会计电算化实务操作解析

1、会计电算化实务操作系统管理、账务处理（总账）、财务报表、工资、固定资产、应收应付系统管理：1、 建账套：2（1）新建帐套，帐套信息如下：帐套名称：百灵有限责任公司会计制度：采用小企业会计制度（2013）的单位所属行业：小企业会计制度（2013）本位币：人民币启用会计期间：2014年10月01日操作步骤：系统-新建帐套-输入新建帐套名-下一步-选择“采用小企业会计制度（2013）的单位”-下一步-生成预设科目，单击下一步-本位币为人民币，单击下一步-帐套启用日期改为2014-10-01，单击完成，关闭对话框，单击保存2、 增加操作员及权限：2（2），3（1）新增一个姓名为林晓兰的操作员。操作步骤

2、：系统管理-用户管理-单击“新增”输入操作员名，如果需要设置操作员权限，则从操作员及权限下边选择相应图标，单击确定，关闭对话框，单击保存三、新增会计科目：2（8）,3（3），3（7）4（15）科目编码：6602-06科目名称：交通费辅助核算：部门操作步骤：基础编码-会计科目-新增-输入相关信息-关闭-保存四、设置币种汇率：3（5）设置外币币种及汇率，要求如下：（1）币种编码：HKD（2）港元（3）币种小数位：2操作步骤：基础编码-币种汇率-新增-输入相关信息五、设置凭证类别：2（3）凭证字：收名称：收款凭证，借方必有库存现金或银行存款操作步骤：基础编码-凭证类型-选择凭证类别-确定-输入相关信

3、息-确定-保存六、设置部门档案：2（5）4（11）部门编码：01部门名称：市场部操作步骤：基础编码-部门-新增-部门编码输入-部门名称输入-点击确定，保存关闭七、新增地区档案：4(1)地区编码：03地区名称：华北区操作步骤:基础编码-地区-新增-输入相关信息-确定八、设置供应商档案2（2）新增供应商单位编码：101单位名称：广信科技信息有限公司操作步骤:基础编码-供应商-新增-输入信息-确定-保存九、设置客户档案：2（2）新增客户档案单位编码：005单位名称:泰林有限责任公司操作步骤:基础编码-客户-新增-确定-保存十、增加结算方式 2（1）增加结算方式：增加03“汇票“结算方式，需要票据管理

4、操作步骤：基础编码-付款方式-新增-输入相关信息-保存退出十一、设置付款条件：3（6）4（10）新增付款条件:付款条件编码:100D付款条件名称:100天到期日期（天）:100优惠日：30；折扣率：3%；优惠日：60；折扣率：1%操作步骤基础编码-付款条件-单击新增-输入相关信息确定-保存十二、填制凭证：2（4）凭证填制2014年1月28日，向B公司销售库存商品一批，不含税销售额5000元，增值税税额850元，款项以现金收取。借：库存现金 5850贷: 主营业务收入5000 应交税费-应交增值税（销项税）850操作步骤：（摘要必填）总账-填制凭证-输入相关信息-确定-保存十三、凭证复核：2（1

5、0）3（11）复核凭证：复核凭证字号为记0002的记账凭证。操作步骤：填制凭证-凭证复核-单击选中选择的凭证-凭证复核十四、凭证签字1（3）出纳对于2014年1月的付02号凭证签字。操作步骤：总账-出纳签字-选中凭证，单击出纳签字-点击是-保存退出十五、凭证记账:2（10）对2014年1月付0001号凭证进行记账。操作步骤：总账-记账-记账-关闭十六、期初余额录入： 2（9）应收账款期初余额录入：单位：A公司 ， 金额 ：50000元操作步骤：总账-科目期初-双击选择应收账款-单击增加-输入相关信息-确定-保存十七、录入应收单并审核1（14）2（14）4（7）应收管理录入应收单并审核：编制收款

6、单据：2014年10月26日，销售部李希向海清公司销售产品金额6000元，增值税872元，付款条件30D。审核：陈丽操作日期：2014年10月26日操作步骤：应收-应收借项-输入相关信息-单击确定系统-重新登陆-输入用户名和时间，确定应收-单据列表-选中单据号-单据审核十八、录入应付单并审核：1（15）3（14）2014年10月21日，采购部徐颖向奥利公司购买同品金额20000元，增值税2905元，已入库，付款条件30D.审核人：陈丽操作日期：2014年10月21日操作步骤：应付-应付贷项-输入相关信息-确定系统-重新登陆-输入用户名和时间，确定应付-单据列表-选中单据号-单据审核十九、设置工

