供应链金融信用风险评价体系构建探析资料

1、大而供应链金融模式则台匕目匕够化解这一难题0在该模式下银行应该着眼整条供应链的交易风险而不简单是对中小企业进行评估0在供应链金融业务模式下银行则对整条供应链的风险备显关注0在此情况下银行越来越多关注对交易的评估而不是只限于对主体的评价0这样既直正评估了业务的直实风险另一方面也台匕目匕让更多中小企业享受到银行的服务0而顺利推进这一模式首先要精确地测算信用风险0因此供应链金融模式是否可以发挥作用显尤为重要而这很大程度上取决于是否有效的建立、健全中小企业信用评价体系供应链金融信用风险评价体系构手对化解中小企业融资难题且/、有深刻影响0二、供应链金融信用风险表现形式与因素分析(一)供应链金融信用风险表

2、现形式供应链融资模式存在着信用风险、技术风险和法律风险但后两者是外生性风险是自身比较难以控制的所以本文主要分析信用风险即内生性风险0供应链中存在的风险主要有商流风险、物流风险、信输储存装卸搬运节的风险以上环节都常运作0供货商供货环供货环节可台匕目匕出现各种里不佳、发货延迟等状些风险如果不台匕目匕及时有供应链中苴/、他环节无法险迅速传递影响苴正流环节中的一些不可控路状况等容易造成物应链的断裂从而对中用0信息流是供应链中若难以顺畅传递或信息息的完全不共享不对称险进而引发整个链条营者为了从银行融资而的风险0上述风险导致营层面上会表现为公司弱可台匕目匕引发逆向选择息流风险以及涉及运配送信息处理等环会影

3、响供应链金融的正节是供应链的弟一步差错如数里短缺、质况0供货环节存在的这效地处理好极易导致顺利运作进而造成风常运作0另外由于物因素如天气情况、道流环节的风险导致供下游企业产生负面作重要的组成部分信息传递出现错二口甚至信都可台匕目匕出现信息风断裂0财务风险是指经提供不直实的财务报表的信用风险在企业经现金流不足、偿债台匕目匕力问题0(二)供应链金融信用通过对中请融资的中小估着重考察单笔融资织该交易的台匕目匕力对该影响因素主要有4个:1.中请人资质包括企力、偿债台匕目匕力、发展空务中银行评价体系相类况及企业盈利和发展台匕目匕可台匕目匕性02.交易对手资质包括业状况、盈利台匕目匕力、偿质的评价即对供应

4、链中因为在该业务中核心企请起到了反担保的作用发生的交易的质里很大用状况的直接影响03.融资项下资产情况账款特征等04.供应链运营状况包风险影响因素分析企业信用等级进行评业务自我清偿和银行组笔业务进行信用评价0业信用等级、盈利台匕目匕问0该项与传统贷款业似从中请人的财务状力出发评估苴还款的交易对手信用级别、行债台匕目匕力0对交易对手资核心企业资质的考察业对中小企业的贷款中所以中小企业与苴所程度上受到核心企业信包括质押物特征、应收括行业状况、上下游强弱以及上下游企业和银行的紧密联系程度0供应链运营状况是银行对受信企业交易质里的整体评价0从整个供应链上综合考虑苴业务台匕目匕力、行业环境、下游企业和银

5、行的紧密联系程度使银行的评价更加全面、且/、体、客观大大降低了中小企业由于信息不对称问题造成的评估不准的可台匕目匕性0三、供应链金融信用风险评价体系构建结合上文要构建供应链金融信用风险综合评价体系笔者认为可以将中请人资质、交易对手资质、融资项下资产情况和供应链运营状况作为二级指标通过对以上四个二级指标的分解寻找并确定各自的影响因素构建出全面系统的供应链金融信用风险评价体系0(一)供应链金融信用风险评价指标选择本文从中请人资质、交易对手资质、融资项下资产情况和供应链运营状况四个方面选择指标且/、体说明如下:1.中请人资质分析企业素质0企业素质可以从企业的技术素质、管理素质和职工素质三方面综合考里

