同者的收益。7:30版权保留61HSEHSE要求要求JHSE是健康（Hea

25、lth）、安全（Safety）和环境（Environment）管理体系的简称。JHSE管理体系最初就是由国际石油化工企业提出的。外国合同者必须了解和遵守资源国有关健康、安全和环境方面的规章制度，防止发生环境污染、人身伤害和安全生产事故。J主动、积极的HSE管理有利于企业规避风险，搞好和资源国的关系。合同者在投标时必须考虑HSE要求和管理成本。7:30版权保留62土地制度土地制度J石油天然气工业的用地情况比较复杂：有的是永久用地，如基础设施建设用地；有的是临时用地，如钻井过程中的井场用地。有的用地面积较大，如炼油厂的建设；有的用地横跨数千公里，如管道建设。有的用地在城镇繁华地带，如加油站的建设；

26、有的用地在荒漠滩涂，如油田建设。J各国土地所有制度和征用制度差别很大。探矿权和采矿权都不包括用地权，合同者应当了解资源国的土地制度，在合同中对用地做出安排。7:30版权保留63六、国际石油合作合同的概念六、国际石油合作合同的概念J国际石油合作+合同=不同国家的政府、企业、自然人之间，为了实现油气资源的有效开发和利用，获得收益，设立、变更或终止他们之间权利义务关系的协议。J本课程所讲的合作合同，主要是指合作开发合同，是资源国政府（或国家石油公司为代表）与外国石油公司之间为合作勘探、开发、生产、销售石油和天然气而依法签订的国际合作合同。7:30版权保留641.1.国际石油合作合同的目标国际石油合作

27、合同的目标7:30版权保留652.2.石油合同的一般法律特征石油合同的一般法律特征J国际石油合作开发合同具有一般合同的法律特征：合同主体之间法律地位是平等的；合同是主体之间一致意见的表示；合同建立在主体之间公平互利的基础之上；合同对所有主体都具有法律约束力。7:30版权保留663.3.石油合同的特别属性石油合同的特别属性J国际石油合作开发合同也具有不同于其他合同的特别属性：合同主体是特定的，一方为政府或国家石油公司，另一方为外国石油公司；资源国政府授予外国石油公司资源开采权，固定税收等，既是履行合同义务所必须，也是行使公权力的行为，使石油合同具有公法特征；合同期限较长，一般规定有重新协商条款。

28、7:30版权保留674.4.国际石油合作合同的法律性质国际石油合作合同的法律性质J究竟是国际协议还是国内法中的契约？国际协议观点是从保护投资出发，国内法契约观点更侧于对国际投资的有效管理。实际上，不能简单的认定为国内法契约或国际条约。从合同的主体、合同的内容、合同纠纷的解决方式上看，国际石油合作开发合同是国际经济法合同，具体而言就是国际投资合同。7:30版权保留68认为是国际协议的理由认为是国际协议的理由J1.协议的一方为主权国家，而协议的内容又是国家特许外国私人投资者享有专属于国家的某种权利，这就表明国家基于协议的签订已默示对方为国际法主体;J2.协议中通常订有选择国际法原则或一般法律原则为

29、准据法的条款，事实上把协议“国际化”了。7:30版权保留69认为是国内法契约的理由认为是国内法契约的理由J1.法律关系的主体资格是由法律确定，而不是由任何一方赋予或默认的。早在1929年常设国际法院在塞尔维亚国债案中就已明确宣示，“凡不是以国际法主体资格签订的任何契约，都是国内法上的契约”。1952年国际法院在英伊石油公司案中更明确指出，特许协议“不产生国际法上的权利和义务关系”。外国投资者只是国内法契约的当事人，而非国际法主体。特许协议不是国家间协定.J2.特许协议选择适用国际法，只是说明该国国内法允许作这种选择，作为对国内法的补充，不能说契约的国内法性质已被改变。随着发展中国家法制的健全，

