U9项目实施调研问卷-财务管理

1、客户LOGOU9 ERP项目实施调研问卷（财务管理）作 者： 创建日期：XXXX-XX-XX 修订日期：XXXX-XX-XX 当前版本：X.0 客户项目经理： 用友项目经理： 文控编号: PMSC编号_方法论模板编号文档把握更改记录 日期作者版本更改记录2019.10.201.0批阅日期姓名职务备注审批日期姓名职务备注目 录TOC o 1-3 h z u文档把握2文档说明4流程图说明4字体要求4目的说明5填写说明61.部门组织机构72.部门岗位描述及资源状况73.部门业务现状描述73.1.应收款管理73.2.应付款管理93.3.固定资产管理113.4.总帐管理134.财务管理流程清单154.1

2、.应收款管理164.1.1.销售收款、核销流程164.2.应付款管理174.2.1.选购付款、核销流程174.3.固定资产管理184.3.1.固定资产选购流程184.4.总帐管理194.4.1.现金流量表编制流程195.原始单据与报表206.存在问题及改进建议20文档说明流程图说明字体要求正文：字体-微软雅黑；行距-固定值 21磅。名目：字体-微软雅黑；行距单倍行距。目的说明首先感谢您在百忙中接受调研问卷的访问，感谢您始终以来对ERP项目的高度重视与大力支持！目前，ERP项目的实施还未全面开展。但信任，无论是公司还是作为实施方的用友公司，都格外渴望项目工作的顺当进展。这首先建立在良好沟通的平台

3、上。为此，期望能通过调研问卷了解：您部门的组织架构以及岗位的分工状况。您部门所涉及的业务流程以及关注点。你部门业务流程以及日常工作中所用的单据与报表。您对ERP系统的需求，哪些是我们企业的核心问题。您哪些管抱负通过软件得到挂念与提升。因此，您对调研问卷中各项状况的了解、对公司ERP的看法与阅历体会，对当前状况的深刻理解，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、挂念和参考作用。本调研问卷关系到将来企业的流程梳理过程以及EPR项目的成功实施，请慎重填写！填写说明请在文档本页注明填写人。每个工作流程与流程描述需单独列出，不能合并填写。文档回收时间：单据与报表：XXXX.XX.XX XX：00前其它：X

4、XXX.XX.XX XX：00前文档填写遇到问题，可电话询问项目实施组有关人员，具体联系方式如下：角色姓名手机E-mail公司项目经理内部顾问用友方顾问项目经理项目经理助理供应链顾问财务顾问生产顾问人力资源顾问集团财务顾问部门组织机构部门岗位描述及资源状况部门资源配置工作任务描述及工作量岗位类别岗位人数硬件资源部门业务现状描述应收款管理业务分类现状描述提问描述应收款管理流程除主营业务以外,还有哪些主要的应收业务？应收立账依据如何？（发票？发票+出货单？其他？）应收立账时间点如何？（出货后立账？月底统一立账？其他？）客户管理客户编码和分类方式、数量？客户信用管理方式？如信用额度、付款期限？假如有

5、在哪个环节上进行把握？公司每月约有多少应收业务，各是什么类型？相应的会计凭证？哪些人参与应收账款的管理，具体职责是什么？有那些种类的付款条件？应收款的分类口径？你是按客户分类分还是按产品大类分每月的收款业务量和应收发票的数量？是否使用票据？使用何种票据？票据业务的处理方式？客户的退货与换货如何处理？涉及款项如何处理？客户间是否有代付款现象？是否有预收款？预收款是否需要和订单对应核销？销售折让管理是否有销货折让？折让单与销货折让单与销货凭证对应关系（与出货单对应？与销售订单对应?）凭证对应关系（与出货单对应？与销售订单对应?）折让扣抵方式？（退发票作废再重开、开折让单?）收入核算收入确认方法,是

6、以出货为准还是以开票为准？分类口径？是否有各类调整业务,请描述？外币核算有哪些主要外币业务,如何核算及管理？流转税务应收业务涉及的税种？是否与税控机有接口，即系统中的应收发票能否直接在税控机上打印？出口退税请具体描述出口退税的流程？退税额如何计算？一般贸易退税如何计算：进料加工退税如何计算：一般贸易和进料加工混合时退税如何计算：退税账务如何处理？实际取得退税额时账务如何处理？销售发票外销(国际销售)发票什么部门开立？每月发票量如何？如何开立（手工、excel打印、系统自动打印？）？内销(国内销售)发票什么部门开立？每月发票量如何？如何开立？发票开立规章如何？（按出货单？按订单？按客户？）出货单

