廉政文化培训专题(元月21日)

1、廉政文化培训专题廉政文化培训专题20162016年年1 1月月2121日日u 前言前言雨润控股集团董事长祝义财先生曾说过：“只有企业做大了，才有实力完善一系列管理监督制度，有了一系列的管理监督制度，企业的廉洁风气和文化才会逐渐形成。” 调查发现，80%的国内企业均受到内部腐败问题困扰，为了企业的健康发展，必须加大对腐败行为的打击力度，同时为顺利挽回损失、达到震慑效果，必须要合理运用法律武器对当事人进行制裁。目前集团已专门设立监察中心作为行政监察管理部门，负责对全集团公司行政案件进行预防查处。此次，根据农产品集团要求，为了进一步加强反腐倡廉教育、防微杜渐，大力营造“风清气正、人和企兴”的企业氛围

2、，督促各分子公司自查自纠，总经办将近两年核查的典型案例在此进行通报，请各分公司引以为戒，杜绝类似案件再次发生。一、私刻公章、伪造公文、侵占公司财产类一、私刻公章、伪造公文、侵占公司财产类案例一：案例一： 2014年6月，鞍山地产公司前期部经理金某，伙同辽宁大奥环评有限公司刘某，以鞍山星雨华府二期项目为名，由鞍山市防雷中心做雷击灾害风险评估报告，要求我公司支付该项目的评估费138.6万元。2014年7月7日，鞍山市防雷中心出具书面通知书要求我公司将该费用打入辽宁大奥环评公司的银行账户上。2014年7月12日、8月8日我公司分别将70万、68.6万两笔资金共计138.6万，通过网上银行转账的方式打

3、入辽宁大奥环评公司的账户。 经过核查，金某和刘某先后伪造鞍山发改委签发的鞍发改字经过核查，金某和刘某先后伪造鞍山发改委签发的鞍发改字【20132013】162162号号关于核定我市防雷灾害评估报告收费标准的批复关于核定我市防雷灾害评估报告收费标准的批复文件，以及文件，以及20142014年年7 7月月7 7日鞍山日鞍山市防雷中心签发给我公司的市防雷中心签发给我公司的防雷灾害评估报告交款通知书防雷灾害评估报告交款通知书，经司法鉴定该印章，经司法鉴定该印章均为伪造（后附图）。均为伪造（后附图）。 目前金某已被铁西区人民检察院以目前金某已被铁西区人民检察院以职务侵占罪、职务侵占罪、伪造国家机关文件、

4、事业单位伪造国家机关文件、事业单位印章罪印章罪被被批准逮捕。批准逮捕。伪造伪造“鞍山市发改委鞍山市发改委”公章公章伪造伪造“鞍山市防雷中心鞍山市防雷中心”公章公章鞍山金儒日逮捕证鞍山金儒日逮捕证案例二：案例二： 2015年5月，地产集团华南区域副总裁王某，因项目调整要求其回总部任职，其拒绝执行后并要求公司给予赔偿。王某谎称自己并未与江苏地华房地产开发有限公司签订劳动合同（实际已签订），而是与广东雨润房地产开发有限公司有劳动关系并进行工作，但是公司迟迟未与其签订合同。由于王某可自由支配使用公章，就私自使用项目“广东雨润房地产开发有限公司”的公章，给自己盖了一份证明材料，证明其工作地点、职务和薪酬

5、，作为凭证。 目前控股集团法务部已向海珠区人民法院提请诉讼，并已立案，现处于诉讼过程中。此案例中分公司公章的使用和保管存在严重失职行为，控股集团档案室在公章使用的过程中，只要是涉及合同、协议等重要文件，盖章时必须进行存档，任何人无权使用公章进行个人行为。王某私自使用的公章王某私自使用的公章受理案件通知书受理案件通知书u 管理要求管理要求1、根据刑法 280条解释：【伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章罪；盗窃、抢夺、毁灭国家机关公文、证件、印章罪；伪造公司、企业、事业单位、人民团体印章罪；伪造、变造居民身份证罪】，可判处处三年以下有期徒刑、拘役、管制或者剥夺政治权利；情节严重的，处三年以上

6、十年以下有期徒刑。根据刑法271条解释：公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财物非法占为己有的，即构成职务侵占罪。数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役；数额巨大的，处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产。此类立案标准为1万元。2、以上案例鞍山金某的行为，其伪造的为国家机关印章，加之职务侵占犯罪金额达到巨大的范畴，量刑将从严从重。3 3、目前集团处于特殊时期，各分公司必须对印章的使用和管理慎之又慎，如在集团未审批同、目前集团处于特殊时期，各分公司必须对印章的使用和管理慎之又慎，如在集团未审批同意的情况下，私自使用公章与对方签订合同、协议等具备法律效力的文件，如后期造成直接和意

