第二章_报关与对外贸易管制11

1、第二章第二章 报关与对外贸易管制报关与对外贸易管制对外贸易管制与海关监管货物、技术进出口许可管理制度其他贸易管制制度贸易管制主要管理措施第一节对外贸易管制概述第一节对外贸易管制概述1、概念：、概念：一国政府为了国家的宏观经济利益，国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际条约的义务，确立实行各种管制制度、设立相应管制机构和规范对外贸易活动的总称。2、对外贸易管制的特点对外贸易管制的特点(1)各国不同的对外贸易管制政策，是该国对外政策的体现。各国不同的对外贸易管制政策，是该国对外政策的体现。 (2)对外贸易管制政策，不是一成不变的，在不同的国家或对外贸易管制政策，不是一成不变的，在不同的国家或同一国

2、家会因时间和形势的变化而发生变化。同一国家会因时间和形势的变化而发生变化。(3)在进、出口管制中各国对外贸易管制都以对进口管制为重在进、出口管制中各国对外贸易管制都以对进口管制为重点。点。3、目前国际上对外贸易管制有三种形式（1）按管理目的分：进口贸易管制和出口贸易管制（2）按管制手段分：关税措施和非关税措施。（3）按管制对象分：货物进出口贸易管制；技术进出口贸易管制；国际服务贸易管制4、对外贸易管制与海关监管（1）海关监管是实现贸易管制的重要手段。国家进出口贸易管制政策是通过商务主管部门及其他商务主管部门及其他政府职能主管部门政府职能主管部门依据国家贸易管制政策发放各类许各类许可证件或者下发

3、相关文件可证件或者下发相关文件，最终由海关依据许可证件、相关文件及其他单证对实际进出口货物的合法性实施监督管理。单、证、货相符，是海关确认货物合法进单、证、货相符，是海关确认货物合法进口的必要条件。口的必要条件。（2）报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件。u我国对外贸易管制制度是一种综合管理制度，主要由海关海关监管制度、关税制度、对外贸易经营者管理制度、进出口监管制度、关税制度、对外贸易经营者管理制度、进出口许可制度、出入境检验检疫制度、进出口货物收付汇管理许可制度、出入境检验检疫制度、进出口货物收付汇管理制度及贸易救济制度制度及贸易救济制度等构成。u我国对外贸易管制涉及的法律渊源只限于只

4、限于宪法、法律、行政法规、部门规章及相关的国际条约，不包括不包括地方性法规、地方性法规、规章及各民族自治区政府的地方条例和单行条例规章及各民族自治区政府的地方条例和单行条例。第二节第二节 我国货物、技术进出口许可管理制度我国货物、技术进出口许可管理制度禁止进口货物目录（共六批）禁止出口货物目录（共五批）第一批第一批为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止进口破坏臭氧层的四氯化碳及属濒危物种的犀牛角、麝香、虎骨为保护我国自然生态环境和生态资源，禁止出口四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香、发菜和麻黄草发菜和麻黄草第二批第二批均为旧机电产品类，禁止进口涉及生产安全、人身安全、环境保护的旧机电产品类为保护我

5、国森林资源、防止乱砍滥伐，禁止出口木炭第三批第三批 第四批第四批 第五批第五批禁止进口对环境有污染的固体废物类，包括城市垃圾、医疗废物、含铅汽油淤渣等（3th）落后产品，如长纤维青石棉、二噁英等（4th）主要是硅砂、石英砂及其他天然砂等（5th）森林凋落物及泥炭（草灰）第六批第六批为了保护自然生态环境和生态资源，履行国际公约而禁止进口的，如长纤维青石棉、二噁英等主要实行目录管理主要实行目录管理禁止进口禁止出口法律法规明法律法规明令禁止进口令禁止进口的商品的商品来自疫区的动植物及其产品；动植物病源、害虫；动物尸体、土壤；违反一个中国原则内容的货物与包装；以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品

