财务系统基本流程教程ppt课件

1、ERP财务管理系统简介ERP实验中心 刘良惠一、会计信息系统运用方案简介运用方案一总账系统报表系统运用方案二总账系统报表系统固定资产工资系统运用方案三总账系统固定资产工资系统应收账款应付账款报表系统运用方案四总账系统存货系统固定资产应付账款工资系统应收账款销售系统采购系统报表系统运用方案五总账系统存货系统固定资产应付账款工资系统应收账款销售系统采购系统报表系统消费制造系统运用方案六工资增减变动单固定资产增减变动付款单据采购发票采购入库单工资管理固定资产采购管理应付账款本钱核算总账管理存货管理库存管理销售管理应收账款会计报表财务分析产品入库单其他出入库单消费完工情况收款单据销售订单发货单销售发票

2、决策支持系统初始化总账系统工资管理固定资产应收款管理应付款管理报表系统ERP财务管理系统二、系统初始化一建立核算单位账套1、什么是账套？账套是指一组相互关联的数据，每一个企业或核算部门的数据在系统内都表达为一个账套。账套号和账套称号是账套的内部标识和外部标识。每个企业或每个独立核算的部门，都必需建立属于本人的账套，以存放本单位的一切数据资料。2、账套主管与系统管理员的区别系统管理员担任整个运用系统的总体控制和维护任务，可以管理该系统中的一切账套。系统初始化系统管理员可以建立、引入、输出账套，可以设置备份方案，监控系统运转，去除异常义务，但不能操作业务。第一次运用本系统，只能由Admin系统管理

3、员登陆“系统管理,才干新建账套、设置用户等。账套主管担任所选账套的维护任务。账套主管可以修正账套、管理年度账、该账套操作员权限的设置、可以进入账套操作详细业务。二确定账套各个模块的启用时间开场运用本系统处置经济业务的时间。只需账套主管有权在“企业门户中启用账套；各系统的启用时间必需大于等于账套启用时间。系统初始化三确定编码方案级数和位数设置编码方案，就是系统对根底数据的编码进展分类设置，以便用户进展分级核算、统计和管理。企业在启用新账套之初，应根据实践情况和管理要求进展设置。不仅可以满足目前会计核算要求和管理要求，还要思索企业开展之需。四用户设置与权限管理角色、用户、权限1、角色与用户用户和角

4、色的设置可以不分先后顺序；一个角色可以拥有多个用户，一个用户可以分属于多个不同角色。角色、用户在系统管理中由系统管理员设置权限在系统管理中分配系统管理员与账套主管2、系统权限管理的内容系统对用户权限实行三个层次的权限管理，即功能级权限管理、数据级权限管理和金额级权限管理。3、功能级权限设置功能级权限在系统管理中设置确定每个用户的功能权限。4、数据级权限的设置数据级权限是设置用户、用户组所能操作的档案、单据、工程的数据权限，用于控制详细业务处置允许编辑、查看的数据范围。1前提在系统管理中已设置角色和用户，曾经分配功能权限，在企业门户中已进展数据权限控制设置。2数据权限设置A 记录级权限分配对详细

5、业务对象进展权限分配B 字段级权限分配对一些用户设置部分单据、栏目限制查看的权限。5、金额级权限控制1设置金额级别1-6级2对业务对象分配金额权限在“金额权限设置窗口，添加一个用户金额级别权限记录双击“用户编码，选择金额级别。一个用户只能选择一个金额级别。系统初始化五设置根底档案1、为什么设置根底档案？将通用软件系统转化为公用软件系统的过程，表达不同会计主体的核算要求和管理特点，及其对信息的不同需求；提高核算要求和管理要求。根底档案是本企业核算账套中一切子系统共享公用的根底信息，是整个系统运转的基石。2、根底档案设置顺序由于企业根底数据之间存在前后衔接关系，因此，根底档案的设置应服从一定的顺序

6、。外币设置会计科目设置凭证类别部门档案职员档案客户分类供应商分类地域分类存货分类计量单位客户档案供应商档案存货档案根底档案设置顺序3、主要根底档案设置也可以在各个子系统中设置1币别设置币别代码、称号、汇率、折算方式2会计科目设置添加、修正、删除、辅助核算3凭证类别设置凭证字，添加、修正、删除4部门档案设置部门代码、称号、担任人5职员档案设置设置职员后再修正部门档案6客户分类设置客户分类代码、级别、称号7供应商分类设置客户分类代码、级别、称号8地域分类设置地域分类代码、级别、称号9仓库档案设置仓库编码、称号、计价方式10客户档案设置客户编码、称号、简称、分类11供应商档案设置编码、称号、简称、分

