ERP系统后端及管控部门报账培训

1、安徽电信后端及管控部门报账培训安徽电信后端及管控部门报账培训二、报账问题答疑二、报账问题答疑三、服务与沟通途径三、服务与沟通途径一、报账单填写及附件要求一、报账单填写及附件要求省财务共享服务中心省财务共享服务中心二、报账单填写及附件要求二、报账单填写及附件要求 一、修理费报账单一、修理费报账单 二、代办费报账单二、代办费报账单 三、综合费用报账单三、综合费用报账单 四、低耗品、业务用品报账四、低耗品、业务用品报账 五、水电物业及租赁费报账单五、水电物业及租赁费报账单 六、车辆使用费报账单六、车辆使用费报账单 七、差旅费、招待费、会议费报账单七、差旅费、招待费、会议费报账单 八、一般付款报账单八

2、、一般付款报账单 九、人工成本报账单九、人工成本报账单 十、工程物资报账单十、工程物资报账单 十一、报账单通用填写技巧十一、报账单通用填写技巧一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1、基本信息；、基本信息；2、报账事项；、报账事项；3、结算信息；第、结算信息；第2、3部分可导入部分可导入填写要点：如有合同，请选合同编号；收款信息务必准确；填写要点：如有合同，请选合同编号；收款信息务必准确；如有关联交易，请与非关联交易区分报账，一张报账单仅能填写一个供应商。如有关联交易，请与非关联交易区分报账，一张报账单仅能填写一个供应商。修理费报账清单修理费

3、报账清单( (如出现以下提示：报账项目名称如出现以下提示：报账项目名称, ,与成本中心的名称可以不填写与成本中心的名称可以不填写, ,无法装载这个对象，因为他不适合与这台计算机。请参照填表说明。无法装载这个对象，因为他不适合与这台计算机。请参照填表说明。) )事前申事前申请单号请单号（编码）（编码）维修性质（汉维修性质（汉字）字）报账项目编报账项目编号号专业类别专业类别（汉字）（汉字）费用类费用类别（汉别（汉字）字）网络元网络元素（汉素（汉字）字）金额（元）金额（元）成本中心成本中心（编码）（编码）预算组织名预算组织名称（汉字）称（汉字）是否是否待摊待摊（可（可不填）不填）摊销受摊销受益期益期

4、( (起起) )（可不（可不填）填）摊销受益摊销受益期期( (止止) )（可不填）（可不填）摊销科目摊销科目（可不填）（可不填）日常维修AH64011405有线传输设备生产用综合布线1482.40 3407040210SZ228日常维修AH64011405有线传输设备生产用综合布线2943.92 3407040210SZ228日常维修AH64011405有线传输设备生产用综合布线1753.60 3407040210SZ228日常维修AH64011405有线传输设备生产用综合布线2878.44 3407040220SZ228日常维修AH64011405有线传输设备生产用综合布线1450.64 3

5、407040220SZ228导入要点：导入要点：1 1、注意导入要求是汉字还是编码注意导入要求是汉字还是编码，比如此模版要，比如此模版要求预算组织用汉字形式导入，如填写编码，则导求预算组织用汉字形式导入，如填写编码，则导入后预算组织空白入后预算组织空白2 2、新模版分两个、新模版分两个SHEET SHEET ，填写成本信息和收款单，填写成本信息和收款单位信息，位信息，同一个同一个SHEETSHEET中请合并同类项中请合并同类项，如上表中，如上表中绿色行次应合并，黄色行次应合并绿色行次应合并，黄色行次应合并一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写专业类别专业类别对应网元对应网元有线传输

6、设备有线传输设备城市本地电缆，农村本地电缆，城市本地管道，农村本地管道，城市本地杆路，农村本地杆路，城市本地光缆，农村本地光缆，长途电缆，综合布线，长途管道，国际管道，长途杆路，长途光缆，国际光缆，本地SDH/PDH、ASON传输系统，长途SDH/PDH、ASON传输系统，国际SDH/PDH、ASON传输系统，本地WDM传输系统，长途WDM传输系统，国际WDM传输系统，时钟同步网设备，其他有线传输设备，无线传输设备无线传输设备无线传输系统交换设备交换设备无线农话接入设备，无线市话接入设备，公用电话设备，本地交换系统，本地关口局交换设备，长途交换系统，国际交换系统，软交换本地设备，软交换长途设备

7、，无线市话交换设备，信令网设备，智能网业务设备系统，语音增值业务设备，短信业务设备，彩铃业务设备，会议电话设备，声讯业务设备，10000号服务设备，营业厅设备，电信传媒设备数据通信设备数据通信设备互联网窄带接入设备，互联网宽带接入设备，XDSL设备，LAN设备，WLAN接入设备，DDN设备及网管，ATM、FR设备及网管，IP城域网设备及网管，CHINANET骨干设备及网管，CN2骨干设备及网管，其他数据通信设备及网管，号码百事通设备，互联星空业务设备，IPTV业务设备，视讯业务设备，全球眼业务设备，其他互联网增值业务设备，IDC相关设备，VPN设备，ICT业务设备，网上客服电子设备企业信息系统

8、设备企业信息系统设备本地交换网业务支撑系统，长途交换网业务支撑系统，智能网业务支撑系统，数据通信业务支撑系统，管理及运营支撑系统应急通信装备应急通信装备应急通信设备移动通信设备移动通信设备移动智能网业务平台，移动短信业务平台，移动数据业务平台，移动语音增值业务平台，移动无线网设备，移动电路域设备，移动分组域设备，移动支撑及其他设备空调电源设备空调电源设备机房空调设备，动力电源设备用户网络设备用户网络设备原82个网元当当“专业类别专业类别”是通用设备、运输设备、其他设备、房屋建筑物和构筑物，是通用设备、运输设备、其他设备、房屋建筑物和构筑物，“网络元素网络元素”不用填写不用填写一、修理费报账一、