6、与家用电器用压缩机；滴滴涕、氯丹；莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺（10年新增）。未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物原料血浆；商业性出口的野生红豆杉及其部分产品劳改产品；以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品与家用电器用压缩机；滴滴涕、氯丹；莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺（10年新增）。其他禁止其他禁止以CFC12为制冷工质的汽车及汽车空调压缩机； 右置方向盘汽车； 旧服装；因子制剂等血液制品； 氯酸钾，硝酸铵； 明令禁止和其他禁止做为补充明令禁止和其他禁止做为补充1、限制进口货物管理、限制进口货物管理我国限制进口货物管理按照其管理方式划分为：我国限制进口货物管理按照其管理方式划分为：许可证件

7、管理许可证件管理和关税配额和关税配额管理。管理。（1）许可证件管理：）许可证件管理： 进口许可证进口许可证 两用物项和技术进口许可证两用物项和技术进口许可证 濒危物种进口濒危物种进口 限制类可利用固体废物进口限制类可利用固体废物进口 药品进口药品进口 音像制品进口音像制品进口 黄金及其制品进口黄金及其制品进口（一）限制进口管理（一）限制进口管理具体的许可证件及相应的管理部门主要包括：具体的许可证件及相应的管理部门主要包括： （2）关税配额管理指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如超出限额则按照配额外税率

8、征税进口的措施。关税配额管理是一种相对管理的限制。（相对数关税配额管理是一种相对管理的限制。（相对数量）量）1.限制出口货物管理限制出口货物管理国家规定有数量限制的出口货物国家规定有数量限制的出口货物，实行配额管理；，实行配额管理；其他限其他限制出口货物，制出口货物，实行许可证件管理。实行许可证件管理。 （1 1）出口配额限制）出口配额限制出口配额许可证管理出口配额许可证管理出口配额许可证管理是国家对部分商品的出口，在一定时出口配额许可证管理是国家对部分商品的出口，在一定时期内（一般是期内（一般是1 1年）年）规定数量总额规定数量总额，经国家批准获得配额的允，经国家批准获得配额的允许出口，否则

9、不准出口的配额管理措施。出口配额许可证管许出口，否则不准出口的配额管理措施。出口配额许可证管理是国家通过行政管理手段对一些重要商品以规定理是国家通过行政管理手段对一些重要商品以规定绝对数量绝对数量的方式来实现限制出口的目的。的方式来实现限制出口的目的。 配额招标管理配额招标管理配额招标管理是国家对部分商品的出口，在一定时期内配额招标管理是国家对部分商品的出口，在一定时期内（一般是（一般是1 1年）规定数量总额，采取招标分配的原则，经招标年）规定数量总额，采取招标分配的原则，经招标获得配额的允许出口，否则不准出口的管理配额措施。出口获得配额的允许出口，否则不准出口的管理配额措施。出口配额招标管理

10、是国家通过行政管理手段对一些重要商品以规配额招标管理是国家通过行政管理手段对一些重要商品以规定定绝对数量绝对数量的方式来实现限制出口目的的。的方式来实现限制出口目的的。 （2 2）出口非配额限制）出口非配额限制三、自由进出口管理三、自由进出口管理除国家禁止限制进口货物、技术外的其他货物均属于自由进口除国家禁止限制进口货物、技术外的其他货物均属于自由进口范围。范围。国家对国家对部分部分属于属于自由进口的货物自由进口的货物实行实行自动进口许可管理自动进口许可管理对对自由自由进出口的技术进出口的技术实行实行技术进出口合同登记管理技术进出口合同登记管理（一）货物自动进口许可管理（一）货物自动进口许可管

