《中国某银行出纳制度》

1、中国建设银行文件建总发2007181号埃关于印发中国建设银行出纳办制度和中国建设银行金库碍特别检查办法的通知凹各省、自治区、直辖市分行，坝总行直属分行，苏州、三峡分巴行，哈尔滨、常州培训中心:傲为加强出纳业务管理，提高业稗务处理效率，增强风险防范控凹制能力，适应全行会计营运管版理体制改革的要求，佰总行对现金出纳业务相关制度瓣进行了修订，现印发全行，并安就有关事项通知如下：俺一、深刻领会新制度精神，及岸时转变管理理念，确保新制度半贯彻落实。随着经营环境变化俺和会计营运管理体制改革推进扒，全行出纳业务管理模式发生翱了深刻变革，出纳综合管理系罢统上线使出纳业务管理手段发瓣生了巨大变化，规章制度必须邦

2、作出相应的变更和调整。新制疤度是新模式、新手段顺利实施凹的重要前提，是改革推进的基按础保障，各级行对此要有充分班认识，深刻领会制度精神，转白变管理理念，调整管理模式，扮彻底改变不适宜的习惯做法，阿切实抓好新制度的贯彻落实。柏二、深入理解制度规定，准确艾把握新旧制度差异。本次修订埃整合了原中国建设银行出纳矮制度、中国建设银行金库哎管理办法和中国建设银行傲金库检查办法等三个制度，白修订为中国建设银行出纳制办度和中国建设银行金库特傲别检查办法（以下合并简称傲新制度），新制度与原制度比哀较，主要变化在：一是明确了罢出纳相关部门的职责和出纳业胺务岗位设置、人员管理的要求俺，以做到叭相关部门协同配合，各司

3、其职扮，各岗位之间职责明晰，相互柏制约，人尽其责肮；隘二是强化了对金库和柜员尾箱耙的风险控制，明确和细化了金邦库作业、出入库管理和营业机靶构现金调拨、尾箱管理的有关巴规定；三是调整对出纳业务常埃规检查的有关规定，增加了翱各级管辖行行长、主管行长和唉会计、营运管理部门可在非营暗业时间对金库实施现场检查以凹及检查尾箱的规定；四是为加敖大对现金实物的检查力度，扩暗大了金库特别检查的范围，包袄含了对柜员尾箱的检查；五是澳增加了现金备付管理的相关内柏容，把现金备付管理作为防范板风险和降低无效资产占用的有昂效手段；六是增加了风险控制岸管理的内容，进一步明确了不佰兼容岗位相互制约、岗位轮换安和其他风险控制的

4、有关规定；搬七是结合出纳综合管理系统上昂线，增加或调整了相关规定。肮三、认真执行新制度，加强出凹纳业务风险控制。严格规范操爸作，控制出纳业务风险，确保澳金库和营业机构现金资产安全啊是我行出纳工作的重要任务。靶各级行要把新制度的贯彻落实爸和防范风险工作密切结合起来耙，按照新制度的规定和要求，隘强化基础管理，严格规范操作皑，以金库和柜员尾箱为重点，颁认真做好会计营运体制改革、敖前后台业务分离、金库集中配送等改革过程中的风险管理工埃作，切实防范出纳案件风险。罢四、加强出纳管理系统上线工傲作管理，做好与新制度协调配颁合。出纳管理系统是新管理模背式的操作平台和技术保障，新敖制度规定是新管理模式的政策埃依

5、据和制度保障，两者相辅相跋成，互相促进。各行要认真做哀好出纳管理系统的应用管理，斑做好新旧制度衔接管理，特别颁关注和分析系统上线初期和制笆度过渡期的风险隐患，及时研吧究解决相关问题，确保系统正艾常运行和制度平稳过渡，保证耙出纳业务安全运营。坝五、各级行领导要确实加强对办出纳工作的领导和监督，严格拌按照制度规定履行检查职责，奥并认真组织好全辖机构的出纳啊业务检查工作，特别是要加强暗对金库和柜员尾箱箱等重点风啊险部位的检查和监控，确保现颁金资产的安全。霸六、认真做好新制度的培训工哎作。制度培训是制度落实的前败提，各分行必须高度重视并认霸真组织好培训工作。各级会计罢部门牵头组织，个银、营管、白安保等