9、修理费报账- -单据填写单据填写- -网元对应关系网元对应关系一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写导入后请勿忘填写准确的电话信息，以便核算会计及时与您联系确认信息导入后请勿忘填写准确的电话信息，以便核算会计及时与您联系确认信息 要像在银行临柜填写收款单位一样谨慎 1 1、正确填写、正确填写“结算信息结算信息” 在“结算方式”项中选“付款” ，如图：对于需要付款的报账单，请勿在“结算方式”项中选择“挂账”，否则将无法支付。一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写- -收款单位信息务必准确收款单位信息务必准确（1） 填写时点击“ ”按钮，选择正确的供应商名称或 员工姓名。（

10、2） 填写收款单位全称或员工姓名，如“张三”。（3） 填写收款单位开户行或员工的银行卡或存折的发卡行信息，如员工遗忘发卡行名称，可拨打银行服务热线查询。（4） 填写银行卡或存折的卡号或折号。建议员工办理银行短信提醒功能，将会在第一时间收到银行收款短信。如系统中供应商信息缺失或错误，请登陆如系统中供应商信息缺失或错误，请登陆OA-CPMIS-OA-CPMIS-采购管理申请添加修改。采购管理申请添加修改。报账单上务必留下准确的联系电话，遇到开户行信息模糊时，可以联系进行支付报账单上务必留下准确的联系电话，遇到开户行信息模糊时，可以联系进行支付如有合并务必选择合同编号，以便核对收款单位信息如有合并务

11、必选择合同编号，以便核对收款单位信息一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写- -收款单位信息务必准确收款单位信息务必准确OA-CPMIS-OA-CPMIS-采购管理采购管理- -供应商管理供应商管理- -供应商申请供应商申请- -新增新增一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写- -申请新增供应商信息申请新增供应商信息OA-CPMIS-OA-CPMIS-采购管理采购管理- -供应商管供应商管理理- -供应商供应商变更变更一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写- -申请变更供应商信息申请变更供应商信息一、关联交易需单独报账，一张报账单仅能填写一个关联供应商的信息

12、。二、关联交易双方的入账时间、金额原则上应保持一致，双方尽量按照同一个依据进行帐务处理，如工程施工、后勤服务等以经双方确认的工程进度季报表、后勤服务结算单作为入账依据。摘自关于印发中国电信股份有限公司关联交易管理办法和中国电信股份有限公司关联交易工作指引的通知（中电信2009149 号）三、关联交易双方应按照同一口径统计各类关联交易。每月关联交易报帐单务请于次月1日前提交到SSC。关联交易供应商的“收款单位全称”不能选“其他”一、修理费报账一、修理费报账- -单据填写单据填写- -关联交易报账关联交易报账一、修理费报账一、修理费报账- -常见问题常见问题一、附件不规范一、附件不规范缺少合同关键

13、页、验收情况等费用结算单金额与报账金额不相等二、报账项目不正确二、报账项目不正确车辆维修费误选“维修费-其他” （注：车辆的保养、装潢费用应选用“维修费-车辆”，不应报车辆使用费，也不 应选“维修费-其他” 。）外部合作营业网点的装修费（如背景墙标牌等制作费），应列入“销售费用”，不应从修理费报账（注：”渠道补贴费用”:外部合作重点营业网点等销售渠道提供的装修费、租金、水电等费用补贴，以及提供的技术支持和培训等支撑费用)三、三、收款单位信息不准确收款单位信息不准确账户名称、开户行和账号不完整收款方与维护施工方名称不一致，无补充说明一、修理费报账一、修理费报账- -附件规范附件规范二、代办费报账

14、二、代办费报账- -单据填写单据填写新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1 1、基本信息；、基本信息；2 2、报账事项；、报账事项；3 3、结算信息；、结算信息；2 2、3 3两部分可以利用两部分可以利用EXCLEEXCLE表格导入，第表格导入，第1 1部分只有部分只有2 2个字段必填个字段必填一一 、 EXCELEXCEL模板导入步骤：模板导入步骤：1 1、保存；、保存；2 2、导出报账模板、导出报账模板二、二、 填写完毕导入：填写完毕导入：1 1、覆盖：原导信息作废；、覆盖：原导信息作废；2 2、追加：新导入信息增加在原导入、追加：新导入信息增加在原导入信息后信息后二、代办费报账二、代

15、办费报账- -单据填写单据填写二、代办费报账二、代办费报账- -单据填写单据填写导入完成的报账事项导入完成的报账事项二、代办费报账二、代办费报账- -单据填写单据填写导入完成的结算事项导入完成的结算事项存在问题：金额为存在问题：金额为0的行次也形成一行的行次也形成一行二、代办费报账二、代办费报账- -单据填写单据填写修改方法：筛选导入模版中修改方法：筛选导入模版中“金额金额”列为列为“0”的行次，点右键，选择的行次，点右键，选择“删除行删除行”二、代办费报账二、代办费报账- -单据填写单据填写删除后再次导入，选择删除后再次导入，选择“覆盖覆盖”方式，第一次导入的信息自动被第二次信息覆方式，第一

