大工秋《内部控制与风险管理》在线作业题

1、大工13秋内部控制与风险管理在线作业1,2,3大工13秋内部控制与风险管理在线作业1试卷总分：100测试时间：-单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）.（）是指主体对所确认的风险采取必要的措施，以保证其目标得以实现的政策和程序。A.控制环境B.风险评估C.控制活动D.信息与沟通满分：5分.对内部控制是一种全员控制，理解错误的是（）。A.内部控制强调全员参与，人人有责B.企业的各级管理层和全体员工都应当树立现代管理理念，强调风险意识C.以主人翁的姿态积极参与内部控制的建立与实施，并主动承担相应的责任D.被动地遵守内部控制的相关规定满分：5分3.2002年美国国会通过的萨班斯奥克斯

2、利法案第404条款及相关规则采用的是（）oA.内部控制体系B.内部控制结构C.内部控制整合框架D.企业风险管理整合框架满分：5分.在COSO内部控制框架中，属于其他内部*素根基的是（）。A.信息与沟通B.监察C.控制环境D.控制活动满分：5分.不属于企业风险管理整合框架八要素的是（）。A.控制环境B.事项识别C.控制活动D.监控满分：5分.COSO着名的内部控制整合框架是在（）发布的，该报告是内部控制发展历程中的一座重要里程碑。A.20世纪80年代B.1992年C.2002年D.2004年满分：5分.下列内部环境*素中起保障性作用的是（）。A.企业文化.内部审计C.人力资源政策D.公司治理结构

3、满分：5分.内部控制结构阶段又称三要素阶段，其中不包括（）要素。A.内控环境B.风险评估C.会计制度D.控制程序满分：5分.在下列原则中，强调内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项的是（）oA.全面性原则B.重要性原则C.制衡性原则D.成本效益原则满分：5分10.为企业提供精神支柱，提升企业的核心竞争力，还可以为内部控制有效性提供有力保证的是（）0A.企业的规章制度B.企业文化C.管理层的管理理念D.管理者与员工的关系满分：5分大工13秋内部控制与风险管理在线作业1试卷总分：100测试时间：-单选题多选题判断题、多选题（共5道试题，共30分。）1.企业人力

4、资源的组成部分包括（）。A.股东B.高管人员C.专业技术人员D.一般员工满分：6分.关于内部控制的定义，说法正确的有（）。A.内部控制是一种全员控制B.内部控制是一种全面控制C.内部控制是一种全程控制D.内部控制是由董事会实施的满分：6分.内部控制的参与主体包括（）。A.董事会B.监事会C.经理层D.全体员工满分：6分.内部控制整合框架中提出的目标有（）。A.战略目标B.经营目标C.报告目标D.合规目标满分：6分.内部控制的目标有（）。A.经营管理合法合规目标B.资产安全目标C.财务报告及相关信息真实完整目标D.提高经营的效率和效果目标满分：6分大工13秋内部控制与风险管理在线作业1试卷总分：

5、100测试时间：-单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）.完善的内部环境是企业内部控制有效性的保障，有效的内部控制又将推进内部环境的不断完善。A.错误B.正确满分：4分.内部控制的覆盖范围广泛，涵盖企业所有的业务和事项，包含每个层级和环节cA.错误B.正确满分：4分.一个企业的组织架构存在缺失或缺陷，其他一切生产、经营、管理活动都会受到影响。A.错误B.正确满分：4分.内部控制二要素阶段是内部控制整合框架阶段。A.错误B.正确满分：4分.内部控制的目标是彼此孤立的，并没有实质性的联系。A.错误B.正确满分：4分大工13秋内部控制与风险管理在线作业2试卷总分：100测试时间：-单选

6、题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）.（）是企业对超出风险承受度的风险，通过放弃或停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的策略。A.风险规避B.风险降低C.风险分担D.风险承受满分：5分.下列不属于信息系统应用控制完整性要求的是（）oA.所有的交易都经过处理，且只处理一次B.不允许数据的重复录入和处理C.例外情况的发现和解决D.所有的数据是正确和合理的满分：5分.公司董事会根据企业发展战略和预算期经济形势的初步预测，在决策的基础上，于每年（）以前提出下一年度企业确定预算方针，并确定财务预算编制的政策，由总经理办公会下达各预算执行单位。A.9月底B.10月底C.11月底D.12

