商业银行经营与管理第一章 (1)

1、 商业银行(shn y yn xn)经营学戴国强 主编(zhbin) 共四十四页课程(kchng)与专业1、财务(ciw)、财务(ciw)学、财务(ciw)专业。2、金融业、金融学与财务、财务学。3、商业银行与财务，商业银行经营管理与财务管理。共四十四页第一章 导论第二章 商业银行资本第三章 负债业务经营第四章 现金资产业务第五章 贷款业务第六章 银行证券投资(tu z)业务第七章 租赁和信托第八章 表外业务第九章 其他业务第十章 国际业务第十一章 商业银行资产负债管理策略第十二章 商业银行绩效评估第十三章 商业银行经营风险与内部控制第十四章 商业银行经营发展趋势商业银行(shn y yn x

2、n)分业经营与教材章节共四十四页第一章 导论第二章 商业银行(shn y yn xn)资本第三章 负债业务经营第四章 现金资产业务第五章 贷款业务第六章 银行证券投资业务第七章 租赁和信托第八章 表外业务第九章 其他业务第十章 国际业务第十一章 商业银行资产负债管理策略第十二章 商业银行绩效评估第十三章 商业银行经营风险与内部控制第十四章 商业银行经营发展趋势商业银行分业经营与教材(jioci)章节扩展业务基本业务内部管理共四十四页金融学CSSCI 刊物(knw)金融研究国际金融研究投资研究金融论坛(lntn)上海金融中国金融共四十四页主要(zhyo)参考网站中国人民银行，以及各商业银行中国银

3、行业监督管理委员会世界银行中国证券监督管理委员会、上交所、深交所中国保险监督管理委员会 、各大保险公司(bo xin n s)人大经济论坛 - 金融投资学（4）共四十四页什么(shn me)是商业银行？1、商业银行是政府机构，还是企业？2、商业银行经营是以利润为中心吗？3、商业银行经营的收益主要从哪里来？4、商业银行经营的风险主要有那些？5、商业银行与投资银行有什么区别和联系？6、商业银行在国民经济中的地位与作用？7、商业银行的产生对社会(shhu)经济发展的意义？共四十四页 商业银行(shn y yn xn)经营学第一章 导论(do ln) 了解商业银行产生与发展的过程，商业银行内部组织结构

4、及商业银行的职能，掌握商业银行的本质属性及经营原则。 共四十四页第一节 商业银行的起源(qyun)与发展一、商业银行的性质 商业银行的定义： P.1 “商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债(f zhi)进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。” 从三个层面上来把握。 1、商业银行具有一般企业的特征，以追求利润最大化为目标 。 2、商业银行是以多种金融资产为其经营对象的金融企业，是金融企业之一。 3、商业银行是能够利用负债进行信用创造，提供多功能、综合性服务的金融企业。共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展二、商业银行的

5、产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品实物货币，产生了货币兑换业和兑换商； （实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志(biozh)为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。共四十四页第一节 商业银行的起源(qyun)与发展二、商业银行(shn y yn xn)的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特

6、殊的商品实物货币，产生了货币兑换业和兑换商； （实物货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品实物货币，产生了货币兑换业和兑换商； （实物

7、货币，信用的初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款(di kun)业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？分工。分工一定产生商品？共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展二、商业银行的产生1、银行的产生第一阶段：出现了商品交换，和特殊的商品实物货币，产生了货币兑换业和兑换商； （实物货币，信用的

8、初始阶段）第二阶段：出现了信用货币，由货币兑换业演变成兼营货币保管、收付的货币经营业； （信用在时间、空间上的拓展）第三阶段：出现了银行信用，标志为存款、贷款业务的产生，这时货币兑换业便发展为早期银行业了。 （信用发展构成了银行的基本业务）第四阶段：出现了股份制，现代银行产生。（直接投资信用下的现代企业制度）银行是商品经济发展的产物。为什么会出现商品交换？分工(fn gng)。分工(fn gng)一定产生商品？ 交易成本共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展 2、商业银行的形成 现代商业银行产生的两种途径： 一是从早期“高利贷”银行发展转变过来的； 二是新创立的，一般