16、次导入的信息自动被第二次信息覆盖盖二、代办费报账二、代办费报账- -单据填写单据填写第二次导入完成后的结算事项第二次导入完成后的结算事项 一、事由描述含一、事由描述含“xx“xx季度业绩激励季度业绩激励“、“扣保险费扣保险费”等字样等字样 二、代办费支付到某一个人的账号二、代办费支付到某一个人的账号 注：所有代办费应直接支付给每个代理商或支付到代发工资户注：所有代办费应直接支付给每个代理商或支付到代发工资户（代办（代办 代维费报账如是直接支付到代发工资户代维费报账如是直接支付到代发工资户, ,市分公司后续市分公司后续应将银行盖章的发放清单扫描并寄送到省应将银行盖章的发放清单扫描并寄送到省SSC

17、SSC） 三、代办费，只有一张发票，没有业务量结算表三、代办费，只有一张发票，没有业务量结算表二、代办费报账二、代办费报账- -常见问题常见问题二、代办费报账二、代办费报账- -附件规范附件规范报账项目名称报账项目名称对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注代办费-代收话费-银行代收、务外包代收-城市营业、业务外包代收-农村营业、社会渠道、空中充值核算支付给代理商、银行、支付公司、农村统包、外包营业厅等单位和个人代收话费所支付的酬金。1.发票。2.业务结算清单或稽核部门确认的汇总表1.业务外包费预列应由业务部门按照系统金额测算并发起预列代办费；2.外包代办费发票、业务发展稽核清

18、单外包代办费发票、业务发展稽核清单等报账附件不得出现类似工资、绩效、等报账附件不得出现类似工资、绩效、奖励、保险等人工成本的项目，应根据奖励、保险等人工成本的项目，应根据代办业务量结算的代办费项目进行列示；代办业务量结算的代办费项目进行列示；3.外包费代办费结算清单应由稽核部门、市场部等相关业务部门进行稽核、审批。4.发票应为代办、劳务性质发票。5.针对超过半张针对超过半张A4A4纸的比较规整的代理纸的比较规整的代理酬金发票，可以不粘贴直接扫描；对于酬金发票，可以不粘贴直接扫描；对于数量多、金额小的数量多、金额小的5050元以下的定额发票元以下的定额发票无需扫描和寄送，由分公司按照会计档无需扫

19、描和寄送，由分公司按照会计档案要求自行保管。案要求自行保管。6.6.个体代办费也可以欠票报账，但是必个体代办费也可以欠票报账，但是必须在报账的次月须在报账的次月2525日前将票补齐寄达省日前将票补齐寄达省公司公司几个项目的区别1.代收话费，核算支付给代理商、银行、支付公司、农村统包、外包营业厅等单位和个人代收话费所支付的酬金。2.外包业务，核算支付给农村、10000号、营业厅、电话外呼、号百话务等外包渠道日常运营所需支出。3.业务发展费，核算支付给代理商、农村统包、外包营业厅等社会渠道代为发展新用户的酬金。外包业务-农村统包-商务领航、我的e家、天翼-手机、天翼-上网卡、号码百事通、IPTV、

20、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务、单产品-其他、其他农村统包业务支付的手续费及日常运营所需支出外包费需扫描附件：一、预列及冲销：1.业务外包费用预提/待摊费用计算表二、挂账/付款：1.发票2.业务结算清单或稽核部门确认的汇总表3.合同关键页外包业务-10000号业务外包-商务领航、我的e家、天翼-手机、天翼-上网卡、号码百事通、IPTV、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务、单产品-其他、其他外包类10000号业务代办手续费及日常运营所需支出外包业务-营业厅业务外包-商务领航、我的e家、天翼-手机、天翼-上网卡、号码百事通、IPTV、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值

21、业务、单产品-其他、其他用来核算以代理代办手续费方式支付给业务外包公司的用于自有或合作营业厅的相关费用（含人员），以及日常运营所需支出。外包业务-电话外呼代办手续费-商务领航、我的e家、天翼-手机、天翼-上网卡、号码百事通、IPTV、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务、单产品-其他、其他外包类电话外呼业务代办手续费及日常运营所需支出外包业务-号百话务代办手续费-商务领航、我的e家、天翼-手机、天翼-上网卡、号码百事通、IPTV、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务、单产品-其他、其他外包类号百话务业务代办手续费及日常运营所需支出外包业务-其他外包业务-商务领航-业务外包、其他

22、其他外包类业务手续费及日常运营所需支出外包业务-其他外包业务-我的e家-业务外包、其他外包业务-其他外包业务-天翼-手机、上网卡外包业务-其他外包业务-号码百事通、IPTV代办业务-单产品-固话-业务外包、其他核算支付给代理商、农村统包、外包营业厅等社会渠道代为发展新用户的酬金。需扫描附件：一、预列及冲销：1.费用预提/待摊费用计算表二、挂账/付款：1.发票2.业务结算清单或稽核部门确认的汇总表代办业务-单产品-宽带-业务外包、其他代办业务-单产品-增值业务-业务外包、其他代办业务-单产品-业务外包、其他代办业务-农村营业-天翼-手机、天翼-上网卡、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务

23、、其他代办业务-其他其他符合外包规定的销售类支出业务发展费-商务领航-融合固话、融合宽带、融合手机、预付年付及融合系数酬金“商务领航”、“我的e家”、“天翼”、“号码百事通”、“IPTV”的代办手续费业务发展费需扫描附件：一、预列及冲销：1.代理商业务支付酬金分类统计报表2.社会渠道代理酬金预列二、挂账/付款：1.代办费发票；2.代理商业务支付酬金分类统计报表或稽核部门确认的汇总表业务发展费-我的e家-融合固话、融合宽带、融合手机、预付年付及融合系数酬金业务发展费-天翼-手机、上网卡、号码百事通、IPTV、单产品-固话、单产品-宽带、单产品-增值业务、单产品-其他业务发展费-业务发展费手续费-