7、类12结算方式设置编码、称号、票据管理标志13存货分类设置分类编码、称号14计量单位设置计量单位组、计量单位15存货档案设置存货编码、称号、仓库、计价16收发类别设置编码、称号、收发标志17采购类型编码、称号、入库类别18销售类型编码、称号、出库类别19开户银行设置开户银行编号、称号、账号20其他设置七会计数据备份与恢复1、会计数据备份账套输出会计数据备份又称账套备份。就是将财务软件所产生的数据备份到硬盘、软盘、可写光盘等保管。目的是长期保管数据或者在数据被破坏时可以及时恢复。只需系统管理员才有权限输出账套，假设备份账套的同时需求删除账套，需求封锁一切系统模块。2、会计数据恢复账套引入就是将备

8、份的账套数据恢复到硬盘指定目录的过程。三、总账系统总账系统的主要义务就是利用会计科目体系，输入和处置各种记账凭证，完成记账、对账、结账任务，输出各种账簿。总账系统详细包括的内容有：总账系统初始化、日常业务处置、出纳管理、账簿管理和期末处置。总账系统一总账系统与其他系统的关系总账系统是财务管理系统的一个根本子系统，它概括地反映企业供产销等全部经济业务的综合信息，在财务管理中处于中心位置。1、总账系统接纳工资系统、固定资产系统、应收应付系统、资金管理、网上银行、报账中心、本钱管理、工程管理、存货核算等系统生成的凭证。2、总账系统向报表系统、管理驾驶舱、财务分析等系统提供财务数据，生成财务报表和财务

9、分析表。工资管理固定资产报表系统管理驾驶舱财务分析存货核算本钱管理工程管理报账中心网上银行资金管理总账系统应付系统应收系统凭证凭证凭证数据总账系统与其他系统的主要关系二总账系统初始化操作流程1、新用户初始化设置1.建立新账套2.设置根底信息7.建立根底档案4.建立会计科目5.建立辅助核算8.设置结算方式3.定义外币及汇率9.录入初始数据运用辅助核算是否6.设置凭证类别2、老用户初始设置1.完成上年度任务2.建立新年度账3.进入总账系统4.调整会计科目5.调整辅助核算6.结转上年数据7.期初余额调整三总账系统初始化1、总账系统根底档案设置曾经设置的公共信息可以共享工程档案、指定出纳科目、现金流量

10、科目等2、设置总账系统参数凭证参数设置、账簿参数设置、会计日历设置、其他设置3、总账系统初始数据录入将手工核算系统的数据移入计算机信息系统；或者将其他计算机系统数据转入本核算系统，使核算任务可以继续，数据可以衔接。初始数据必需试算平衡，否那么，只能输入本期凭证，但是不能记账。本期凭证记账后，初始数据为只读形状。四总账系统日常业务处置1、凭证处置1凭证处置的关键步骤凭证输入、凭证审核、凭证记账2凭证来源手工录入、凭证模板、机制凭证、其他系统传入3凭证修正审核前、审核后、记账后、结账后4凭证审核出纳签字、审核人签字、会计主管签字5凭证记账审核无误的记账凭证总账系统2、出纳处置现金日记账银行存款日记

11、账银行对账：输入银行对账单、对账、银行存款余额调理表3、会计账簿查询各种账簿总分类账簿各种明细分类账簿和辅助账簿日记账簿出纳实现账证一体化查询总账系统五期末处置1、自动转账设置自动转账格式生成自动转账凭证机制凭证2、结转损益3、全部机制凭证审核记账4、对账5、期末结账日常业务处置流程1.输入记账凭证2.审核记账凭证3.记账凭证过账4.出纳管理6.查询辅助账5.账簿管理 期末业务处置流程7.自动转账8.试算并对账9.结账.10.会计档案备份11.打印各种账簿四、应收款管理系统1、应收款系统与其他系统的关系销售系统应收系统总账系统应收款管理销售管理应付款管理报表管理总账系统网上银行财务分析应收款管