9、以股份公司( fn n s)形式组建的； 共四十四页第一节 商业银行的起源(qyun)与发展第一家股份制银行英格兰银行成立于1694年。英格兰银行大楼位于伦敦市的针线大街，因此它有时候又被人称为(chn wi)“针线大街上的老妇人”或者“老妇人”。英格兰银行是英国的中央银行，它负责召开货币政策委员会（MPC），对英国国家的货币政策负责。 共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展 共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展三、商业银行的发展英国式融通短期资金传统。 英国(yn u)为代表的商业银行实行谨慎的流动性管理，只开展短期商业资金融通业务，又称

10、真实票据理论。目的是为保证流动性，安全性，最大限度避免坏帐损失。 商业银行名称的来源。办理基于商业行为的短期自偿性贷款。德国式综合银行传统。 德国式综合银行传统，从事长期贷款，以及投资业务，具有混业经营的特征，有利银行业务的扩大，同时也加大了风险性。 现代银行的发展特征。 共四十四页第二节 商业银行(shn y yn xn)的功能及其地位一、商业银行的功能1、信用中介 2、支付(zhf)中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济共四十四页第一节 商业银行(shn y yn xn)的起源与发展（一）信用中介职能 在资金所有权不发生转移的情况下，使闲置的资金得到最大限度地利用。 变小额资本为大

11、额资本 变短期资金为长期资金 （从投资和融资两个角度分析） 银行的中介属性（二）支付中介职能 建立在银行信用基础之上的汇兑、远期支付、担保等业务(yw)。 代理客户支付货款和费用、兑付现金等，成为工商企业、社会团体和个人的货币保管人、出纳和支付代理人。 主要方式是帐户间的划拨和转移。 经济活动所产生的债权债务关系，要通过货币的支付来清偿，由以银行为中心的非现金支付手段来完成。共四十四页第一节 商业银行的起源(qyun)与发展（三）信用创造职能1、商业银行和其它金融机构的一个重要区别在于法律允许(ynx)它吸收各类存款。（在这次金融危机时，美国投行纷纷要求获得吸收存款权。） 2、商业银行的存款包

12、括贷款的存放这一循环，产生了信用创造。因此又称为“货币制造”。3、商业银行的信用创造不是无限制的准备金。以原始存款为基础受中央银行存款准备金率、自身现金准备金率以及贷款付现率的制约。足够的贷款需求（利率水平调节下的供需均衡）。共四十四页第二节 商业银行的功能(gngnng)及其地位一、商业银行的功能(gngnng)1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济？共四十四页第二节 商业银行的功能(gngnng)及其地位一、商业银行的功能(gngnng)1、信用中介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济的工具 商业银行融资，与债券、股票融资的区别？ 准备金率

13、对货币供应总量影响的作用机理。共四十四页第二节 商业银行的功能(gngnng)及其地位二、商业银行在国民经济中的地位 由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动的影响显著，在国民经济中居于重要地位。 1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢之一。 2、商业银行的业务活动对全社会的货币供给(gngj)具有重要影响。 3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心之一。 4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础之一。 5、商业银行成了社会资本运动的中心之一。共四十四页第三节 商业银行(shn y yn xn)的组织结构一、商业银行的创立 由于商业银行的资金来源主要(zhyo)是

14、靠吸收存款和借款，这种经营方式的特殊性使商业银行业成了一种高风险行业。因此，创立商业银行，必须经过严格的论证。 （一）创立商业银行的条件 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。 1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置。（市场调查，对商业银行的实际有效需求） 2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、业务竞争状况、管理当局的有关政策。（制度环境）共四十四页第三节 商业银行(shn y yn xn)的组织结构（二）（以股份制

15、形式）创立商业银行的程序(chngx) 商业银行的创立过程，主要依照银行法和公司法办理，其程序为： 1、 申请登记 2、 招募股份 3、 验资营业 我国国有商业银行为什么进行股份制改革？ 现代商业银行为什么以股份制为重要标志？共四十四页第三节 商业银行(shn y yn xn)的组织结构 二、商业银行的组织结构 大多数商业银行都是按公司法组织起来的股份银行，因此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置的各种委员会构成(guchng)。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长

16、由董事会选举产生。共四十四页第三节 商业银行(shn y yn xn)的组织结构 （二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、经营管理和市场营销管理5个方面(fngmin)组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度一、建立商业银行体系的基本原则 （一）有利于银行业竞争 （二）有利于保护银行(ynhng)体系的安全 （三）使银行保持适当的规模共