6、部门积极配合，培训工拔作要全面彻底和深入细致，要版使从事出纳业务相关人员了解百新制度，出纳业务的管理人员把及操作人员更应熟知新制度、芭牢记新规定，切实增强风险防般范意识，提高制度执行能力。岸各分行在新制度执行过程中遇哎到问题要及时报告总行。二七年七月二十四日（本文发至全行）中国建设银行出纳制度目录第一章总则 第二章部门职责第三章岗位设置及人员管理第四章金库业务第五章柜面业务第六章调拨业务第七章现金备付管理第八章风险控制管理第九章业务检查第十章反假货币及样币 第十一章机具配置把第十二章报表及现金收支分巴析第十三章错款及案件处理 第十四章奖惩第十五章附则第一章 总 则稗第一条 为加强中国建设银行按

7、出纳业务管理，规范出纳业务版行为，保障出纳业务安全高效啊运营，根据中华人民共和国绊人民币管理条例、中华人芭民共和国现金管理暂行条例耙、全国银行出纳基本制度（敖试行）等有关法规，特制定隘本制度。按第二条懊 拜 建设银行出纳业务是指现金跋（本、外币现钞）的收付、兑般换、整点、清分和实物的调运绊、保管等业务及其管理活动。本制度所称实物包括现金、发熬行基金、贵金属、尾箱和重要澳单证等物品。伴第三条 出纳业务活动包括柜艾面现金业务（含贵金属、有价瓣单证等现金等价物）、金库业挨务、调拨业务以及上门收送款昂业务等，主要内容有：拌（一）柜面现金业务合规性及笆凭证要素审核；按（二）柜面百现金收付、兑换及贵金属买

8、卖翱业务；稗（三）残损人民币的回收和及斑时上缴；芭（四）假币收缴拔及人民币的鉴定把；扳（五）实物的保管、出入库、霸交接和调运；（六）现金的整点和清分；胺（七）代理保管人民银行发行哎基金和黄金交易所贵金属；般（八）代理其它商业银行及非爸银行金融机构现金领缴和尾箱叭寄存；（九）上门收送款。 熬第四条 出纳管理工作的主要靶内容有：佰（一）国家金融法律、法规和伴建设银行有关规章制度的贯彻半执行；拌（二）建设银行出纳规章制度癌的制定；耙（三）金库建设标准的制定和叭金库建设氨的审批；唉（四）出纳相关系统的规划、胺开发和推广；（五）出纳业务风险控制；吧（六）现金备付管理和库存监绊控； 挨（七）出纳业务的监督

9、、指导柏、检查和考核；（八）出纳机具配置管理；（九）反假货币管理；皑（十）出纳业务和反假货币培芭训；（十一）出纳业务信息管理。拔第五条 办理出纳业务应遵循巴以下原则：耙（一）收入现金先收款后记账案，付出现金先记账后付款；啊（二）办理现金业务一笔一清芭，日清日结，账实相符； 暗（三）一笔现金业务未完成，敖经办人员不得离柜；癌（四）严格执行大额现金审批蔼制度；鞍（五）付出现金必须达到人民耙银行规定的流通标准；昂（六）现金兑换，先兑入后兑扮出；碍 疤（七）办理贵金属业务实行授芭权管理；叭 拜（八）金库双人管库，金库作叭业必须执行同开库、同进库、扒同在库、同出库、同锁库的班“斑五同啊”氨规定；扒（九）

10、实物调运必须双人解款爱，双人押运；绊（十）现金、尾箱及其它重要耙物品办理交接时，必须验证身八份；稗（十一）实物作业必须在电视绊监控下进行；半（十二）严禁挪用库款、白条鞍抵库和手续不全的实物出入库把；伴（十三）金库不得在非营业时邦间办理现金出库，非营业时间八为金库机构签到之前和签退之癌后的时间；扒（十四）除集中上门收送款外疤，金库不得直接对客户办理现半金收付业务。芭第六条 办理出纳业务，相关肮部门要协同配合，各司其责，靶确保资金安全，账实相符，共班同做好出纳事故、案件的防查背工作。第二章 部门职责捌第七条 会计部门是出纳业务拜工作的综合管理部门，主要职傲责是：艾（一）贯彻执行国家金融法律哎、法规

11、和建设银行规章制度；昂（二）制定、修改、补充和解澳释建设银行出纳规章制度，开颁发和推广出纳相关系统；版（三）制定金库建设标准和规班划，审批新建、改（扩）建哀金库立项、建设和撤并方案，稗验收竣工金库以及批准启用；笆（四）与境外接送钞行或同业案签署外币现钞运送协议；爱（五）出纳机具配置标准的制坝定及出纳机具需求的审定、分般配；颁（六）现金备付管理指标的核艾定及执行情况的监督； 办（七）特别检查员考核、聘任邦、管理以及金库特别检查的组跋织和实施；（八）反假货币管理及培训；绊（九）出纳业务的监督、指导氨、培训、检查和考核；霸（十）出纳业务信息的统计、叭分析和报告。芭第八条 资产负债管理部门的岸主要职责