30、特许协议已愈来愈少选择适用国际法和一般法律原则了。7:30版权保留705.5.国际石油合作合同的作用国际石油合作合同的作用J（1）是资源国政府与合同者之间实施石油资源勘探和开发的纽带，是资源国政府合理开发和利用其石油资源、实现其石油资源开发战略规划的法律保证；（2）是规范和约束资源国政府与合同者之间经济权利义务的法律文件，是合同者进行石油资源勘探和开发投资与实施生产作业的法定依据；（3）可以有效保障和调节油气资源生产总收益在资源国政府和合同者之间的合理分配，保障合同者的投资收益，有效降低合同者油气勘探开发风险。7:30版权保留71七、合作开发合同的主要类型七、合作开发合同的主要类型J现代租让制

31、合同J产品分成合同J服务合同纯服务合同风险服务合同J联合经营合同合资经营合同合作经营合同J其他，如：中国混合型合同伊朗回购合同7:30版权保留72另一种分类方式另一种分类方式7:30版权保留731.1.现代租让制合同现代租让制合同J现代租让制合同区别于旧租让制合同，强调资源国对石油资源的主权地位，租让面积受到限制，租让期限较短，资源国的收益大大增加，并且有权对石油公司的生产经营活动进行监督。J现代租让制合同也被称作许可证协议(License Agreement)，或“税收和矿区使用费合同”(Tax and Royalty Contract)，因为在这种合同形式下，资源国政府的收益主要来自外国石

32、油公司交纳的税收和矿区使用费。7:30版权保留74合同管理架构合同管理架构7:30版权保留75东道国东道国政府政府外国外国石油公司石油公司项目部项目部（分公司、子公司）（分公司、子公司）执行监督执行监督管理经营管理经营特许协议特许协议收入分配模型收入分配模型总收总收入入矿权矿权使用使用费费总成总成本本应纳应纳税额税额利润利润分配分配7:30版权保留76政府所得政府所得企业所得企业所得矿权使用费矿权使用费税收税收成本回收成本回收企业利润企业利润定金收入定金收入对租让制合同的评价对租让制合同的评价J 在租让制合同下，不论政府收益着重于矿区使用费或所得税，由于资源国政府不参与投资，在经济上基本无风险

33、，管理比较简便，成本较低。如果采用竞争性招标，资源国还可以获得数额可观的定金或较多的矿区使用费以及较高的所得税。J由于旧租让制合同的影响，一些第三世界认为租让制合同是出让资源所有权的合同，不愿意采用，而倾向于采用政府对生产经营过程能够有更大控制权力的合同类型。77版权保留7:30主要使用国家主要使用国家J泰国J文莱J巴基斯坦J澳大利亚J新西兰J巴布亚新几内亚J秘鲁J美国J加拿大J俄罗斯J哈萨克斯坦J英国J挪威J巴西7:30版权保留782.2.产品分成合同（产品分成合同（PSCPSC）J 产品分成合同概念1960年代产生于印度尼西亚，后来逐渐被一些石油资源主权国和国际石油公司广泛接受，成为一种较

34、为通用的合同类型。J产品分成合同强调国家保留对石油资源和石油产品的所有权，外国石油公司自担风险进行石油作业，按照合同规定回收勘探开发成本，参与余额油分配以获取收益。79版权保留7:30合同管理架构合同管理架构版权保留80东道国政府东道国政府国家公司国家公司联合管理委员会联合管理委员会承包商承包商秘书组秘书组作业者作业者专家组专家组PSC7:30收入分配模型收入分配模型总产总产量量矿权矿权使用使用费费成本成本回收回收油油应纳应纳税额税额余额余额油油7:30版权保留81政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费税收税收成本回收油成本回收油产品分成油产品分成油定金收入定金收入成本回收油