12、理2、主要功能应收款管理系统主要实现本企业与客户之间业务往来账款的核算与管理。1应收款管理系统主要以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为根据，记录销售业务及其他业务所构成的往来款项。2处置应收款项的收回、坏账、转账等情况。3进展票据处置，实现对应收票据的管理。应收款管理系统3、简单核算与详细核算根据对客户往来款项的核算和管理的程度不同，系统提供了“简单核算和“详细核算两种运用方案。1简单核算运用方案接纳销售系统的发票，审核发票，根据审核无误的销售发票制单，传送到总账系统。2详细核算运用方案记录应收款项的构成包括商品买卖与非商品买卖构成的一切应收工程；应收款项管理系统处置应收工程的收款及其转

13、账情况；对应收票据进展记录和管理；外币业务、汇兑损益处置；自动生成凭证传送到总账系统4、应收款管理系统流程1系统初始化系统初始化是以前系统与本系统的交接过程。系统初始化选项设置初始设置单据设计余额录入科目设置账龄区间设置坏账预备设置应收款系统初始化流程日常业务处置应收单据收款单据票据管理转账处置录入审核2、应收款系统日常业务处置流程录入、审核坏账处置总账系统凭证五、应付账款系统1、应付账款系统与其他系统的关系采购系统应付系统总账系统2、主要功能应付款管理系统主要实现本企业与供应商之间业务往来账款的核算与管理。1应付款管理系统主要以采购发票、费用单、其他应付单等原始单据为根据，记录采购业务及其他

14、业务所构成的往来款项。2处置应付款项的支付、转账等情况。3进展票据处置，实现对应付票据的管理。六、工资管理系统1、工资管理系统与其他系统的关系工资管理系统总账系统、本钱管理、报表管理工资管理系统总账系统传送凭证凭证查询本钱系统提供分析数据报表系统人工费用计件工资规范2、工资系统初始化启用工资系统建立工资账套工资参数设置扣税设置扣零设置人员编码设置初始设置部门设置工资工程设置人员附加信息银行称号设置人员类别设置计件规范方案建立工资类别人员档案管理工资工程工资工程选择计算公式设置3、工资日常业务处置计件工资统计工资变动管理工资数据处置计算个人所得税银行代发工资工资分摊工资分摊设置分摊类型选择生成转

15、账凭证4、期末业务处置日常业务处置终了月末处置变开工程清零处置工资报表数据工 资 表工资发放裱各种工资报表各种工资分析表工资数据维护数据采集人员调动人员信息复制工资管理系统5、工资管理系统主要内容1工资类别管理2人员档案管理3工资数据管理计算职工工资，计算个人所得税，自动完成工资分摊、计提、转账等业务4账簿管理5工资报表管理工资管理系统6、工资管理系统根本功能1建立工资核算账套和确定工资政策2建立工资工程3设置工资工程计算公式4计算职工工资应发、实发、个人所得税5计提职工福利费、工会经费和职工教育培训费费6输出工资账表七、固定资产管理1、固定资产管理系统与其他系统的关系固定资产总账系统报表系统

16、本钱管理传送凭证查询凭证折旧数据函数取数2、固定资产系统初始设置启用固定资产系统建立固定资产账套固定资产根底设置部门设置部门对应折旧科目资产类别设置增减方式设置运用情况设置折旧方法设置卡片工程式样设置原始卡片录入3、固定资产日常业务处置固定资产卡片管理固定资产增减管理查询、修正、删除固定资产添加固定资产减少固定资产变动管理原值、部门转移、年限、折旧方法固定资产评价管理评价原值、净值4、固定资产期末处置减值预备处置计提、转销计提折旧制单处置对 账月末结账传送总账系统总账系统账表管理固定资产管理5、固定资产系统主要内容1初始设置建立固定资产子账套；部门、类别设置，运用情况设置；增减方式设置；折旧方法定义；卡片工程定义等。2卡片管理固定资产管理从卡片、变动单、资产评价三方面实现卡片管理。3折旧管理自动计提折旧并构成折旧清单和折旧分配表，按分配表自动制造凭证并传送到总账系统。4月末对账结账月末根据系统初始设置的账务系统接口，自动与账务系统进展对账，并根据对帐结果和初始设置决议能否结账。固定资产管理5、固定资产系统主要功能1建立固定资产核算账套启用时间和初始信息2根底设置3固定资产增减变动处置4计提固定资产折旧5固定资产账表八、报表系统1、报表系统与其他系统的主要关系其他系