24、其他经营成本-其他支出-业务外包其他符合外包规定的经营类支出1.发票2.外包费用计算表3.合同关键页二、代办费报账二、代办费报账- -附件规范附件规范三、综合费用报账三、综合费用报账- -单据填写单据填写新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1、基本信息；、基本信息；2、报账事项；、报账事项；3、结算信息；第、结算信息；第2、3部分可导入部分可导入填写要点：如有合同，请选合同编号；收款信息务必准确；填写要点：如有合同，请选合同编号；收款信息务必准确；如有关联交易，请与非关联交易区分报账，一张报账单仅能填写一个供应商。如有关联交易，请与非关联交易区分报账，一张报账单仅能填写一个供应商。综合费报

25、账清单综合费报账清单( (如出现以下提示：报账项目名称如出现以下提示：报账项目名称, ,与成本中心的名称可以不填写与成本中心的名称可以不填写, ,无法装载这个对象，因为他不适合与这台计算机。请参照填表无法装载这个对象，因为他不适合与这台计算机。请参照填表说明。说明。) )事前申请单号（编码）报账项目编号费用类别（汉字）金额（元）成本中心（编码）预算组织名称（汉字）是否待摊（可不填）摊销受益期(起)（可不填）摊销受益期(止)（可不填）摊销科目（可不填）综合费报账清单综合费报账清单( (如出现以下提示：无法装载这个对象，因为他不适合与这台计算机。请参照填表说明。如出现以下提示：无法装载这个对象，因

26、为他不适合与这台计算机。请参照填表说明。) ) 收款单位（编码）收款单位（编码）账户名称（汉字）账户名称（汉字）开户银行（汉字）开户银行（汉字）银行账号银行账号/ /卡号（数字）卡号（数字）金额金额报账事项报账事项导入导入结算信息结算信息导入导入三、综合费用报账三、综合费用报账- -单据填写单据填写一、报账单或报账项目选用不正确1.部分价值较高、使用年限较长的业务用品应作为低值易耗品报账（详见“低值易耗品目录”） 如：采购自用电风扇、验钞机，如：采购自用电风扇、验钞机，建议列低耗品建议列低耗品 2.离退休人员工资应从人力资源报账模块发起报账，不应使用是综合费用报账单。3.异网测试费不应从邮电费

27、报账,应选用营销费用报账单中的 “AH6601180403 客户服务费（非客户积分计划支出）-服务支撑保障成本-异网服务测试费客户服务费-异网服务测试费”报账 邮电费：为开展业务发生的邮政、电报、通信等费用。邮电费：为开展业务发生的邮政、电报、通信等费用。 异网服务测试费：用于购买、办理异网电信产品进行服务测试的费用。异网服务测试费：用于购买、办理异网电信产品进行服务测试的费用。 三、综合费用报账三、综合费用报账- -常见问题及附件规范常见问题及附件规范4.物业租赁费用与安全保卫费混淆如：附件为物业管理费合同及发票，从综合费用-安全保卫费报账，建议从水电物业租赁费-物业管理费报账注：物业管理费

28、包括：（1）通信机房管理：提供通信机房的设备管理、保洁、保安等专业物业服务及附属设施管理服务的业务；（2）办公及住宅楼宇管理：依据业主的委托，实施综合服务、保洁、保安、绿化、维修管理服务及延伸服务的业务。1.如果物业管理合同里包含有保安费，则该部分保安费列支物业管理费用。如签订的是安全保卫合同，则应列支安保费。2.公众责任险可入安保费（通信设施外力原因造成第三者的人身伤害和财产损失险）三、综合费用报账三、综合费用报账- -常见问题及附件规范常见问题及附件规范二、收款单位信息错误四、低耗品、业务用品（办公费）报账四、低耗品、业务用品（办公费）报账- -单据填写单据填写本报账单无表单导入功能，但可

29、设模版提高填报效率本报账单无表单导入功能，但可设模版提高填报效率 一、大学生宿舍购买家具费用，应属于股份公司费用，不应在存续公司报账 二、卫生费误从低值易耗品中发起报账，应从综合费用报账单中的“AH66021402 环保费-垃圾处理费” 项目报账四、低耗品、业务用品（办公费）报账四、低耗品、业务用品（办公费）报账- -常见问题、附件规范常见问题、附件规范五、水电物业及租赁费报账五、水电物业及租赁费报账- -单据填写单据填写新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1、基本信息；、基本信息；2、报账事项；、报账事项；3、结算信息；、结算信息；2、3两部分可以利用两部分可以利用EXCLE表格导入，第

30、表格导入，第1部分只有部分只有2个字段必填个字段必填五、水电物业及租赁费报账单五、水电物业及租赁费报账单- -常见问题常见问题 一、应待摊部分的未选预付账款-预付待摊费用“注注:1:1、正确选择报账项目决定进当月成本预算费用金额、正确选择报账项目决定进当月成本预算费用金额2 2、如选择报账项目属于、如选择报账项目属于“预付账款预付账款”类，在类，在“是否待摊费用是否待摊费用”中选是，并填写摊中选是，并填写摊销起止日期销起止日期3 3、针对单笔金额，下列情况可以不进行摊销：跨年且金额在、针对单笔金额，下列情况可以不进行摊销：跨年且金额在20002000元以下，或受益元以下，或受益期在一个会计年度

31、内的期在一个会计年度内的1010万元以下。万元以下。 二、仓储费从物业管理费报账，应从综合费用报账单-业务费报账如款项在市分已支付，务必在报账单上以醒目方式提示，否则可能造成重复支付，如款项在市分已支付，务必在报账单上以醒目方式提示，否则可能造成重复支付，申请人在结算方式上选择申请人在结算方式上选择“银行托收银行托收”或或“付款付款”，在报账事由及办理意见上备注，在报账事由及办理意见上备注“款项已支付款项已支付”市分初核会计务必填写结算信息中的市分初核会计务必填写结算信息中的“支付账户支付账户” ，并在办理意见中，并在办理意见中备注备注“款项已支付款项已支付”已支付款项的银行回单扫描、寄送到省