35、成本回收油产品分成油产品分成油简化分成合同的收入分配模型简化分成合同的收入分配模型版权保留82总产量总产量政府分成政府分成承包商分成承包商分成7:30产品分成合同和租让制合同比较产品分成合同产品分成合同J资源所有权属于国家J承包商承担勘探风险J有合同期限制J国家参与产品实物分成J国家收取所得税，也可以不收所得税J国家在开发阶段可以投资J产量的一定比例用于回收投资，直到回收完毕。租让制合同租让制合同J资源所有权属于国家J承包商承担投资风险J有租让期限制J国家以现金或者实物形式收取矿权使用费J国家收取所得税J国家不投资J承包商投资分期摊销抵扣，直到抵扣完毕。版权保留837:30对产品分成合同的评价

36、对产品分成合同的评价J产品分成合同中东道国不再是旁观者，而是通过国家公司或政府直接参与投资和管理，有利于东道国培养自己的石油工业管理人才和技术人才，发展自主的石油工业体系，因此受到发展中国家的广泛欢迎。J保留石油资源或石油产品所有权只具有法律概念上的意义，而不具有经济上的意义。在石油合同中普遍规定国内供应义务的情况下，资源国以实物或现金形式获得收入，不具有本质差别。84版权保留7:30主要使用国家主要使用国家J印度尼西亚J马来西亚J菲律宾J中国J危地马拉J俄罗斯J哈萨克斯坦J秘鲁J厄瓜多尔J埃及J阿尔及利亚J苏丹J利比亚J叙利亚J约旦J孟加拉国版权保留857:303.3.服务合同服务合同J服务

37、合同中资源国拥有矿产所有权和经营权，外国合同者提供资金和技术，勘探开发油气，并从油气销售收入中回收成本和获得收益。服务合同分为风险服务合同和纯服务合同，纯服务合同是纯粹工程承包性质的合同，只有很少的国家采用。J风险服务合同和产品分成合同的主要区别是前者用货币付酬，后者用产品付酬。7:30版权保留867:3087 油气勘探项目油气勘探项目建设项目建设项目地质调查项目地质调查项目化探工程项目化探工程项目重力勘探项目重力勘探项目磁力勘探项目磁力勘探项目地震勘探项目地震勘探项目钻探工程项目钻探工程项目试采工程项目试采工程项目单项工程项目单项工程项目具有独立的设计文件，具有独立的设计文件，完工后可独立发

38、挥生产完工后可独立发挥生产能力或使用效益的项目能力或使用效益的项目试油工程项目试油工程项目测井工程项目测井工程项目录井工程项目录井工程项目钻井工程项目钻井工程项目单位工程项目单位工程项目有独立设计，可以独立有独立设计，可以独立组织施工，但一般不能组织施工，但一般不能独立发挥使用效益的项目独立发挥使用效益的项目常规试油常规试油测测 试试酸酸 化化压压 裂裂钻前工程钻前工程钻进工程钻进工程钻井液服务钻井液服务管具服务管具服务术服务术服务特殊技特殊技完井工程完井工程分部工程分部工程按工序、按工序、工种、设工种、设备、材料备、材料分类，可分类，可独立施工独立施工井位井位勘测勘测钻前钻前准备准备钻前钻前

39、土建土建固井固井下套下套管管交井交井分项分项工程工程工程基本单元工程基本单元石油工程分类石油工程分类版权保留合同管理架构合同管理架构7:30版权保留88资源国政府资源国政府承包商承包商项目部项目部（分公司、子公司）（分公司、子公司）执行监督执行监督管理经营管理经营服务合同服务合同国家公司国家公司收入分配模型收入分配模型项目项目总收总收入入矿权矿权使用使用费费服务服务成本成本服务服务报酬报酬项目项目利润利润7:30版权保留89政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费税收税收服务成本服务成本服务报酬服务报酬政府留成政府留成利润利润风险服务合同的特征风险服务合同的特征J1.资源国拥有