7、资项目：2（7）项目名称 单据类型 数据长度 小数位数加班工资 数字 12 2操作步骤：工资-工资表目录-选中工资表名-修改-下一步-新增-输入相关信息-确定-下一步-完成二十、录入工资变动数据5（9）在“生产人员”工资表中，录入以下人员的工资变动数据。职员姓名 代扣税额 加班天数 病假天数 事假天数赵大强 96 5 1 0操作步骤：工资-工资录入-先选择录入的工资表，输入相关数据，关闭退出二十一、设置工资公式5（15）在“10月份工资表”中设置工资计算公式交通费：200物价补贴：300事发合计=应发合计-代扣税额操作步骤：工资-工资录入-计算公式-输入相关信息，保存公式二十二、生成工资凭证：

8、1（10），4（4）生成2014年10月份工资凭证操作步骤:工资-工资凭证-选中题目要求的工资表-下一步-双击实发合计-选择下一步-下一步-完成-确定-保存二十三、修改工资表：2（12）将“全员工资表”的工资表名称修改为“2014年10月份工资表”。操作步骤：工资管理-工资表目录-选中工资表-单击修改-修改好内容-单击下一步-下一步-下一步-完成二十四、录入固定资产原始卡片2（8）资产类别：办公设备资产编码：BG04资产名称：投影仪使用状况：正常使用变动方式:购入折旧费用科目：管理费用-折旧费币别-人民币本币金额：20000开始使用日期：2013.10.11预计使用期间：4年折旧方法：平均年限

9、法净残值率：5%使用部门：行政部操作步骤：固资-固定资产期初-固资增加-选择相关内容-输入相关信息，预计净残值1000，已计提折旧期间数2，累计折旧-确定-保存二十五、设置固定资产类别2（5）设置固定资产类别：代码：001名称：工程设备使用年限：10年净残值率：5%预设折旧方法：平均年限法操作步骤：固资-固定资产类别-单击新增-输入相关信息-确定-保存二十六、固定资产增加：2（13）3（13）新增固定资产。卡片编号：0001固资编码：5001固资名称:复印机固资类别：电子产品及通讯设备使用状态：使用中增加方式：直接购入币别：人民币原值：4500增加日期：2014-10-28使用部门：办公室折旧

10、费用科目：6602-03折旧费折旧方法：平均年限法预计使用年限：15年操作步骤：固资-固定资产增加-输入相关信息-保存二十七、固定资产减少2（14）固定资产减少：固定资产卡片中编码为SC01的1台车床报废。减少日期：2014/1/30减少方式：报废操作步骤：固资-固定资产减少-输入相关信息-确定保存二十八、设置固定资产变动方式4（5）固定资产变动方式编码：07固定资产变动方式名称：投资转出变动类型：减少固定资产操作步骤：固资-固定资产变动方式-新增-输入相关信息，确定-保存二十九、固定资产变动单生成记账凭证4（6）选择卡号为1403的固定资产变动单，生成记账凭证。操作步骤：固资-固定资产凭证-

11、选中变动单-单击下一步-把凭证类型改为转账凭证-单击完成-关闭保存三十、计提固定资产折旧，并生成记账凭证5（3）操作步骤：固资-计提折旧-输入相关信息，记账凭证改为转账凭证-退出三十一、报表项目1（8）2（15）3（15）4（9）打开报表平台，设置报表格式并保存文件打开考生文件夹的“10月份资产负债表.srp”,设置第1行行高为30操作步骤：文件-打开-选中文件-选择打开-选中第一行-格式-行高-输入信息后，单击确定-保存新建报表,完成以下操作后,以“4月份余额表.srp”为名称保存在“C:考生文件夹”下。1、合并A1至D1单元格，并输入文字“余额表”2、设置A1单元格中的文字为“黑体，12号

12、字”三十二、作废凭证5（1）作废转账凭证的第0003号凭证。操作步骤：总账-凭证管理-选择凭证号-修改-单击作废-保存三十三、重新计算工资表数据6（11）7（11）市场部王少华的事假天数修改为1天，请重新计算“管理人员”工资表数据操作步骤：工资-工资录入-输入相关信息-重新计算-关闭保存三十四、期末结账将本月账套进行结账操作。操作步骤:总账-期末结账-单击选择2014.10-下一步-下一步-完成三十五、新建工资表8（11）新建一张工资表，名称为销售人员工资，建立日期2014-10-31 并设置应发合计公式为 基本工资+岗位津贴操作步骤：工资-新建工资表-输入相关信息-下一步-下一步-下一步-输入相关公式-保存公式-下一步-完成三十六、应收单生成凭证。2（6）应收管理录入应收单并审核：编制收款单据：2014年1月26日，销售部贾明向长江公司销售金额5000元，增值税850元，付款条件30D制单人：小袁操作日期：2014年1月26日操作步骤：应收-应收借项-选取单位名称-填入相关信息，单击下一步-完成。补充：凭证修改5（8），5（11）将收款第0001号凭证的贷方科目“预收账款”的往来单位辅助项修改为“永信有限公司”操作步骤：总账-凭证管理-选择所需修改的凭证，单击修改-修改相关信息，确定录入应付单：2（11）2014年1月21日，采购部潘佳宇向天宜公司