12、是：柏（一）根据全行流动性管理总搬体要求拟定全行现金备付率管案理指标；芭（二）制定现金全额计价标准伴并组织应用实施。哀第九条 营运管理部门的主要百职责是：碍（一）制定金库集中作业管理稗及相关操作规程；扳（二）向人民银行或同业领缴伴现金；碍（三）实物的集中调拨和保管半；（四）外币现钞买卖运送；爱（五）离行式自助设备清机、版配钞和业务检查；败（六）签约客户的上门收送款阿；把（七）合理控制现金库存，保皑障现金供应；颁（八）参与出纳系统相关业务摆需求的提出和系统开发、测试傲及推广；（九）金库常规检查；罢（十）样币保管及金库作业中扳的反假货币管理；摆（十一）金库集中作业的培训败。芭第十条 个人金融部门的

13、主要叭职责是：吧（一）主管网点的现金业务的疤监督、指导、检查和考核；叭（二）主管网点的柜员尾箱库拔存的合理控制；（三）附行式自助设备配钞、拔清机和业务的检查。绊第十一条 安全保卫部门的主阿要职责是：哎（一）负责对金库、营业机构澳的守护，严格把守金库进口第靶一道门并与管库员共同管理通奥往金库保管区的双控门，保障扮现金业务场所人员和财产的安袄全；盎（二）负责实物调拨的护卫，暗保障调拨过程中人员和财产的扒安全；鞍（三）斑对出入金库的人员和物品进行皑查验并登记，禁止不符合规定懊或不符合手续的人员和物品出瓣入金库；败（四）版负责埃金库及营业场所袄安全防护设施标准的制定和管氨理。埃（五）负责金库及营业场所

14、安全防护设施设备方案的审批和芭验收；安（六）负责社会守押委托合同佰的签订、审批以及驻行守押人碍员的管理。凹（七）霸负责安全防护设施设备的管理安使用和维护及录像资料的保管耙。熬第三章 岗位设置及人员管昂理 邦第十二条 办理出纳业务应配阿备相应的出纳人员。出纳业务爸操作人员必须经点钞、反假培板训，并取得人力资源部认可的耙上岗资格；出纳管理人员必须氨持有会计从业资格证书；反假板货币岗位的经办人员必须持有爱反假货币上岗资格证书。熬第十三条 出纳人员的基本职罢责：昂（一）认真执行国家现金管理巴法规和建设银行规章制度；袄（二）努力做好出纳工作，维案护建设银行信誉，保证建设银般行资金安全；肮（三）宣传、爱护

15、人民币，无敖偿提供兑换残损币和鉴别人民白币真伪的服务；芭（四）做好假币收缴和反假货爱币宣传工作；（五）为客户保密。绊第十四条 各级管辖行根据管拔理需要必须配备相应的出纳管暗理人员，设立出纳业务专职管百理岗和反假货币岗。般第十五条 熬金库设置金库主任岗、管库岗白、调拨岗，自行押运的设置解佰款岗；根据业务需要增加配款敖、整点清分等岗位。岸金库主任须经金库管辖行任命巴。二级分行（含）以下金库主啊任报一级分行会计和营运管理瓣部门备案；一级分行金库主任般报总行会计和营运管理部门备般案。拔管库员由金库主任提名，金库拔管辖行批准并报上一级行备案按。第十六条 金库配备正主任。澳一、二级分行金库正主任由主皑管营

16、运工作的副行长担任。在哀一级分行所在城市因业务需要伴设置两个以上金库的，金库主啊任可以由主管营运工作的副行摆长和营运管理部总经理、副总敖经理分别担任。盎县级支行金库正主任由主管会摆计工作的副行长担任。金库主任的主要职责是：扳（一）监督金库执行与金库业澳务相关的各项规章制度；（二）按规定查库；版（三）检查金库副主任的工作半；板（四）协调金库必要资源的配爱置，监督金库对各类检查发现凹的严重问题的整改；伴（五）金库副钥匙、密码的封罢存和保管。矮第十七条 罢金库配备专职副主任。一、二背级分行金库专职副主任由营运矮管理部门负责人担任；县支行暗金库专职副主任由会计负责人按担任案。金库专职副主任主要职责是：