11、理自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请一律予以批准一律予以批准的进口许可制度。的进口许可制度。在进口前的向有关主管部门提交自动进口许可申请，凭相关部门发放的在进口前的向有关主管部门提交自动进口许可申请，凭相关部门发放的“自自动进口许可证动进口许可证”向海关办理报关手续。向海关办理报关手续。（二）技术进口合同登记管理：（二）技术进口合同登记管理：属于自由进出口的技术，应当向国务院商务主管部门办理合同属于自由进出口的技术，应当向国务院商务主管部门办理合同备案登记备案登记，国，国务院外经贸主管部门应当自收到规定的文件之日起务院外经贸主管部门应当自收到规定的

12、文件之日起3个工作日个工作日内对技术进口内对技术进口合同进行登记，颁发合同进行登记，颁发技术进出口合同登记证技术进出口合同登记证，申请人凭技术进出口合同登记，申请人凭技术进出口合同登记证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。证，办理外汇、银行、税务、海关等相关的手续。在非洲，凤眼莲遍布尼罗河；在泰国，凤眼莲布满湄南河；而美国南部沿墨而哥湾内陆河流水道，也被密密层层的凤眼莲堵得水泄不通，不仅导致船只无法通行，还导致鱼虾绝迹，河水臭气熏天；而我国的云南滇池，也曾因为水葫芦疯狂蔓延而被专家指称患上了“生态癌症”。外来物种入侵给全球造成的经济损失每年超过4000亿美元此外，澳大利亚的“兔灾”，以及

13、入侵我国的“紫茎泽兰”、“大米草”、“松材线虫”，“加拿大一枝黄花”、“克氏螯虾”、“美国白蛾”等等外来物种入侵的事例举不胜举。由于缺少自然天敌的制约，这些外来入侵者不仅破坏食物链，威胁其他生物的生存，而且还给全球带来了巨大的经济损失。据国际自然资源保护联盟（IUCN）的报告，外来物种入侵给全球造成的经济损失每年超过4000亿美元。第三节 其他贸易管制制度一、对外贸易经营者资格管理制度一、对外贸易经营者资格管理制度1、基本原则：实行备案登记制实行备案登记制2、核心内容：进出口经营权和进出口经营范围进出口经营权和进出口经营范围。为了对关系国计民生的重要进出口商品实行有效的宏观管理，国家对部分货物

14、的进出口实行国营贸易管理。2009年，我国对对玉米、大米、煤炭、原油、成品油、棉花、锑及锑制品、钨及钨制品、白银实行国国营贸易管理营贸易管理。3、对外贸易经营者：办理备案登记，取得对外贸易经营资格的从事对外贸易经营活动的法人、其他组织或个人。出入境检验检疫的国家主管部门是国家质量监督检验检疫总局国家质量监督检验检疫总局总 项 目子项目1998年以前1998-2001年的管理机构和规范2001年以后的管理机构和规范管理规范管理机构出 入 境 检 验 检 疫进出口商 品检验1989年商检 法国家进出口商 品检验局国家出入 境检验检 疫局沿用 原有法规国家质量监国家质量监 督检验检疫督检验检疫 总局

15、总局 2002年年10月月 1日新日新商检商检 法法实施实施 动植物检 疫1991年动植 物检疫法国家动植物检 疫局国境卫生 检疫1986年国境 卫生检疫法国家卫生检疫 局出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进（一）出入境检验检疫职责范围（一）出入境检验检疫职责范围1、法检目录列名的商品称为法定检验商品，即国家规定要求实施强制性检验强制性检验的进出境商品。2、对于法定检验以外的进出境商品，检验检疫机构可以抽查抽查的方式予以监督管理。3、对关系国计民生、价值较高、技术复杂或涉及环境卫生、疫情标准的重要进出口商品，在出口国装运前进行预检验装运前进行预检验、监造

16、或监装监造或监装，以及保留到货后最终检验和索赔的条款。进出口商品检验动植物检疫国境卫生检疫范围和检查重点不同检验进出口商品的质量、规格、重量、包装以及是否符合安全、卫生要求检查发现进出境的动植物可能具有或具有的各种传染性疾病和可能携带的各种有害生物对出入境的运输工具、货物、运输容器以及口岸的公共场所、环境、生活设施、生产设备、进行卫生检查、鉴定、评价和采样检验检查要求不同列入法检目录实施法定检验；其他的是否检验由货主自行决定属法定检验检疫性质，不存在不存在自行决定检验检疫与否的情况属法定检验检疫性质，不存不存 在在自行决定检验检疫与否的情况检验主体可以是国家商检部门，又可以是许可的检验机构检验