40、石油资源的所有权和石油勘探、开发和生产的经营管理权。J2.外国石油公司作为资源国的承包商提供技术、金融等服务。J3.承包商要提供勘探资金，并承担勘探风险。如果发现石油，承包商还要提供全部开发资金。J4.油田投产后，资源国将按合同有关规定在一定期限内偿还承包商的投资费用，并支付风险服务费。偿付通常用现金，有些也用原油。90版权保留7:30风险服务合同和产品分成合同比较产品分成合同产品分成合同J资源所有权属于国家J承包商承担勘探风险J有合同期限制J国家参与产品实物分成J国家收取所得税，也可以不收所得税J国家在开发阶段可以投资J产量的一定比例用于回收投资，直到回收完毕。风险服务合同风险服务合同J资源

41、所有权属于国家J承包商承担勘探风险J有合同期限制J国家拥有全部产品所有权，承包商获得货币报酬J国家收取所得税J国家不投资J产量的一定比例用于回收投资，直到回收完毕。版权保留917:30对服务合同的评价对服务合同的评价J服务合同强调资源国对本国油气资源和油气产品的完全所有权和控制权，外国合同者只能作为服务提供者收取相应的货币报酬，有些国家则允许合同者以折扣价格购买一定量的油气产品作为报酬。由于纯服务合同不符合资源国规避勘探风险的目的，只有很少资源落实程度较高的国家使用，或用于风险程度较低的区块。风险服务合同除了以货币形式支付报酬外，与产品分成合同差别不大，也能够为寻求超额利润的国际石油公司接受。

42、7:30版权保留92主要使用国家主要使用国家J秘鲁J厄瓜多尔J阿根廷J委内瑞拉J伊朗J巴西J菲律宾版权保留937:304.4.联合经营联合经营J联合经营是资源国和外国石油公司共同出资合作开发石油资源的一种形式。通常在勘探阶段资源国不出资，外国石油公司承担全部风险投资勘探。有商业性发现后，资源国和外国石油公司共同投资进行开发，并按照约定的比例分享收益。J按照是否组建新公司，联合经营有合资经营和联合作业两种形式。94版权保留7:30合资经营合资经营J合资经营是由资源国(或国家石油公司)为一方，外国石油公司为另一方，共同组建一个新公司，负责石油勘探、开发、生产、运输和销售等经营活动。双方各参与一定比

43、例的股份，按比例分享利润。双方共同承担勘探风险和纳税责任。95版权保留7:30联合作业联合作业J双方不需组建独立经营的公司，而是根据联营合同，共同出资、共同作业、共同分享权益，但双方各自核算开支和收入，单独纳税。96版权保留7:30合同管理架构合同管理架构版权保留97资源国政府资源国政府国家公司国家公司联合体联合体（公司、联管会）（公司、联管会）承包商承包商作业者作业者联营协议矿区矿区开发资本开发资本勘探资本勘探资本开发资本开发资本7:30合同管理架构合同管理架构7:30版权保留98资源国政府资源国政府承包商承包商联合体联合体（公司、联管会）（公司、联管会）出资出资出资出资联营合同联营合同国家

44、公司国家公司收入分配模型（合资）收入分配模型（合资）总收总收入入矿权矿权使用使用费费成本成本回收回收应纳应纳税额税额利润利润分配分配7:30版权保留99政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费税收税收成本回收成本回收利润利润利润利润成本回收成本回收收入分配模型（联合作业）收入分配模型（联合作业）总收总收入入矿权矿权使用使用费费成本成本回收回收利润利润分配分配税收税收7:30版权保留100政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费利润利润成本回收成本回收利润利润税收税收成本回收成本回收对联合经营合同的评价对联合经营合同的评价J 由于石油项目高风险和高投资的特点，石油

45、公司为了分散风险经常联合几家公司进行投资。资源国与外国石油公司之间的联合经营，不同于石油公司之间的联营，目的是在石油经营方面取得专业技能和管理经验。J从管理架构和收益分配模式来看，联营合同与产品分成合同类似，但在联营合同中国家作为资源所有者、主权者和投资者的不同身份，分别获得矿区使用费、税收和利润，界定更清楚一些。101版权保留7:305.5.伊朗回购合同伊朗回购合同J回购合同1997年首先由伊朗采用，后被伊拉克采用，实际上是风险服务合同的一个变种。与普通服务合同不同的是，回购合同中承包商的收益相对固定，报酬根据投资额乘以报酬指数确定，承包商不承担产量风险，但是要承担勘探风险和投资额超支的风险

