1商业银行信贷管理学ppt课件

1、商业银行信贷管理学张丽华教学目的与学习要求1、目的：1完成教学义务与学习义务； 2两个协助招聘考试和任务2、要求：上课 听课 复习 考试需求阐明的两个问题：1、关于“信贷的范畴2、银行信贷管理学与商业银行运营管理学的关系“信贷的范畴信贷作为经济范畴，在经济实际上有三种相互联络而范围宽窄不同的定义：信贷即信誉，亦即借贷行为，属于宽范围；指银行信誉，亦即银行存贷款等信誉业务活动的总称；指银行贷款，专指以银行为主体的货币资金贷放行为。三种定义的相互关系见图1-1：银行贷款货币资金贷放行为银行信誉存贷款等信誉业务总称信誉借贷行为图1-1 三种定义的相互关系本课程讲的范畴银行信贷管理与商业银行运营管理的

2、关系银行运营管理是以研讨银行本身资产负债配置的“流动性、平安性、盈利性目的为对象，以资产负债管理、风险管理等为主要内容的学科。信贷管理是研讨银行与企业部门、居民部门之间借贷关系的管理实际、体制、机制和业务技术学问。两者既有联络又有区别：信贷业务是商业银行的根本业务，信贷管理属于商业银行运营管理的范畴；但两者又是独立的领域。见图1-2：银行信贷管理商业银行资产负债表负债 资产存款 企业贷款. 企业资产负债表负债 资产贷款 存款 存货 商业银行运营管理企业运营管理图1-2 银行信贷管理与商业银行运营管理的关系第一章 导论1.1银行信贷资金来源与运用1.2信贷的资金来源与运用的构造分析1.3商业银行

3、信贷管理的目的1.4我国银行信贷资金管理体制第一节 银行信贷资金来源与运用一、信贷与及其特征二、信贷资金及特点三、信贷资金的运动过程一、信贷及其特征一信贷是指债务人贷出货币，债务人按商定期限归还，并支付给贷出者一定利息的信誉活动。按照我们前面讲的范畴，信贷包括两个重要组成部分：一是存款，它是指货币的持有人将货币存入银行；二是贷款，它是指银行暂时将货币借给需求货币的单位和公民个人。二信贷的特征信贷是价值的一方面运动信贷是需求归还的价值运动信贷是有偿的价值运动判别：信贷的价值运动是不等价的。三信贷的根底信誉是信贷活动产生的根底。基于对买方信誉的信任，卖方资金借出方将货币资金出借给买方或货币资金的借

4、入方，买方给卖方一定的承诺，保证按商定期限归还货币资金，并支付其运用货币资金的报酬利息。这时，买方和卖方之间就产生了债务债务关系，也即信贷关系。 选择：信贷的根底是 四银行信贷它是指银行经过吸收存款，发动和集中社会上闲置的货币资本，再经过贷款或投资方式将这些资本提供应资金的需求者，充任了资金供应者和资金需求者的中介活动。二、信贷资金及特点一信贷资金：是指银行等金融机构以信贷的方式即以归还付息为条件积聚和分配的货币资金。二信贷资金的来源与运用，是一个事物的两个方面。如何了解？三信贷资金的特点*信贷资金具有资金所拥有的根本属性：预付、周转和增殖。但是，信贷资金又不同于普通的社会资金，其具有一些明显

5、的特点“两权分别、到期归还本金与利息，详细表如今：1、是一种一切权和运用权相分别的资金2、是一种有价钱的资金 3、是一种有期限商定的资金4、是一种具有特殊运动方式的资金*三、信贷资金的运动过程一含义：即指信贷资金从筹集、贷放、运用至最后归流到出发点的整个过程。通常表示为“双重支付双重归流。APmg G W .PW G g二如何了解“双重支付、双重归流？第一重支付：gG，信贷资金由银行贷给运用者；第二重支付：GW(Pm,A)，信贷资金由运用者作为消费运营资金，用于购买资料和支付消费费用；第一重归流：WG ，运用者企业获得销货收入；第二重归流：G g ，运用者将贷款本金和利息归还给银行。“三重支付

6、、三重归流？假设把银行从存户手中吸收存款等构成银行的信贷资金来源作为第一重支付，而将银行支付存款的存款提取要求作为第三重归流，那么我们可以将信贷资金的运动方式称为“三重支付、三重归流。三如何了解“银行效益建立在企业效益之上？信贷资金运动既处在消费过程之外，又处在消费过程之中。外表上看也可以说仅从银行本身角度看，信贷资金运动与社会再消费相分别，是独特的价值运动方式：gg实践上从宏观方面，或从社会资金的运动过程来看，信贷资金是处在再消费过程中的货币资金运动，与再消费过程中的资金循环、周转具有亲密联络。为什么？四信贷资金运转的内部条件和外部环境信贷资金的良好运转，需求有一定的内部条件和外部环境作为保