32、已支付款项的银行回单扫描、寄送到省SSCSSC五、水电物业及租赁费报账单五、水电物业及租赁费报账单- -常见问题常见问题三、市分公司已支付资金，但报账时未特殊说明五、水电物业及租赁费报账单五、水电物业及租赁费报账单- -附件规范附件规范报账项目名称报账项目名称对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注动力用电-固网、移动自供电源设备消耗的燃料、油料等费用1.发票 2.从外单位分摊的基站等水电费，应提供付款依据或协议（取得对方单位的缴费发票复印件及费用分割单或收据并加盖对方单位印章);与个人结算的，应提供付款依据或协议，取得领款收据。3.发电耗油需提供采购明细表，列明使用场地、数量

33、、金额。1.不包括办公饮用水，办公饮用水纳入办公费。2.供电公司先收款后提供发票时，可由报账人先提供欠发票单，取得发票后再进行替换。3.3.水电费托收的处理流程：股份电费从股份托收，水电费托收的处理流程：股份电费从股份托收，根据回单从水电费报账单发起报账；网资电费从根据回单从水电费报账单发起报账；网资电费从股份托收，股份从一般付款单发起。同时网资发股份托收，股份从一般付款单发起。同时网资发起水电物业费挂账。起水电物业费挂账。4.4.发电耗油的明细表由能源归口管理部门审核和发电耗油的明细表由能源归口管理部门审核和保存，不作为财务报账必要附件。保存，不作为财务报账必要附件。5.5.电费发票如以零星

34、网点为单位开具，数量大且电费发票如以零星网点为单位开具，数量大且金额小，可进行鱼鳞式粘贴，不再进行扫描。填金额小，可进行鱼鳞式粘贴，不再进行扫描。填写票据汇总表寄送省写票据汇总表寄送省SSCSSC。6.6.水电费分摊给外单位时提供双方认可的结算清水电费分摊给外单位时提供双方认可的结算清单即可。单即可。7.7.发票问题：分公司尽量索取发票复印件、分割发票问题：分公司尽量索取发票复印件、分割单或收据单或收据/ /收条；确实无法取得上述资料的，建议收条；确实无法取得上述资料的，建议到税务代开发票；若以上资料均无法取得，则需到税务代开发票；若以上资料均无法取得，则需提供由两个以上经办人签字的支付证明，

35、经部门提供由两个以上经办人签字的支付证明，经部门主任签批并加盖部门公章后发起报账，省公司将主任签批并加盖部门公章后发起报账，省公司将按照规定进行纳税调增。按照规定进行纳税调增。8.8.邮政网点与供电公司合作代收电费，打印发票邮政网点与供电公司合作代收电费，打印发票是供电局发票，但没有发票专用章，盖的是邮政是供电局发票，但没有发票专用章，盖的是邮政日戳，可以通过。日戳，可以通过。动力用油-固网、移动自供电源设备消耗的燃料、油料等费用。生产用电-固网、移动外购的动力电和通信生产用照明电电费合同能源管理费-固网、移动因节能降耗给节能服务企业的费用。管理电费外购的办公设备电费及照明电电费。生产用水-固

36、网、移动因通信生产发生的水费管理用水费五、水电物业及租赁费报账单五、水电物业及租赁费报账单- -附件规范附件规范报账项目名称报账项目名称对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注管理用取暖费公司支付共同使用的冬季取暖耗用燃料、用具、运杂费、煤炭清理费以及油灯蜡烛购置费等需扫描附件：发票 1.皖北等地区按标准冬季发放的烤火费应列支福利费2.外购油料用于办公场所供暖，石油公司要求收款后方提供发票的，可比照水电费管理模式，先附欠发票单，取得发票后再进行替换。生产用取暖费-固网、移动物业管理费1.通信生产用房屋、建筑物发生的物业管理费用。2.物业公司依据物业管理服务合同为公司提供物业管理

37、服务发生的相关费用。3.3.物业管理费具体可包含：物业管理费具体可包含：设备管理、保洁、保安、设备管理、保洁、保安、综合服务、绿化、维修管综合服务、绿化、维修管理服务及延伸服务。理服务及延伸服务。需扫描附件：1.发票 2.涉及多项费用应附业务结算单 3.每年第一次报账时需附合同原件的复印件，之后的报账需附电子合同。1.应有物业管理合同复印件、费用结算单、物业费用发票；物业费用发票结算单据内容与合同内容及结算方式一致。2.纳入物业管理合同的办公场所绿化租赁摆放费、办公楼/机房/营业楼大院的绿化费、卫生费、会议室用品等列入物业管理费。如果不纳入物业管理合同的上述费用则列入管理费用-绿化费等科目。3

38、.零星的清洁、卫生费应列入管理费用零星的清洁、卫生费应列入管理费用- -环保费。环保费。4.4.如果设备管理、保洁、保安、综合服务、绿化、维修管理如果设备管理、保洁、保安、综合服务、绿化、维修管理服务等费用，另外签订的有专门非物业合同，则应列入相应服务等费用，另外签订的有专门非物业合同，则应列入相应的科目，如环保费、安全保卫费等。的科目，如环保费、安全保卫费等。电路及其他网元租赁费通信生产用电路及其他网元（光纤、管道、管孔、杆路等）的租赁费用、地铁站空间租赁需扫描附件：1.发票 2.合同我方使用共建方享有产权的资产应承担的费用房屋、土地及场地租赁费-固网通信生产用房屋、土地及场所发生的租赁费用