7、月底满分：5分.企业的主体目标是（）。A.报告目标B.战略目标C.经营目标D.合规目标满分：5分.下列各项中，属于资产保护目标的是（）。A.保护资产的完整性B.实现利润的最大化C.执行控制完成D.执行授权批准制度满分：5分.下列不属于生产质量控制活动业务风险的是（）。A.达不到质量要求而导致的客户投诉、退货、订单流失、销售下降等B.达不到承诺的质量要求而导致被罚款C.达不到承诺的质量标准而导致法律诉讼D.达不到承诺的交货期导致法律诉讼满分：5分.内部传递的信息能否满足使用者的需要，取决于信息是否（）oA.安全可靠.及时相关C.有高价值p大工13秋内部控制与风险管理在线作业2试卷总分：100测试

8、时间：-单选题多选题判断题、多选题（共5道试题，共30分。）.下列属于外部风险识别方法的是（）oA.宏观环境分析B.行业分析C.评估战略目标在组织中的认可程度D.竞争态势分析满分：6分.下列属于生产进度控制活动业务目标的是（）oA.保证对客户交货期的达成率符合公司预定的目标B.避免*推迟交货而导致的客户投诉、订单流失C.避免*达不到交货期导致的违约、罚款、赔偿、法律诉讼D.提高产品和服务质量，增强公司的市场竞争力满分：6分.从历史数据分析，下列属于企业职能风险的有（）。A.人力资源风险B.设计风险C.采购风险D.生产风险满分：6分.风险分析的基本流程包括（）。A.数据收集B.技术方法选择C.分

9、析实施D.分析结果满分：6分.向公司申请担保的担保单位，需具备的条件包括（）。A.具备借款人资格，且借款及资金投向符合国家法律法规、银行贷款政策的有关规定B.具有较强的经济实力和良好的管理基础，没有出现或预见可能出现重大亏损、重大债务危机C.资产流动性较好，短期偿债能力较强，具有较好的资信情况D.愿意接受公司的跟踪监督满分：6分大工13秋内部控制与风险管理在线作业2试卷总分：100测试时间：-单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）.沟通是把信息提供给适当的人员，以便他们能够履行与经营、财务报告和合规相关的职责。A.错误B.正确满分：4分.应由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会

10、1/3以上董事审议同意并作出决议。A.错误B.正确满分：4分.报告风险体现在报告所传递的信息的真实性、及时性、对象的适当性。A.错误B.正确满分：4分.现金收入必须当天存入银行，不得坐支、不得以白条抵库。A.错误B.正确满分：4分.风险应对是风险分析的基础。A.错误B.正确满分：4分大工13秋内部控制与风险管理在线作业3试卷总分：100测试时间：-单选题多选题判断题、单选题（共10道试题，共50分。）.企业内部控制评价的对象是（）。A.内部控制规章制度B.内部控制有效性C.财务报告的公允性D.内部控制环境满分：5分.企业内部控制评价的主体是（）。A.政府机关B.会计师事务所C.董事会或类似权力

11、机构D.财务部门满分：5分.内部控制评价工作的最终表现为（）。A.财务报告B.审计报告C.内部控制评价工作底稿D.内部控制评价报告满分：5分.专项监督的步骤不包括（）0A.计划阶段B.评价阶段C.执行阶段D.报告和纠正措施阶段满分：5分.下列说法不正确的是（）。A.IT治理与公司治理相融合B.IT治理与业务活动的目标不一致C.IT治理是公司治理的一部分D.IT治理与风险管理有密切关系满分：5分.专项监督的范围和频率的决定*素不包括（）。A.内部控制环境的强弱B.风险评估的结果C.变化发生的性质和程度D.日常监督的有效性满分：5分T治理的主体是（）。A.政府机关B.会计师事务所C.董事会和执行管

12、理层D.财务部门满分：5分.下面关于日常监督和专项监督的关系的表述，错误的是（）。A.日常监督是专项监督的基础B.专项监督是日常监督的有效补充C.日常监督有效性高时，可以不设置专项监督D.如果发现某些专项监督活动需要经常性地开展，那么企业有必要将其纳入日常监督中满分：5分.内部监督的意义不包括（）。A.内部监督可以节约企业运营成本B.内部监督以内部环境为基础，并与内部环境有极强的互动关系C.内部监督与风险评估、控制活动形成了三位一体的闭环控制系统D.内部监督离不开信息与沟通的支持满分：5分10.我国企业内部监督体系的构成不包括（）。pC.重要的项目D.内部控制环境变化满分：6分大工13秋内部控制与风险管理在线作业3试卷总分：100测试时间：-单选题多选题判断题、判断题（共5道试题，共20分。）.内部控制的建立与