7、证和支持。所谓信贷资金运转的内部条件，是指银行所拥有的、可以保证信贷资金良好运转的内部条件，主要包括：银行信贷业务的运营与管理程度银行的风险管理程度信贷资金运转的外部环境所谓信贷资金运转的外部环境，是指可以保证信贷管理政策执行、促使信贷资金顺利完成其支付与归流过程的各种银行外部要素。主要包括：1、社会消费和流通的运转情况2、社会信誉制度的建立与健全3、法律制度环境的建立健全4、金融市场的开展5、中央银行或有关金融监管部门的信贷政策与信贷管理制度如何建立与健全社会信誉制度？1加强社会信誉制度建立的关键是建立社会信誉体系。 2加强信誉立法，建立完善信誉法制体系。 3推进“社会信誉网络工程的建立，建

8、立符合我国国情的信誉网络体系。 4加强金融机构尤其是商业银行的信誉自律，提高金融效力经济的才干，真实有效地防备金融机构及其从业人员的品德风险。 5强化信誉机构的市场运作，逐渐实现信誉制度的市场化运作。 6强化信誉认识和信誉品德，并将其作为市场经济伦理建立的重要内容。 一、研讨的作用有利于我们掌握各项资金来源与运用的性质与特点，以便采用有针对性的管理措施，提高信贷资金筹集与运用的效率。第二节 银行信贷资金来源与运用的构造分析*二、构造分析可以从宏观和微观两个层次进展分析：一宏观层次上的信贷资金来源与运用：1、含义：指从整个金融体系范围内调查信贷资金来源与运用构造。2、从宏观层次上调查信贷资金来源

9、主要由五大项构成：各项存款 债券约为4% 对国际金融机构的负债流通中的货币银行自有资金企业存款财政性存款储蓄存款 .国家拨付的信贷资金银行留用资金银行待分配的利润股份制银行发行股票方式筹集到的资本金 图1-3 1994-2021年我国金融机构存款的变化情况单位：万亿 各项存款：金融机构以存款方式吸收的信贷资金，是其最主要的资金来源，普通在整个信贷资金来源中占比80%以上。从我国的情况看，企业存款和储蓄存款是金融机构存款中两种最主要的类型。 各项贷款：从我国的情况看，短期贷款在银行各项贷款中的占比较高，普通为50%左右，其次为中长期贷款。 证券投资：我国银行证券投资的主要对象限于政府债券，证券投

10、资占银行信贷资金运用总额的比重普通为10%以上。 黄金、外汇占款在国际金融机构的资金3、从宏观层次上调查信贷资金运用主要由五大项构成：二微观层次上的信贷资金来源与运用1、含义：指仅就商业银行等运营性金融机构体系范围内调查信贷资金来源与运用构造。2、从微观层次上调查信贷资金来源主要由五大项构成：各项存款企业存款 代理性存款：财政存款、委托存款等 储蓄存款债券筹资中央银行借款同业往来银行自有资金国家拨付的信贷资金；银行留用资金；银行待分配的利润；股份制银行发行股票方式筹集到的资本金?3、从微观层次上调查信贷资金运用主要由五大项构成：各项贷款；证券投资；缴存预备金；存放同业和同业拆出；本外币库存包括

11、“库存现金和“外汇占款“库存现金是商业银行的现金资产；“外汇占款是商业银行办理外汇业务过程中，结存外汇所占用的人民币资金，用于结售汇业务的日常周转。 表1-2 我国商业银行资产负债表的根本工程资产负债运用对象基本项目来源类型基本项目1、企业、居民等各项贷款 短期贷款 中长期贷款 信托类贷款 其他类贷款1、吸收居民、企业等存款各项存款 企业存款居民储蓄存款 农业存款 信托存款 其他存款2、有价证券投资有价证券与投资买入回购证券2、金融市场发行金融债券卖出国家债券卖出回购证券3、中央银行在中央银行存款3、中央银行向中央银行借款4、同业存放同业同业拆出4、同业同业存款同业拆入5、其他5、其他6、银行