39、。含基站、营业场所、生产机房、办公地点租赁等。需扫描附件：1.发票 2.合同1.此项目主要是长期、固定用途的租赁费。临时的场地租赁费应根据业务性质列入会议费、展览费、营销费等。2.2.金额小数量多的租赁费（如农村基站租赁）可以统一代开金额小数量多的租赁费（如农村基站租赁）可以统一代开一张发票汇总报账，需专业部门审核确认。一张发票汇总报账，需专业部门审核确认。3.3.年租金在年租金在20002000元以下的乡镇及以下租房，若确实无法取得元以下的乡镇及以下租房，若确实无法取得租赁协议，可由报账单位出具说明后报账租赁协议，可由报账单位出具说明后报账。房屋、土地及场地租赁费-移动需扫描附件：1.发票

40、2.合同设备租赁费核算经营中发生的除电路及其他网元（光纤、管道、管孔、杆路等）租赁外的资产的租赁费用。需扫描附件：1.发票 2.合同不含车辆租赁费六、车辆使用费报账六、车辆使用费报账- -单据填写单据填写 可设置报账单模版；可设置报账单模版；注意新表单上线后重置模版！删除收款单位中重复列示部分！注意新表单上线后重置模版！删除收款单位中重复列示部分！增加了增加了“借款借款/预付款单号及金额预付款单号及金额”，新单据可以还借款。，新单据可以还借款。如结算方式中无如结算方式中无“员工借款清算员工借款清算”，联系财辅维护人员配置。，联系财辅维护人员配置。一、车辆违章的罚款支出不应从车辆使用费开支,应从

41、营业外支出二、缺少车辆管理部门出具的车辆租赁结算清单；附的人工成本计算表，而不是里程结算单价三、车辆用油分配表无综合部签字盖章四、报车辆过路、过桥费，停车费，洗车、年审费等，没扫描发票，提供的是自制的车辆运营费用统计表五、车辆外包费用转入员工账户六、车辆使用费报账六、车辆使用费报账- -常见问题常见问题 六、补胎、换胎费用，从车辆使用费报账，应从维修费报账注：车辆使用费：车辆发生的养路费，燃料、油料、保险费，停车费、过桥费、过路费等。修理费：固定资产（包括租入固定资产）发生的各种维护费、修理费、以及固定资产进行大修理发生的支出 七、车辆使用费和车辆租赁费混淆六、车辆使用费报账六、车辆使用费报账

42、- -常见问题常见问题 报账项目名报账项目名称称对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注车辆租赁费通信生产用车辆发生的租赁费用。需扫描附件：1.发票 2.车辆租赁合同或协议关键页3.车辆管理部门确认的车辆租赁结算清单1.1.车辆租赁费应是长期专属的租车辆租赁费应是长期专属的租用。零星不连续的车辆租用应从用。零星不连续的车辆租用应从车辆使用费列支。车辆使用费列支。2.2.租赁用车所有权应不属于我单租赁用车所有权应不属于我单位，责任和风险在合同里有反映。位，责任和风险在合同里有反映。3.3.租赁费用报账单据应注明租赁租赁费用报账单据应注明租赁费用所属期间。费用所属期间。车辆使用费-

43、业务外包车辆管理外包费用。包含外包公司车辆管理人员及驾驶员的薪酬等。需扫描附件：1.发票2.合同或协议关键页3.经双方签章确认的结算单价与车公里数计算的结算表发票为外包公司开具的发票。车发票为外包公司开具的发票。车辆所有权可能是我单位或外单位。辆所有权可能是我单位或外单位。车辆使用费-其他1.通信生产用车辆的运营费用，如车辆调度、安全生产类费用、燃料、油料、保险费，停车费、过桥费、过路费、车辆清洗费、车上用品（如防盗锁）等。与业务外包类车辆使用费相对应，此项目列支直接在电信报销的费用，发票为各种实际发生的业务。2.临时性包车、租车。需扫描附件：1.发票2.燃料油料，需要各车辆领用油的清单。3.

44、过路、过桥费，需要附明细清单（包括用车部门、时间、出差地点、金额等）1.驾驶员出差的住宿费、伙食补贴等费用由主业承担还是由实业承担，由各单位自行确定，协商解决。2.2.安全生产责任是由主业还是实安全生产责任是由主业还是实业承担，依据合同执行。业承担，依据合同执行。六、车辆使用费报账六、车辆使用费报账- -附件规范附件规范七、差旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -单据填写单据填写 新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1、基本信息；、基本信息；2、报账事项；、报账事项；3、结算信息；、结算信息；无无EXCLE表格导入功能，可以设置报账单模版表格导入功能，可以设置报账单模版七、差

45、旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -单据填写单据填写七、差旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -单据填写单据填写新报账单分为三部分：新报账单分为三部分：1、基本信息；、基本信息；2、报账事项；、报账事项；3、结算信息；、结算信息；有有EXCLE表格导入功能表格导入功能七、差旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -常见问题常见问题一、差旅费一、差旅费发票无签字长条票参加会议出差，未附出差会议通知附件数不准确二、招待费二、招待费票据汇总表中存在部分机打发票，金额较大且数量为一张。(经查发票数量为1的发票金额分别为1266元、1439元、1200元) 超过5