46、。J回购合同谈判的核心内容是投资额、财务费用和报酬指数。102版权保留7:30合同管理架构合同管理架构7:30版权保留103资源国政府资源国政府承包商承包商项目部项目部（分公司、子公司）（分公司、子公司）执行监督执行监督管理经营管理经营回购合同回购合同国家公司国家公司收入分配模型收入分配模型总收总收入入矿权矿权使用使用费费成本成本回收回收应纳应纳税报税报酬酬项目项目利润利润7:30版权保留104政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费税收税收服务回收服务回收服务报酬服务报酬定金收入定金收入政府留成政府留成利润利润对回购合同的评价对回购合同的评价J回购合同除了地质风险外，主要风险

47、是预算风险。另外，由于承包商在有商业发现后不能自动转入开发，而必须等待国家公司决定是否开发；如果决定开发，还必须重新谈判。虽然国家公司决定不开发时要给承包商回报，但风险与收益不相称，对石油公司的吸引力不大。J伊朗也正在尝试改变合同模式，变单纯的勘探或开发合同为勘探开发一体式合同。105版权保留7:306.6.中国混合合同中国混合合同J发展中国家对外石油合作有多重目的，包括获得收入、培养管理和技术人才、发展本国石油工业、提高本国能源安全水平等。纯粹类型的合同往往不能很好地实现多重目的，因而越来越多国家的合同实际上是兼具多种合同的特点，可以称作是混合合同。J混合合同收益分配既体现国家作为资源所有者

48、的应得利益，也体现国家石油公司作为共同投资和经营者的利益；既合资，又不排除实物分配。7:30版权保留106混合合同的组织结构和收益分配混合合同的组织结构和收益分配混合合同的组织混合合同的组织结构和收益分配结构和收益分配7:30107版权保留对混合合同的评价对混合合同的评价 J混合合同不是一个单独的分类，而是对非纯粹类型合同的一种概括。混合合同灵活借鉴其他合同模式的优点，很难划入传统的某种纯粹合同模式。J事实上，随着国际石油合作的深入，发展中国家的对外石油合作合同在相互借鉴的基础上，吸收其他国家合同形式的优点，制定本国的对外合作模式，不同国家合同模式之间的实质区别越来越少。7:30版权保留108

49、7.7.特殊合同特殊合同J所谓特殊合同类似于前述简化的产品分成合同，没有成本回收和利润分成，而是直接规定合同着份额油气的比例。这种合同首先出现在阿尔及利亚，数学公式复杂，葛艾继等称之为特殊合同。J特殊合同的核心是合同者在投标时要提出一个投标值，表明每年的投资义务、产量和收益分配函数。如果合同者不能按照规定的曲线组织生产，在滑动因子的作用下，合同者的总收益可能会减少。7:30版权保留109收入分配模型收入分配模型总收总收入入矿权矿权使用使用费费剩余剩余油气油气应纳应纳税收税收入入利润利润分配分配7:30版权保留110政府所得政府所得合同者所得合同者所得矿权使用费矿权使用费税收税收合同者所得合同者

50、所得政府所得政府所得对特殊合同的评价对特殊合同的评价J阿尔及利亚的特殊合同实际上就是一种分配公式稍为复杂的、简化的产品分成合同。J由于投标值在合同中是确定的，是计算合同者收益的依据，投资额、产量和油价的变化，都会对合同者的收益造成影响，不可预见因素较多。7:30版权保留1118.8.技术援助合同技术援助合同 （开采合同）（开采合同）J1.东道国将一个在产油田(或其一部分)交给外国石油公司进行生产(如阿根廷、阿尔及利亚)。J2.东道国把已发现但尚未开发的油田交由外国石油公司开发(如印度、土库曼)。J3.东道国把已经开发但又已停产的油田交由外国石油公司进行重新开发生产(如委内瑞拉、缅甸)。J4.外