7、和发票的对应关系如何？是否有当月出货不开票状况？是否有不出货提前开票状况？帐龄及坏帐预备账龄分析方法，账龄时段如何划分？坏账提取和处理方法？催帐与对帐如何与客户/业务员对账？对客户的信用额度及应收账款如何跟踪，是在业务系统中跟踪或在应收系统中跟踪？由什么部门进行催账？对于逾期款项是否加收利息？如何计息？报表及分析应收账龄的分析？现有报表有哪些？请供应样表？账款核销账款按什么核销？（客户、发票、发票行、发票行分期）订单费用是否有订单的随单费用（如运费、佣金等）？如何立账？应付款管理业务分类现状描述提问描述业务现状 主要应付业务有哪些？哪些业务需要审批？公司每月约有多少应付业务，各是什么类型？相应

8、的会计凭证？哪些人参与应付账款的管理，具体职责是什么？应付账款每月的主要审计内容是什么，如何进行审计？有无外币选购业务？外币业务如何处理？请具体描述本公司的付款业务及相应的会计凭证。包括预付款、支付货款及其它杂项付款、对下属公司的划款等等，以及需要说明的其它付款方式？述本公司的付款业务及相应的会计凭证。包括预付款、支付货款及其它杂项付款、对下属公司的划款等等，以及需要说明的其它付款方式？应付账款立账依据：入库单、验收单、发票、选购单、其他？应付账款入账日期：验收日、进货日、发票日、其他？账款类别区分：货款费用资产。结账时间点：随时结账、定期结账(每月几次)？依厂商或发票汇总结账？哪些业务需要请

9、款哪些业务需要预付选购价格与应付账款价格是否全都？差异如何处理？当月无发票立暂估否?若成立暂估. 材料科材料科目如何认定.是为单一原物料科目,还是不同料号对应不同存货科目.目如何认定.是为单一原物料科目,还是不同料号对应不同存货科目.结账日为几号？供应商管理供应商数量和分类、编码？供应商评审政策？供应商发票确认入账时,是否需要与选购定单或入库单匹配？选购发票管理发票的确认入账方式, 月末货到发票未到如何处理？月末票到货未到如何处理？供应商退货的发票处理？运费，杂项费用如何处理？付款处理有哪些付款期限？也就是帐期管理？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比例？付款方案作业方式及频度？零星借款流

10、程零星借款范围？零星借款流程？账务处理？审批选购发票是否需要审批费用报销单审批环节是哪些？付款审批环范是哪些流转税务应付业务涉及的税种？如何进行税项抵扣？应收应付抵冲业务有无应收和应付账款抵冲业务？报表及分析现有管理报表有哪些？请供应样表？（帐龄等）费用问题是否有运费等费用需要分摊入存货成本？是否有当月收到发票需要立账，但没有收到货的状况？是否有当月收货及退货合并开票立账状况？发票价格和收货单价格不全都如何处理？固定资产管理业务分类现状描述提问描述管理模式有没有关于固定资产的管理文件，如有请供应？固定资产管理的范围，如何界定固定资产？固定资产是否记录制造商、供应商信息？现在是否有电子系统管理固

11、定资产,该系统是否整个公司集成？资产现状固定资产现有卡片数？是否一物一资产？固定资产的编号规章？固定资产的实物分类规章？每种分类的意义？固定资产的财务分类规章？固定资产卡片的记录及保存方式（记录的内容、格式和保存方式）？资产财务处理管理上的折旧方式和财务制度有无区分？增加固定资产的处理程序及会计流程？对以前的账务如何调整，是补提（或减提）折旧还是在资产的剩余寿命周期内平均支配？资产盘点及报废的业务、财务处理方式？是否存在资产重估？是否提取减值预备？减值预备的计提方法？有无跨机构(国内)的资产调拨业务？如何进行账务核算？资产维护资产维护处理方式？维护费用账务处理方式？因大修或增加大的配件（或改良