46、0元以上的发票需要平铺粘贴扫描。没有附赠送礼品的采购单价与数量没有食堂开具的收据，只是附了用餐账单未在财辅中进行事前申请，影像中也无纸质申请作为附件并进行扫描。三、会议费三、会议费缺少会议通知单与参会人员名单报账项目报账项目对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注差旅费1.员工出差发生的交通费：飞机票（含保险）、火车票、汽车票、船票、租车费；2.住宿费；3.伙食补助费；4.交通补助；需扫描附件：1.发票或票据汇总表（票据汇总表可用电子文档） 2.根据出差事由，附培训/会议等文件或通知1.会议文件注明承担餐饮费的，无伙食补贴；自带车辆无交通费补贴；出差伙食补贴不缴纳个税出差伙食补

47、贴不缴纳个税2.住宿按各单位标准执行，如会议统一安排住宿地点并超出标准的，需出具会议通知；3.若开具发票注明为“培训费”，应单独发起培训费报账。4.发票日期需与出差日期相符。5.若公司统一购买保险，则个人不予报销。6. 6. 县以下地区内车旅费，若无法取得合规发票可暂予报县以下地区内车旅费，若无法取得合规发票可暂予报销，省销，省SSCSSC将按规定进行纳税调整。将按规定进行纳税调整。7.7.去农村营销和维护设备的出差补贴可以根据本单位的去农村营销和维护设备的出差补贴可以根据本单位的差旅费管理规定，按照标准发起差旅费报账，可不提供差旅费管理规定，按照标准发起差旅费报账，可不提供发票；可由部门报账

48、员集中汇总报销，但必须注明人员发票；可由部门报账员集中汇总报销，但必须注明人员名单；应列支业务费名单；应列支业务费- -差旅费，不能从营销费用或修理费差旅费，不能从营销费用或修理费报销。报销。8.8.自带车出差发生的油料费应从车辆使用费报销。自带车出差发生的油料费应从车辆使用费报销。市内交通费因开展业务发生的市内公务交通和每月部门/个人固定金额的交通费补贴。需扫描附件：发票或发票汇总表1.员工车辆张贴电信宣传标志给予的补贴，应列入宣传员工车辆张贴电信宣传标志给予的补贴，应列入宣传费费，不能凭交通费发票列宣传费，不能凭交通费发票列宣传费。2.需有发票（含出租车、公交车、租车费用、油料费、车辆保险

49、费、过桥过路费等发票）。3.实名制的火车票、飞机票（非员工本人）不能报销。实名制的火车票、飞机票（非员工本人）不能报销。七、差旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -附件规范附件规范报账项目报账项目对应主要经济事项对应主要经济事项附件要求附件要求备注备注招待费因公务活动、业务往来，发生的用餐、住宿、烟酒、水果、食品、茶叶、礼品、正常的文体娱乐活动支出等费用。需扫描附件：1.无财辅事前申请单的需附纸质申请报告2.发票，赠送礼品的需明确采购单价与数量1.为业务营销、设备维修、审计等发生的餐饮费，也应该列支招待费，不应该列支相应的专业成本。2.在财辅系统中进行事前申请的，申请单无须扫描，

50、凭报凭报账单及发票即可报账。招待费的事前审批如果采取纸质方账单及发票即可报账。招待费的事前审批如果采取纸质方式，则需要将纸质申请作为附件并进行扫描。式，则需要将纸质申请作为附件并进行扫描。3.自办食堂发生的招待费，可不附发票，需有食堂开具的自办食堂发生的招待费，可不附发票，需有食堂开具的收据，收据，菜单不是必要附件。会议费1.为召开会议发生的包括会议室场地租赁费、场地布置、会议代表就餐费、会议住宿费、会议用品费（笔、本等）、文件印刷费等费用2.参加外部会议分摊的会务费需扫描附件：1.发票 2.会议通知文件 3.会议签到薄（或参会人员或参会人员名单名单）1.发票应为会议项目的票据，如摘要为会务费

51、、场地租赁费、具体会议用品的名称。2.需有事前申请单或书面申请报告。七、差旅、招待、会议费报账七、差旅、招待、会议费报账- -附件规范附件规范八、一般付款单八、一般付款单- -单据填写单据填写一般付款单如是预付款，或员工选一般付款单如是预付款，或员工选“一般成本及结算（非往来）一般成本及结算（非往来）”、“应缴税应缴税金金”和和“应付职工薪酬应付职工薪酬”，提交报账单时不要求选，提交报账单时不要求选M8M8往来单据往来单据一张单据可以提交多条付款申请一张单据可以提交多条付款申请九、人工成本报账单九、人工成本报账单单据填写单据填写人工成本报账单共人工成本报账单共4 4张，以下报账单从张，以下报账

52、单从HRHR系统系统接口传递，其中表接口传递，其中表1 1不需附件，不需扫描：不需附件，不需扫描：表表1“1“工资绩效等发放周期性费用报账单工资绩效等发放周期性费用报账单”表表2“2“费用报账单（接口专用）费用报账单（接口专用）以下报账单从财辅系统发起：以下报账单从财辅系统发起：表表3“3“费用报账单（非周期）费用报账单（非周期）表表4“4“培训费用报账单培训费用报账单”1.1.表表1 1的收款单位信息财务初核环节必填，发起申请环节可编辑的收款单位信息财务初核环节必填，发起申请环节可编辑2.2. 发放发放ABAB类员工的工资奖金福利类员工的工资奖金福利, ,银行盖章的清单回单由市分保管，不需再

53、寄到省公司。银行盖章的清单回单由市分保管，不需再寄到省公司。( (注注: :只有员工工资的清单回单可由分公司保管只有员工工资的清单回单可由分公司保管, ,代办和代维费如通过代发工资户发放代办和代维费如通过代发工资户发放, ,回回单必须寄到省单必须寄到省SSCSSC保管。保管。) )九、人工成本报账单九、人工成本报账单单据填写单据填写表表2 2中多个项目的计提可统一在一张报账单上，同时从中多个项目的计提可统一在一张报账单上，同时从HRHR系统发起系统发起九、人工成本报账单九、人工成本报账单单据填写单据填写十、工程物资类报账十、工程物资类报账工程报账单可供选择的结算方式有两种：列账、列账及付款。一