51、国石油公司在投产油田进行提高采收率作业(如印度尼西亚、缅甸、阿尔及利亚、罗马尼亚)。112版权保留7:30对技术援助合同的评价对技术援助合同的评价J技术援助合同是纯粹的开发合同，不包括勘探阶段，外国石油公司的风险较低，收益和回报也相对较低。有专业技术特长的中小石油公司比较合适。113版权保留7:309.9.几种合同类型的比较几种合同类型的比较合同类型合同类型 风险分配风险分配项目管理项目管理权归属权归属 政府收益政府收益形式形式合同者收合同者收益形式益形式租让制租让制租让权人租让权人租让权人租让权人 货币矿费货币矿费和税收和税收油气产品油气产品产品分成产品分成合同者合同者 资源国资源国油气产品

52、油气产品油气产品油气产品服务合同服务合同合同者合同者资源国资源国油气产品油气产品货币报酬货币报酬混合合同混合合同合同者合同者 联合管理联合管理货币利润货币利润货币利润货币利润7:30版权保留114对具体项目的控制程度比较对具体项目的控制程度比较7:30版权保留115弱弱强强强强弱弱合同者对油气资源、油气作业、油气产品的控制合同者对油气资源、油气作业、油气产品的控制资源国政府对油气资源、油气作业、油气产品的控制资源国政府对油气资源、油气作业、油气产品的控制特许协议特许协议联合经营联合经营产品分成产品分成风险服务风险服务纯服务合同纯服务合同八、合作开发合同的合同条款八、合作开发合同的合同条款7:3

53、0版权保留116经济条款经济条款 是指与合同经济性相关的合同规定，主要作用是规范和调整油气资源收益在资源国国家石油公司与合同者之间的分配，决定投资方获得的项目收益分配比例，包括合同基本条款、财税条款和资源国优惠条款。 管理条款管理条款 规定执行合同的代表机构联合管理委员会和作业者的机构及职权，规定对年度工作计划和预算的审查、批准，规范合同者、作业者和国家公司之间的合作与制约、执行与监督、权利与义务的关系，建立执行合同的管理机制。法律条款法律条款 是合同各方在执行合同过程中所受到的内外部约束和保护的综合表述，包括：会计，审计和人员费用，保险，保密，转让，健康、环保和安全（HSE），不可抗力，合同

54、生效和终止，适用法律与争议解决，合同文字和工作语言，其他条款等。（一）经济条款（一）经济条款J合同区J合同区面积撤销J合同期限J最低勘探工作量J定金（Bonus）J矿区使用费J税收J产品销售、价格J成本费用的回收J产品分成、服务报酬J东道国的人员、物资和服务J人员培训和技术转让J资产所有权7:30版权保留1171.1.合同区（合同区（AreaArea）J合同区是根据合同规定授予承包商勘探开采权的区域，在这一特定区域里，承包商享有排他性的权利。但东道国的法律和合同通常要强调，承包商的权利仅限于合同明确授予的权利，对于合同区内除油气以外的其它自然资源不享有权利，也不当然享有地表权利。J合同区范围一

55、般在附件中用地理坐标折线图描述。J合同区范围一般是平面的，但有些国家对油气区块作三维划分，可以对不同地层招标，如加拿大。7:30版权保留118合同区的面积合同区的面积J现代石油合同对合同区的面积都有限制，但合同区面积差异较大，如中国法律规定，一个基本区块是经纬度11，石油天然气勘查项目最大允许登记的最大范围是2500个基本区块；加拿大阿尔伯塔省最初规定的区块只有768公顷；西班牙石油天然气法规定研究区块面积范围最小为1万公顷，最大为10万公顷。7:30版权保留1192.2.合同区面积的撤销（合同区面积的撤销（RelinquishmentRelinquishment）J合同区面积的撤销是指经过一