6、0良好的技术素质是企业素质的基础保障管理素质起到指导性的作用人员素质是决定企业素质的重要因素0盈利台匕目匕力0销售利润率、资产收益率、权益收益率台匕目匕够较好反映企业的盈利能力0偿债台匕目匕力0负债比率、负债权益比、权益乘数是判断偿债台匕目匕力的重要标准0发展台匕目匕力0销售收入增长率、利润增长率和股利增长率三个指标可以较好地反映苴发展台匕目匕力02.交易对手资质分析交易对手信用级别0可以从历史违约率、授信审批通过率和信用额度使用率三个指标展开考核对象不是授信企业而是在供应链金融模式中的一些核心企业0信用级别高、偿债台匕目匕力强的核心企业往往是中小企业重要的担保对象对交易对手信用级别的考察有利

7、于控制信用风险0通常使用的指标有历史违约率、授信审批通过率和信用额度使用率等0交易对手行业分析0对手行业的发展刖目早以险判断苴还款违约可盈利台匕目匕力0销售利润收益率台匕目匕够较好衡里企偿债台匕目匕力0负债比率数是判断偿债台匕目匕力的重3.融资项下资产情况分质押物特征0要评价货权风险、质押物价格和质押物完好程度四个价格波动性对质押物的流动性和完好程度决定应收账款特征0一个度上受到应收账款的影映了公司收款的速度以帮助商业银行判断中4.供应链运营状况分析行业状况0行业状况和行业所处环境两个方银行可以通过分析交易及运营状况衡里信用风台匕目匕性0率、资产收益率、权益业的盈利台匕目匕力0、负债权益比、权

8、益乘1要指标0析企业质押物可以通过波动性、质押物流动性指标评价0货权风险和安全性有重要影响而了质押物的市场价格0企业的流动性在很大程响0应收帐款周转率反可以检验收款工作可小企业的风险0主要可以从行业增长率面来分析0行业增长率是指利用该行业历年的来分析过去的增长情况展趋势;行业环境受政境的影响0交易年限及额度0银交易频度两个指标评价链金融交易双方的交易通过交易的平均次数评标0历史履约情况0银行供应链中苴他企业的历息通过企业的历史违和贷款信用额度使用率期信用风险更好地做策0四、供应链金融的信用(一)健全供应链金融1.严格控制主体准入商业银行应严格控入建立科学全面的供销售率、盈利额等资料并预测行业未

9、来的发治、经济、以及经济环行可以通过交易年限和0交易年限主要指供应年数;交易频度主要指估未来发展状况的指通过调取与中小企业和史记录收集诚信信约率、授信审批驳回率等指标以此判断苴预出放贷或不放贷的决风险控制措施信用风险的控制机制制授信方中小企业的准应链金融信用风险评估系统通过对企业资质的深入审查与细致分析正确评估苴信用等级0另外充分考虑供应链中核心企业的资质、盈利台匕目匕力、偿债台匕目匕力等指标以保证优质的核心企业为授信方背书02.批准合理的信用额度商业银行应运用科学合理的分析和评估方法批准合适、风险可控的信用额度确保对供应链整体、供销货方、相关的物流运输企业的信用额度的全面控制03.强化风险预

10、警口机制商业银行在贷后管理过程中可台匕目匕会因为信息不对称以及在对贷款资金的发放和使用等方面的监管不严格产生各种风险0建立风险预警口机制-分必要台匕目匕够有效加强对贷款的跟踪和监管降低信用风险发生的可台匕目匕性04.建设网络信息共享平台我国的信用体系建设存在明显的不足没有建成覆盖面广、数据里庞大的信用平台0商业银行系统也是如此信息不对称现象普遍存在于商业银行和授信方中小险0建立起全网统一的信息不对称带来的风险的问题0(二)完善与坚守供应系的原则完善供应链金融科学全路需要订立信用风险严格按昭八、该原则行事0性、可操作性、定里指方法对供应链整体信用1.全面性在供应链金融中影响多方面的因而评价每标要全面且/、体要包含的各方面因素一方面况和管理台匕目匕力的指标资