7、的情况下，私自使用公章与对方签订合同、协议等具备法律效力的文件，如后期造成直接和间接的经济损失，集团将根据实际情况追究当事人刑事责任和民事赔偿责任。间接的经济损失，集团将根据实际情况追究当事人刑事责任和民事赔偿责任。即使非主观故意的行为使用企业印章进行违法违规行为，如在合同评审的过程中不仔细，对于即使非主观故意的行为使用企业印章进行违法违规行为，如在合同评审的过程中不仔细，对于后期的重要条款未仔细审核，后期如造成较大的直接经济损失，公司也可根据实际情况追究民后期的重要条款未仔细审核，后期如造成较大的直接经济损失，公司也可根据实际情况追究民事赔偿责任事赔偿责任( (后附法律条款后附法律条款) )

8、。 中华人民共和国民法通则 第106条规定：公民、法人违反合同或者不履行其他义务的，应当承担民事责任。公民、法人由于过错侵害国家的、集体的财产，侵害他人财产、人身的应当承担民事责任。没有过错，但法律规定应当承担民事责任的，应当承担民事责任。 中华人民共和国劳动法 第102条规定：劳动者违反本法规定的条件解除劳动合同或者违反劳动合同中约定的保密事项，对用人单位造成经济损失的，应当依法承担赔偿责任。 中华人民共和国劳动合同法 第90条规定：劳动者违反本法规定解除劳动合同，或者违反劳动合同中约定的保密义务或者竞业限制，给用人单位造成损失的，应当承担赔偿责任。 劳动部工资支付暂行规定第16条规定：因劳

9、动者本人原因给用人单位造成经济损失的，用人单位可按照劳动合同的约定要求其赔偿经济损失。劳动者如果违反用人单位的规章制度、技术操作规程和安全规程，给用人单位造成的经济损失，劳动者如果违反用人单位的规章制度、技术操作规程和安全规程，给用人单位造成的经济损失，要求违章劳动者进行赔偿是有法可依的，也是合法的。要求违章劳动者进行赔偿是有法可依的，也是合法的。案例三：电商员工职务侵占案件案例三：电商员工职务侵占案件 1、2014年11月，辽宁电视台委托辽宁浩亿招投标有限公司对“辽宁广播电视台食堂肉类采购项目”进行招标，沈阳公司电商销售员刘洋负责代表公司参与竞标，并从公司财务提取20000元作为投标保证金，

10、以公司名义缴纳给辽宁浩亿招投标有限公司，竞标结束后我方未中标，辽宁浩亿招投标有限公司根据招投标文件约定于2014年12月份将20000元退回我公司，刘洋本人私自将该笔款项据为己有，未上交公司，其行为已构成职务侵占罪，总经办于2015年9月份报案至沈北新区公安分局，目前嫌疑人已抓捕归案，赃款已退回。 2、2014年10月，成都电商公司业务员谭国栋，开发了成都邛崃部队的配送业务，在2014年10月至2015年3月期间，谭国栋利用自身职务之便，通过与邛崃部队结算配送货款时，私自扣下结算款并将其占为己有，其非法侵占金额合计7880578805元。 据统计，成都配送公司同邛崃部队从2014年10月至20

11、15年4月共计发生业务149笔，总货款394108元，期间配送采购款总额为316785元，运费50660元，扣除以上费用，剩余利润仅为26663元，占总货款仅6.7。此次谭某拿走部分货款名义上用来支付邛崃部队返点共计78805元，占总货款19.9，返点额远远大于实际经营利润，且同邛崃部队所有配送业务及返点谈判均由谭某进行接洽，无任何返点协议存在，公司对于此事也不知情。 目前总经办已将具体材料报案至彭州市经侦大队和濛阳镇派出所，同时通过民事途径已起诉谭某，现对方已收到法院传票。案例四：冷库仓储部负责人侵占货品、监守自盗案例四：冷库仓储部负责人侵占货品、监守自盗 2014年2月-3月，马鞍山物流仓

12、储部负责人曹子涵，利用职务之便先后两次将公司仓库代存产品偷卖给客户周某，价值3万余元。其行为已构成职务侵占罪，并严重损害公司品牌信誉，性质恶劣，后总经办于2014年5月份报案，并将曹抓获，追回赃款。案例五：结算收银环节侵占现金收费案例五：结算收银环节侵占现金收费 经查，成都蔬菜公司收银员存在侵占公司收费的行为：2013年6月份12月份，收银员高海燕、罗丹华等五人，在其当班期间，通过私自收取现金，不录入系统，不私自收取现金，不录入系统，不开具发票开具发票等方式侵占公司收费9万余元。后总经办于2014年报案至濛阳镇派出所，目前损失已全部追回。二、非国家工作人员受贿类二、非国家工作人员受贿类案例一：