56、段时间，承包商就要自动把合同区内一定比例的无油气发现的面积归还给政府，这已经成为行业惯例。J撤销合同区面积主要基于以下考虑：合同区面积显然大于含油气面积，承包商没有必要保留无用面积；促使承包商完成勘探工作量；未有油气发现的区块不等于没有油气，收回的区块可以重新招标。版权保留120分阶段撤销分阶段撤销J合同区面积一般按勘探阶段分期撤销。J我国早期的对外合作把勘探期分成三个阶段，第一阶段撤销40%，第二阶段撤销剩余面积的25%，勘探期满时撤销开发区或生产区以外的面积。J最新的对外合作合同把勘探期分成两个阶段，第一阶段撤销40%，勘探期满时撤销开发区或生产区以外的面积。版权保留1213.3.合同期限

57、合同期限J按照作业内容，资源国与国际石油公司签订的石油合同可以是纯勘探合同、勘探开采合同，或者纯开采合同。由于纯勘探合同的风险难以弥补，所以通常签订的风险合同都包括开发内容，在勘探发现商业油气田后自动转入开发、生产阶段。J合同期限也按照勘探、开发、生产的顺序分阶段规定。尽管与旧租让制合同相比，现代石油合同的期限都大大缩短，但由于油气勘探开采投资高、生产周期长的特点，合同期一般仍长达数十年。版权保留122合同阶段合同阶段勘测勘探开发生产复原版权保留1233.1 3.1 勘探（勘探（ Exploration Exploration ）J各国法律对勘探的定义方式并不完全相同。例如，土库曼斯坦石油法强

58、调勘探的目的是为了发现油气田，除了详细列举勘探活动外，还把购买或租赁材料和设备的工作也包含在内。印度尼西亚的法律不列举勘探手段，也不列举具体的勘探活动，只强调勘探的目的是获取地质信息，证实猜想。标准合同（讨论稿）列举了勘探手段，强调勘探的目的是寻找储藏石油的圈闭，并且把钻评价井、可行性研究、编制总体开发方案等有关的活动涵盖在内。J一般来说，油气田商业价值评价被归入勘探阶段。版权保留124勘探阶段的期限勘探阶段的期限J勘探阶段一般规定一个基本的期限，通常是3年。到期后承包商可以申请延长，每次延长两年，最多延长两次。不申请延长或者到期后没有商业发现，合同即终止。如果发现商业性油气田，合同自动转入开

59、采阶段。J我国最初使用的标准合同把勘探期分成3个阶段，第一阶段3年，可以延长2次，每次2年，即最多可以是7个连续的合同年。但最新的合同只允许延长一次，即最多可以是5个连续的合同年。版权保留125勘探期的起算勘探期的起算J勘探阶段期限的问题，不但要注意期限的长短和具体年限，还要特别留意其起算时间。这个时间通常并不是从实际开始钻井或其他勘探工作起算，而是从合同生效日开始起算。J如果承包商事前没有充分的准备，他可能会浪费掉一部分时间在准备工作上。在制订工作计划和投资预算时必须考虑到这一点，否则它可能难以完成规定的工作量，甚至因而失去申请延长勘探期的资格版权保留126勘探期的延长勘探期的延长J勘探期可

60、以延长两次，但延长不是无条件的，承包商必须已经完成合同规定的工作量，并且提出申请。J在CNPC使用的标准合同中，还规定如果合同区在勘探期临近结束时有了石油发现而来不及完成评价工作，勘探期应予延长。这个延长的时间是联合管理委员会认为完成评价工作所需要的一段合理时间，以便对石油发现是否有商业价值做出决定，直到主管部门对总体开发方案做出裁决。版权保留1273.2 开发（开发（development）J按照CNPC标准合同的描述，开发是指在发现商业性油气田后，按照经批准的总体开发方案，为实现石油生产所进行的作业，包括设计、建造、安装、钻井和有关的研究工作，以及开始商业性生产之前所进行的生产活动。J埃及