17、主体只能是国家卫生检疫或国家动植物检疫部门检验主体只能是国家卫生检疫部门法律依据不同中华人民共和国进出口商品检验法中华人民共和国进出境动植物检疫法及其相关行政法规中华人民共和国国境卫生检疫法，中华人民共和国食品卫生法商检的种类有四种：法定检验、合同检验、公商检的种类有四种：法定检验、合同检验、公正鉴定和委托检验，但并不适用动植检和卫检正鉴定和委托检验，但并不适用动植检和卫检（二）出入境检验检疫制度的组成（熟悉）（二）出入境检验检疫制度的组成（熟悉）（一）出口收汇管理凭证：出口收汇核销单、报关单出口收汇核销联出口收汇核销单、报关单出口收汇核销联该控制方式的具体内容是：国家外汇管理局制该控制方式的

18、具体内容是：国家外汇管理局制发出口发出口收汇核销单收汇核销单，报关单位在出口报关时向海关提交。出，报关单位在出口报关时向海关提交。出口货物海关放行运输出境后，报关单位向海关申请签口货物海关放行运输出境后，报关单位向海关申请签发由海关发由海关签注盖章签注盖章的的“出口货物外汇核销单出口货物外汇核销单”和海关和海关打印的打印的“出口货物外汇核销单出口货物外汇核销单”出口收汇核销证明联出口收汇核销证明联。外汇管理部门凭海关签注的出口外汇核销单和出口货外汇管理部门凭海关签注的出口外汇核销单和出口货物报关单出口收汇核销联，以及物报关单出口收汇核销联，以及银行出具的收汇凭证银行出具的收汇凭证，办理办理收汇

19、核销手续，收汇核销手续，实行备案登记制实行备案登记制（二）进口货物付汇管理凭“贸易进口付汇核销单贸易进口付汇核销单”和和“进口货物报关单付汇进口货物报关单付汇证明联证明联”办理2、进口货物、进口货物付汇管理付汇管理 其具体程序为：进口企业在进口付汇前，需向其具体程序为：进口企业在进口付汇前，需向付汇银行申请国家外汇管理局统一制发的付汇银行申请国家外汇管理局统一制发的“贸贸易进口付汇核销单易进口付汇核销单”凭以办理付汇。货物进口凭以办理付汇。货物进口后，报关单位在报关时向海关提交后，报关单位在报关时向海关提交“贸易进口贸易进口付汇核销单付汇核销单”，进口货物海关放行后，报关单，进口货物海关放行后

20、，报关单位向海关申请签发经海关位向海关申请签发经海关签注签注的的“贸易进口付贸易进口付汇核销单汇核销单”和海关打印的和海关打印的“进口货物报关单进口货物报关单”进口付汇核销证明联进口付汇核销证明联。进口单位或其代理人凭。进口单位或其代理人凭“贸易进口付汇核销单贸易进口付汇核销单”和海关出具的和海关出具的“进口进口货物报关单货物报关单”付汇证明联向国家外汇管理局指付汇证明联向国家外汇管理局指定银行办理定银行办理付汇核销付汇核销。 四、对外贸易救济措施救救 济济 措措 施施 对对 比比 措施措施适用对象适用对象条件条件实施形式实施形式实施期限实施期限反倾销价格歧价格歧视视等不公平贸易或竞争低价倾销