54、般情况下，工程挂工程报账单可供选择的结算方式有两种：列账、列账及付款。一般情况下，工程挂账的结算方式为账的结算方式为“列账列账”。当发生小额费用的支付如：建管费时，结算方式可选择。当发生小额费用的支付如：建管费时，结算方式可选择“列账及付款列账及付款”。形象进度报账单：形象进度报账单：1 1、系统可根据总费用金额、累计形象进度和已列账金额自动算出本次列账金、系统可根据总费用金额、累计形象进度和已列账金额自动算出本次列账金额额2 2、由于实际业务中存在决算审计金额与预估金额不同，系统支持最后一次报、由于实际业务中存在决算审计金额与预估金额不同，系统支持最后一次报账的总费用金额与前几次不同。账的总

55、费用金额与前几次不同。十、工程物资类报账十、工程物资类报账省购市管报（调）账单：专省购市管报（调）账单：专用于省购市管设备到货报账用于省购市管设备到货报账发票调整单用于进行发票调整单用于进行无票转有票的报账无票转有票的报账十、工程物资类报账十、工程物资类报账2、一次报账可申请数、一次报账可申请数个供应商和数笔合同个供应商和数笔合同的付款的付款注意：注意：1、工程物资类付款从、工程物资类付款从CPMIS系统发起，仍系统发起，仍然用然用“一般付款单一般付款单”十、工程物资类报账十、工程物资类报账十、报账单通用填写技巧十、报账单通用填写技巧 当您需要在一张报账单上填写多个收款人，比如一次差旅费的报销

56、款要支付当您需要在一张报账单上填写多个收款人，比如一次差旅费的报销款要支付给多位同事，可使用给多位同事，可使用“收款单位收款单位”行项上的加行按纽，其中：行项上的加行按纽，其中： 表示增加一行空白信息，增加后，表示增加一行空白信息，增加后，“报账项目报账项目”等选项为空，需重新填写等选项为空，需重新填写 表示复制增加，新增行次复制该行表示复制增加，新增行次复制该行“报账项目报账项目”等信息，节省填写工作量等信息，节省填写工作量 当发现信息填写错误，可以选择当发现信息填写错误，可以选择 删除所选行次。删除所选行次。十、报账单通用填写技巧十、报账单通用填写技巧可以点击可以点击“批量修改批量修改”，

57、选择正确项，选择正确项目后，点击目后，点击“确定确定”或或“取消取消”营销费用、一般付款单、水电物业及营销费用、一般付款单、水电物业及租赁费和代办费等单据已经增加了批租赁费和代办费等单据已经增加了批量修改功能量修改功能安徽电信后端及管控部门报账培训安徽电信后端及管控部门报账培训二、报账问题答疑二、报账问题答疑三、服务与沟通途径三、服务与沟通途径一、报账单填写及附件要求一、报账单填写及附件要求省财务共享服务中心省财务共享服务中心二、报账问题答疑二、报账问题答疑1. 1. 有的农村电费无法取得发票，如何报账？有的农村电费无法取得发票，如何报账？答复：分公司尽量索取发票复印件、分割单或收据/收条；确

58、实无法取得上述资料的，建议到税务代开发票；若以上资料均无法取得，则需提供由两个以上经办人签字的支付证明，经部门主任签批并加盖部门公章后发起报账，省公司将按照规定进行纳税调增。2. 2. 农村基站租赁费通常金额小数量多，一个点开一张发票太过于繁琐，农村基站租赁费通常金额小数量多，一个点开一张发票太过于繁琐，能否汇总开具？能否汇总开具？答复：金额小数量多的租赁费（如农村基站租赁）可以统一代开一张发票汇总报账，需经专业部门审核确认，并附基站清单。3. 3.目前在商场、超市应急购买零星业务和生产用品，无法签订合同，目前在商场、超市应急购买零星业务和生产用品，无法签订合同，如何报账？如何报账？答复：确实

59、无法签订合同，可附采购清单及部门盖章说明。 4. 4. 发电用油很难统计耗油明细，能否不提供？发电用油很难统计耗油明细，能否不提供？ 答复：发电耗油报账可不附发电耗油明细表。发电耗油的明细表由能源归口管理部门审核和保存，不作为财务报账必要附件。 5. 5. 营销活动租车，对方只能提供汽油费发票，如何报账？营销活动租车，对方只能提供汽油费发票，如何报账？ 答复：可以报车辆使用费。 6. 6. 部分行政事业性收费无法取得文件，能否报账？部分行政事业性收费无法取得文件，能否报账？ 答复：行政收费文件不做强制要求。 7. 7. 代开房租费发票的税金能否直接报账？代开房租费发票的税金能否直接报账？答复：

60、经咨询税务部门，税金发票不可以直接报账，不能税前扣除。税务部门认为房租费开票的税金应该由出租方承担。建议分公司与对方协商按照含税金额签署合同。或者凭不含税的房租合同，商请主管税务机关开具含税房租发票，并注明与合同金额差异的原因后发起报账。8. 8. 业务宣传用单册印制费如何列支？业务宣传用单册印制费如何列支？答复：业务宣传单印制费从宣传费列支，业务受理单、工单从业务单册印制费列支。二、报账问题答疑二、报账问题答疑9. 9. 维修费报账是否需要验收报告（或验收单）？维修费报账是否需要验收报告（或验收单）？答复：需要出具由资产使用或者管理部门签字盖章的验收报告或者验收单。 10. 10. 营业税等