17、四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度 二、商业银行体系及主要类型 商业银行体系是指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几种划分标准。 (一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股(hg)的以及国家所有的三种。 我国商业银行的产权形式大致有4种：国有商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制的银行和民营银行。（商业银行的形成） （二）按业务覆盖地域划分：可将商业银行分为地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （三）按能否从事证券业务划分：可将商业银行分

18、为德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。 （四）按组织形式划分：可分为单一制银行、分行制银行和持股公司制银行。共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度1.单一银行制 单一银行制是指不设立分行，全部(qunb)业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。 主要在美国，原因是：美国是一个各州独立性极强的联邦制国家，为了促进经济的均衡发展，美国历史上曾经立法禁止或限制开设分支机构。近年来，这一法律放松。 优点：维持竞争，不易垄断；有利于银行与当地政府的协调；单一制银行在经营决策上自主性强、灵活性大。 缺点：风险难以分散；不易取得规模效益；不利于资金调剂。共四十四

19、页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度2.分支银行制 分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 分支行制按管理方式可进一步划分为：总行制： 即总行除了领导(ln do)和管理分支行处以外，本身也对外营业；总管理处制：总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度分支银行制（总分行制）优点易于采用现代化的设备，有能力为客户提供全面高质量的服务，从而实现规模效益。易于吸收存款以及在全系统内调剂和使用资金，使资

20、金能够得到有效、合理地使用。便于金融管理当局的监管。银行内部可以高度分工，提高效率，降低成本。分支银行制（总分行制）缺点要求总行对分支机构有较强的控制能力、要求总行有完善的信息系统和严密(ynm)的成本控制手段。分支机构的自主性较小。共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度3.集团银行制 集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行(shn y yn xn)。银行控股公司分为两种类型：一是非银行性控股公司 （中国平安）二是银行性控股公司共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度共四十四页第四节 商业银行

21、(shn y yn xn)制度 银行性控股公司是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干(rugn)小银行的股份。 应持有该银行25%以上的股票。具体分为：1、单一银行控股公司：指仅拥有或控制一家商业银行的控股公司。 2、多元银行控股公司：指拥有或控制两家以上银行的控股公司。 银行控股公司是金融创新的结果，可使银行有效地摆脱州政府关于设立分支机构和经营范围的各种法律限制。在美国拥有66%的银行和近90%的存款，已成为美国商业银行最基本的组织形式。 我国的中国银行、中国工商银行和中国建设银行已在海外建立了具有控股公司性质的中银国际控股公司、工商东亚控股公司和中国国际金融有限公司。共四十四页第四节

22、 商业银行(shn y yn xn)制度三、国际商业银行体系的发展趋势 （一）建立超大银行为主体的银行体系 （二）并购(bn u) （三）兼业 （四）效率与风险共四十四页第四节 商业银行(shn y yn xn)制度四、商业银行发展的趋势 1混业经营 2经营手段电子化 3制度同质化 4. 金融创新不断发展 5资产证券化 6国际银行(ynhng)的并购与扩张风潮 7注重市场营销 共四十四页第五节 商业银行(shn y yn xn)的经营目标 商业银行经营的特点 1负债(f zhi)性 2风险性 3监督管制的严格性 共四十四页第五节 商业银行(shn y yn xn)的经营目标一、安全性原则 即要

23、求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时(sush)满足客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。所以商业银行必须做到以下几点： 1、合理安排资产规模和结构，注重资产质量。 2、提高（保持）自有资本在全部负债（资产）中的（合理）比重。 3、必须遵纪守法，合法经营。（加强内部控制和行业自律）共四十四页第五节 商业银行的经营(jngyng)目标二、流动性原则 指商业银行保持随时可以适当的价格（流动性成本，包括保持和变现的成本）取得可用资金（资产与负债）的（规模和速度的）能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。了解流动性的内涵，以及如何取得可用资金以便商业银行保持足够的流动性。 三、盈利性原则 指商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求(yoqi)商业银行的经营管理者在可能的情况下，追求利润最大化。四、安全性、流动性和盈利性权衡的原则共四十四页第五节 商业银行的经营(jngyng)目标 根