21、现金保证金、价格承诺、保函临时反倾销措施决定公告起，不超过4个月，在特殊情况下延长至9个月。反补贴同上政府补贴同上临时反补贴措施公告起不超过4 4个月个月。保 障公平条件下的数量数量猛增猛增数量激增加征关税、关税配额、数量配额。临时保障措施不得超过200200天天，最终保障措施一般不超过4 4年，年，特殊情况下总期限不得超过1010年（含临时措年（含临时措施）。施）。第四节 我国贸易管制主要措施一、进出口许可证管理二、自动进口许可证管理三、纺织品出口自动许可管理四、进口废物管理五、濒危物种进出口管理六、进出口药品管理七、黄金制品进出口管理八、两用物项和技术进出口许可证管理九、出入境检验检疫管理

22、十、其他货物进出口管理1、音像制品进口管理2、化学品首次进境及有毒化学品管理3、进出口农药登记证明管理一、进出口许可证管理一、进出口许可证管理 （一）含义指由商务部或者会同国务院有关部门，依法制定并调整许可证管理商品目录 ，以签发进出口许可证的形式对该目录商品实行的行政许可管理。（二）主管部门及办理程序商务部统一管理、指导商务部统一管理、指导全国各发证机构的进出口许可证签发工作，许可证局、商务部驻各地特派员办事处、以及授权许可证局、商务部驻各地特派员办事处、以及授权的各省市的商务厅（局）、外经贸委（厅、局）的各省市的商务厅（局）、外经贸委（厅、局）负责在授权范围内签发进出口许可证。签发工作。进

23、出可许可证，不得买卖、转让、涂改、伪造或变造。（三）适用范围及报关规范1、进口许可证管理适用范围实行进口许可证管理的货物有2类：消耗臭氧层物质和重点旧机电产品。许可证局负责签发重点旧机电产品的进口许可证；许可证局负责签发重点旧机电产品的进口许可证；地方发证机构负责签发消耗臭氧层物质的进口许可证；地方发证机构负责签发消耗臭氧层物质的进口许可证；在京中央企业的进口许可证由许可证局签发。在京中央企业的进口许可证由许可证局签发。出口许可证管理适用范围：共共49种货物种货物 实行：出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证管理（2）报关规范：进口许可证有效期1年，当年有效，跨年度使用不得超过次年的3月31

24、日。出口许可证有效期最长不得超过6个月，当年有效进出口许可证实行“一证一关一证一关”、一般情况下实行：“一批一证一批一证”制度。如实行“非一批一证”的商品，发证机关在签发许可证时必须在备注栏中注明“非一批一证”字样，在有效期内最多可使用12次。实行“一证一批一证一批”进出口许可证管理的大宗、散装货物，溢装数量在货物总量总量3%以以内的原油、成品油原油、成品油免证，其他货物溢装数量在货物总量总量5%以内免证；对“非一证一批非一证一批”的大宗、散装货物，每批货物出口时，按实际出口数量进行许可证证面数量扣减，在最在最后一批货物出口时，应按实际剩余数量溢装上限，即后一批货物出口时，应按实际剩余数量溢装

25、上限，即5%（原油、成品油（原油、成品油3%）以内计算免证。）以内计算免证。不得擅自更改许可证证面内容 外商投资企业出口货物、加工贸易方式出口货物、补偿贸易项下出口货物，实行“非一批一证非一批一证”消耗臭氧层物质的货样广告品须凭出口许可证出口；对外援助项下提供的目录产品不纳入配额和许可证管理。国家对部分出口货物实行指定出口报关口岸管理二、自动进口许可证管理二、自动进口许可证管理（二）报关规范（二）报关规范（1）有效期：6个月，仅限公历年度内有效。（2）原则上实行“一批一证”管理，对“非一批一证” 管理，在有效期内，可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超过6次。（3）对于散装货物溢短装数量在货