13、案例一： 经查，沈阳物流项目原副总经理张大鹏、招商总监王海涛，伙同老市场客户曹兴志等人，利用给予客户大额补贴的机会，通过多种方式侵占公司下发补贴500余万元。 例如：1）张大鹏与三位商户商谈补贴金额，原计划此三家商户每家70万，共计210万。后张大鹏要求从中提成，与客户商定后由三家客户再推荐补贴名单，人数由三人增加至十三人，实际均为虚假商户。2）在与客户签约时，直接要求在补贴金额中按照20-30%的比例抽成，且必须先给回扣才能签约，如商户签约30万，前提必须先给张大鹏10万。 目前张大鹏、王海涛案件已判决，其中王海涛判处有期徒刑7年6个月，张大鹏因大部分赃款已上缴，判处有期徒刑7年，曹兴志判处

14、有期徒刑1年8个月。案例二：案例二： 经查，哈尔滨物流原副总经理周宇、招商经理李涛，存在利用职务之便，联合商户侵占公司补贴款的行为。2013年9月至11月期间，周宇在招商签约过程中，利用给予客户大额补贴的机会，通过虚报名单等方式，侵占补贴共计金额120余万元；招商运营部经理李涛在2013年9月份物流市场开业期间，伙同周宇收取客户大额回扣，其个人也收取近90万元。 2014年10月，总经办根据调查情况立即向双城区公安局报案，并于11月1日在哈物流公司将周宇抓获，目前双城区法院已对其职务侵占和受贿行为进行判决。另一名嫌疑人李涛于2014年11月已上网追逃，至今未抓获。 周宇拘留证及李涛网上追逃截图

15、周宇拘留证及李涛网上追逃截图案例三：案例三： 2014年8月，总经办对鞍山物流骗补贴商户的追讨过程中发现，原招商主管齐天汉于2014年1月份，曾经收取骗补贴商户谢某回扣1.1万元，谢某领取补贴后一直未入场经营，造成了较坏的影响，谢某的行为也已经构成了合同诈骗罪。后总经办向公安局报案，将此二人抓获，所有侵占款项已追回。三、合同诈骗类三、合同诈骗类 经查，于喜洋、杨岗、马肖、于喜明等七人为我沈阳雨润农产品有限公司签约的蔬菜采购商，我公司与以上7人签订蔬菜采购合同，并一次性给予其政策扶持资金3万元/人，用于补贴其运输费用、入场搬运费用等支出。实际检查发现，于喜洋为了骗取我市场给予采购商的搬迁补贴，利

16、用其余六人的身份证与我公司签约，骗取搬迁补贴21万后，一直未在我市场内采购任何蔬菜，其虚构的六人为其邻居、亲友等。 总经办于2015年6月报案至沈北新区公安分局，目前嫌疑人已抓获，赃款已全部追回。 2015年，鞍山物流在补贴追讨方面成绩较为突出，2016年，债务追讨仍将作为重点推动工作之一，建议涉及此项工作的项目采取各种途径，例如刑事追责、民事起诉、法律仲裁等多种途径，加大追讨力度 。立案告知书立案告知书资金退回清单资金退回清单u 管理要求管理要求1 1、以上案例发人深省，部分员工法律意识淡薄，并缺乏基本职业道德，必须进一步加强廉洁文、以上案例发人深省，部分员工法律意识淡薄，并缺乏基本职业道德

17、，必须进一步加强廉洁文化培训和警示教育。化培训和警示教育。目前控股集团已经与南京市人民检察院、建邺区人民检察院联合成立目前控股集团已经与南京市人民检察院、建邺区人民检察院联合成立“检企共建检企共建 阳光工作室阳光工作室”，将进一步在预防职务犯罪、联合检查督导、将进一步在预防职务犯罪、联合检查督导、共同打击违法违纪案件等方面进行合作。集团已设共同打击违法违纪案件等方面进行合作。集团已设立廉政建设专题展示厅，并列为管理人员岗位培训内容，营造良好的预防职务犯罪工作氛围。立廉政建设专题展示厅，并列为管理人员岗位培训内容，营造良好的预防职务犯罪工作氛围。检察机关也将发挥预防职务犯罪教育职能，每年组织检察

18、机关也将发挥预防职务犯罪教育职能，每年组织“现身说法现身说法”警示教育或警示教育或“以案释法以案释法”专专题讲座，真正起到防患于未然的作用。题讲座，真正起到防患于未然的作用。u 管理要求管理要求2 2、作为集团内部，除了宣传教育警示工作以外，更重要的是健全自身防腐机制，完善自身管理、作为集团内部，除了宣传教育警示工作以外，更重要的是健全自身防腐机制，完善自身管理体系，在各项管理流程加强监管。例如：体系，在各项管理流程加强监管。例如：1 1）避免在实际经营环节的各类接触现金的行为，完善内外部监管体系。）避免在实际经营环节的各类接触现金的行为，完善内外部监管体系。2 2）全面加强财务核账环节，包括销售往来账、冷库台账等，对于异常情况及时