12、）所造成的原值增加应如何核算？投资管理资产预算是否需要金额及数量预算,哪些资产需要进行数量预算？有无在建工程？业务处理方式如何？投资管理流程？报表固定资产的主要报表（包括预算），请供应表样。（请分年、月、季、半年和特殊状况下预备的一些报表）固定资产报表中那些报表需要做成外币（或日币）的报表？总帐管理业务分类现状描述提问描述业务架构有没有财务制度、会计制度与流程手册？有没有维护会计科目表的手册？科目结构体系如何？科目分类及明细是什么？科目的使用范围是否与惯例有不同？财政年度及会计周期的划分？会计期能否随时转变？记账本位币是否为RMB？有哪些外币业务？(外购？外币支付？) ，外币种类？月末汇率调整

13、方式如何？下属的公司有自己独立的账本？各公司的账本合并方式(凭证业务合并还是余额合并)？和关联公司有哪些内部往来业务？如何进行内部往来业务的对账？凭证管理凭证制作、审核、过账归档流程？凭证的分类和凭证的编号的规章？每月各类凭证的数量？外币核算有哪些主要外币业务,如何核算？外币的汇率如何处理？预提与待摊预提那些费用？预提方法？会计核算？那些费用项目需要摊销？摊销方法及会计核算？工资核算工资核算部门？工资计提的标准及账务处理模式？工资发放形式？预算管理如有，请供应预算管理制度？每个会计年度做几次预算？每次预算的会计期跨度？哪些科目需做预算？请简述目前预算的制定流程？是否包括金额和数量的预算？预算的

14、把握方式？(事后统计、警告、完全把握)税务简要介绍各税种的业务处理方法：包括所得税、增值税、营业税、消费税等？各种税费的计算方法及会计分录？税收申报时间,供应各种税务报表样张？财务结帐月结账日期，年结账日期？结账方式？(表结？帐结？)财务报表请供应现有报表样张？(资产负债表,损益表,现金流量表等)请供应外币报表样张？请供应企业内部管理报表样张？财务部(总账)是否需要预备其他特殊的报表？本行业对财务报表是否有什么特殊要求？母公司有什么特殊报告要求？是否有要求适应不同会计制度的报表？各报表的编制周期与报送单位及报送日期？合并报表是否有合并报表？未实现利润是否合并？财务管理流程清单编号流程名称流程说

15、明应收款管理01国内销售立流程02销售收款、核销流程03计提坏帐预备流程04计提汇兑损益流程材料销售流程应付款管理01选购应付立帐、匹配结算流程02选购付款、核销流程03选购发票调价流程04选购预付款流程05报关等费用立帐流程06选购暂估流程固定资产管理01固定资产选购流程02固定资产处理流程03固定资产折旧流程04固定资产盘点流程05固定资产调拨流程06固定资产处置流程总帐管理01凭证日常管理流程02现金流理表编制流程03在建工程核算流程04部门费用预算管理流程05汇兑损益流程06月未结帐流程应收款管理销售收款、核销流程业务场景描述业务流程图注：格式可不拘一格，建议按2M.02.06.05

16、AS-IS现状流程图绘制工具包的示例进行业务流程整理；若有现成的可不用重新画；也可用文字描述，只要能说明清楚即可。业务流程描述注：处理方式是指系统还是手工，系统是指原老系统（假如有）。流程节点组织/部门/岗位输入单据活动说明输出单据处理方式业务流程说明存在问题与改进建议应付款管理选购付款、核销流程业务场景描述业务流程图注：格式可不拘一格，建议按2M.02.06.05 AS-IS现状流程图绘制工具包的示例进行业务流程整理；若有现成的可不用重新画；也可用文字描述，只要能说明清楚即可。业务流程描述注：处理方式是指系统还是手工，系统是指原老系统（假如有）。流程节点组织/部门/岗位输入单据活动说明输出单据处理方式业务流程说明存在问题与改进建议固定资产管理固定资产选购流程业务场景描述业务流程图注：格式可不拘一格，建议按2M.02.06.05 AS-IS现状流程图绘制工具包的示例进行业务流程整理；若有现成的可不用重新画；也可用文字描述，只要能说明清楚即可。业务流程描述注：处理方式是指系统还是手工，系统是指原老系统（假如有）。流程节点组织/部门/岗位输入单据活动说明输出单据处理方式业务流程说明存在问题与改进建议总帐管理现金流量表编制流程业务场景描述业务流程图注：格式可不拘一格，建议按2M.02.06