26、物总量正负5%以内予以验放。（4）对原油、成品油、化肥、钢材的散装货物，溢短装数量在货物总量正负3%以内予以验放。 许可证管理第一章第一章 与报关报检相关的贸易实务与报关报检相关的贸易实务进出口许可证进出口许可证自由进口许可证自由进口许可证类型进口许可证出口许可证签发机构商务部同意管理，商务部配额许可证事务局、商务部驻各地特派员办事处和省、自治区、直辖市、计划单位等省会城市的商务局（厅）、外经贸委（厅、局）为进出口许可证签发机构证件名称中华人民共和国进口许可证中华人民共和国出口许可证中华人民共和国自动进口许可证适用范围部分限制类物品进口部分限制类物品出口部分自由进出口货物有效期1年，当年有效；

27、最长不超过次年3月31日。有效期最长不得超过有效期最长不得超过6个个月，且有效期截止时间月，且有效期截止时间不得超过当年不得超过当年12月月31日日有效期最长不得超过6个月，且有效期截止时间不得超过当年12月31日管理方法“一证一关”、“一批一关”；如实行“非一批一证”，最多不超过12次。“一证一关”、“一批一关”；如实行“非一批一证”，最多不超过6次。大宗、散装货“一证一关”的溢装数量在货物总量3%以类的原油、成品油予以免证，其他货物溢装数量控制在5%以内免证；“一批一关”的溢装按实际剩余数量上限5%免证（原油、成品油3%）“一证一关”的溢装数量在货物总量3%以类的原油、成品油、化肥、钢材化

28、肥、钢材等予以免证，其他货物溢装数量控制在5%以内免证；“一批一关”的溢装按实际剩余数量上限5%免证（原油、成品油、化肥、钢材化肥、钢材，3%）三、纺织品出口临时管理三、纺织品出口临时管理（一）适用范围：列入纺织品出口临时管理商品目录的纺织品，需事先申领纺织品临时出口许可证，输欧美以外其他国家地区的纺织品和服装无需申领。（二）报关规范1、有效期6个月，不能跨年度使用；出口样品的，每批数量不超过50件的，可免领。2、实行“一批一证”、“一关一证”管理四、进口废物管理四、进口废物管理（一）含义（二）主管部门及办理程序 主管部门：国家环境保护部程序：向国家环境保护部提出申请获取废物进口许可证向口岸检

29、验机构报检检验检疫机构出具入境货物通关单凭废物进口许可证、入境货物通关单办理通关手续（三）适用范围及报关规范1、适用范围：列入国家限制进口类可用作原料的废物目录的废物列入国家自动进口许可管理类可用作原料的废物目录的废物2、报关规范 （1）对列入国家限制进口类可用作原料的废物目录的废物，报关单位应提交“中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证”（2）对列入国家自动进口许可管理类可用作原料的废物目录的废物，报关单位应提交“中华人民共和国自动许可进口类可用作原料的固体废物进口许可证”（3）对未列入这两个目录内容的不能够进口，或虽列入这两个目录内但未取得有效“废物进口许可证”的废物，一律

30、不得进口和存入保税仓库。（3）进口废物批准证书实行“非一批一证”管理。（4）进口废物不能转关，只能在口岸海关办理申报进境手续。（废纸除外） 五、濒危物种进出口管理五、濒危物种进出口管理（一）主管部门：中华人民共和国濒危物种进出口管理办公室进出口野生动植物种商品目录濒危野生动植物种国际贸易公约濒危野生动植物种国际贸易公约允许进出口证明书（简称公约证明）（二）适用范围及报关规范1、非公约证明： 实行“一批一证”制度（列入目录中，但属我国自我保护的物种）2、公约证明： 实行“一批一证”制度（列入目录中，但属于国际保护的物种）3、物种证明：分 “多次使用”和“一次性使用”（适用于列入目录中适用公约证明和非公约证明管理以外的野生动植物物种及相关物品等的进出口）六、进出口药品管理六、进出口药品管理 （一）主管部门：国家食品药品监督管理局（二）我国对进出口药品实行分类和目录管理进出口药品从管理角度可分为进出口麻醉药品、进出口精神药品及进口一般药品。3、一般药品进口管理 国