12、资本金所有者权益、实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润、少数股权 第三节 银行信贷管理的义务和内容一、什么是银行信贷管理二、银行信贷管理目的三、信贷管理的义务四、银行信贷管理的内容五、信贷管理的中心问题一、什么是银行信贷管理一管理的含义：是指为了实现预定的目的而组织和运用人力、物力、财力等各种物质资源的过程。二银行信贷管理的含义：是指银行为了提高信贷资金的经济成效，运用信贷杠杆对国民经济活动过程的资金借贷关系进展组织、引导、调理和控制的活动。三广义信贷管理的两层含义：1、宏观层次信贷杠杆 2、微观层次银行内部二、银行信贷管理目的一银行信贷管理的目的银行信贷管理目的是银行信贷活动所应到达的预

13、定规范和要求。二银行信贷管理目的的四个方面的要求：正确控制信贷资金的供应数量；合理确定贷款投向、真实保证信贷资金的充分利用；不断提高信贷资金的经济效益；充分发扬信贷的杠杆作用。三、信贷管理的义务信贷管理的义务，就是经过购买和出卖信贷资金的信贷活动，实现市场价值最大化目的。其根本要点包括：正确决策，适时调理，完善效力，评价效益。*决策是关键，调理和效力是手段，风险管理是中心，效益是目的。*四、银行信贷管理的内容一信贷关系管理。管理信贷关系指资金供求双方经过借贷方式建立起来的经济关系。二规模和构造配置管理。(1)贷款规模要适度；(2)贷款构造要合理。三贷款风险管理。贷款风险是银行信贷管理的一个中心

14、内容。四资金定价管理。从宏观层面上看：利率是市场经济中引导资金流向，调理经济活动的杠杆；正确贯彻利率政策是银行信贷管理的重要内容。微观呢？五市场定位和营销管理五、信贷管理的中心问题：银行信贷管理的中心问题，在于经过合理的制度安排，有效降低买卖本钱，发扬信贷功能，经过改动增长要素奉献率，促进经济增长。商业银行作为信誉中介介入买卖，有助于节约买卖本钱。相关定义：*买卖本钱：在融资领域中，买卖本钱主要指借贷双方完成买卖所需求的费用，主要包括搜索费用或信息费用、谈判费用、实施费用。搜索费用：指确定潜在的可与之谈判的买卖另一方所需求的费用。谈判费用：指缔约双方就买卖内容讨价讨价达成一致所需求的费用。实施

15、费用：指就所借款项、应付利息、还款期限及归还借款的担保等项条款如约履行的费用。第四节 我国银行信贷资金管理体制一、信贷资金管理体制的含义二、经济体制与信贷资金管理体制三、我国信贷资金管理体制的历史演化四、现行的信贷资金管理体制一、信贷资金管理体制的含义一含义：即银行组织和管理信贷资金的根本方式。二内容: 1、信贷资金管理权限的划分。 2、信贷资金管理方式的选择。三作用：科学、合理的信贷资金管理体制，是信贷资金顺利周转，实现管理目的的重要保证二、经济体制与信贷资金管理体制一经济体制的含义经济体制亦称经济管理体制，是指经济的管理方式、管理手段和管理方法的总和。二方案经济体制与市场经济体制1、方案经

16、济体制下是实物流引导价值流。2、市场经济体制下是价值流导向实物流，货币资金的分配影响资源配置。*三、我国信贷资金管理体制的历史演化一统存统贷-1979高度集中管理体制下的银行信贷资金管理体制。二存贷挂钩，差额包干1979-1984三 “实贷实存 1985-1993四比例管理1994-四、现行的信贷资金管理体制比例管理1、总量控制指中央人民银行主要运用间接的、经济的手段，控制货币发行、根底货币、信贷规模以及金融机构的金融资产总量，以保证货币信贷的增长与经济开展相顺应。2、比例管理指规定金融机构的资产与负债之间必需坚持一定的比例，以保证信贷资金的平安性和流动性。比例目的主要有： 比例管理目的资本充足率存贷款比率流动性比率单一贷款比率中长期贷款比率备付金比率资产质量比率3、分类指点指在一致的货币政策下，对不同的金融机构的信贷资金实施有区别的管理方法。4、市场融通指人民银行主要经过市场来促使信贷资金的合理配置，商业银行和非银行金融机构主要经过市场融通资金，改善资产负债构造。商业银行、政策性银行、非银行金融机构经过7天的同业拆借或7天以上六个月以内的同业短期借款复习重点：信贷资金运动过程信贷资金来源与运用构造宏观与微观融资活动中的买卖本钱信贷管理的目的、内容、义务和中心问题我国信贷资金管理体制的演化过程及内容政策性银行的改革2021年8月5日，中国人民银行在中说“