17、八（一）严格执行与金库业务相扳关的各项规章制度；昂（二）负责金库日常管理工作坝；（三）审批金库出入库业务；埃（四）控制金库及所配送营业胺机构的库存；（五）按规定查库；斑（六）负责金库内部岗位设置癌、分工和金库作业人员的资格碍审定及管理；澳（七）负责金库对各类检查发办现问题的整改落实；班（八）金库副钥匙、密码的封芭存和保管。按第十八条 袄金库管库岗应配备两名以上管霸库员，每一班次必须由两名管笆库员同时上岗，同班次两名管扒库员对保管区内的实物负有同爱等责任。（一）管库员任职条件：拌1政治素质好，身体健康，疤责任心强，忠于职守；2从事出纳工作二年以上；叭3熟悉出纳业务及有关制度邦规定；4. 无不良行

18、为记录。（二）管库员的主要职责：拌1保管库内实物，归类放置艾、摆放整齐；败 2办理库存实物出入库；办3盘点库存实物，保证账实敖相符；昂4及时上缴残损人民币和假盎币；败5发生、发现问题保护现场俺并立即报告金库主任。（三）管库员的权利岸1有权拒绝挪用库款和白条稗抵库等违章违法行为，并可以敖越级上报；哎2有权拒绝未在金库备案的袄人员和不符合手续的检查人员搬进入金库，有权拒绝金库其他巴作业人员进入金库保管区；爸3有权拒绝违规办理库存实奥物提取和缴存；哀4有权拒绝尾箱和代保管物般品违规寄库；版5有权要求金库主任和有关傲部门及时解决、处理库房管理佰及库房安全等方面存在的问题袄和隐患。佰第十九条 扳金库设置

19、调拨岗，配备调拨人败员。其主要职责是：败（一）佰发起向人民银行、同业领缴现把金以及金库间调拨的申请；板（二）审核辖内营业机构的实按物调拨申请及出入库交易的处癌理；拌（三）监控金库库存，调剂辖埃内营业机构库存。氨第二十条 自行押运的金库设爸置解款岗，配备解款员，负责翱实物的交接运送。解款员不得隘进入金库保管区。百第二十一条 金库根据业务需摆要可设置整点清分岗，合理配捌备整点清分人员。其主要职责斑是：伴（一）及时整点清分营业机构埃、自助设备和上门收款收回的皑现金；（二）维护、保养出纳机具。凹第二十二条 金库根据业务需暗要可设置配款岗，合理配备配百款人员，负责在配款作业区内瓣配款、封包。埃第二十三条

20、 佰金库岗位设置应遵循阿不兼容岗位相分离、相互制约皑的原则。扮金库主任不得兼任金库其他岗哎位；管库岗不得兼职解款岗、版调拨岗；解款岗不得兼职管库扳岗、调拨岗。百第二十四条 靶承担实物调拨管理职能的机构矮设置调度审批岗，配备调度审把批人员。其主要职责是：（一）负责所属机构金库间实叭物的调剂及调拨审批；傲（二）八负责一级分行区域内外币现金暗的调剂；爸（三）安负责审批金库与当地同业、委瓣托行与承运行外币现金调拨的笆申请。埃第二十五条 白营业机构办理 现金业务应设耙置现金业务主管岗、现金调拨哎岗和普通柜员岗并配备现金业捌务主管、现金柜员和普通柜员败。埃第二十六条 伴现金业务主管由营业机构柜面般业务负责

21、人担任般。肮主要职责是：袄（一）严格执行各项出纳规章敖制度；（二）出纳业务日常管理；俺（三）确定普通柜员的尾箱交瓣叉调配方案；邦（四）审批营业机构与金库的隘现金调拨；（五）控制营业机构库存；扮（六）监督普通柜员超限额现半金的解缴；敖（七）按规定履行授权审批职澳责；（八）按规定检查柜员尾箱；隘（九）营业终了，与现金柜员唉共同清点现金柜员尾箱并封箱哎。俺第二十七条 稗现金柜员的主要职责是：斑（一）营业前，与解款员办理袄尾箱交接手续，盘点现金柜员叭尾箱库存和普通柜员款包数量吧。账实相符后，颁发送普通柜员款包，为普通柜百员调配营业款项。唉（二）白营业过程中，办理柜员间实物挨调拨，向金库发起调拨申请；背

22、（三）奥营业终了，集中调回普通柜员岸超额现金，集中收回普通柜员啊款包和应集中保管的其他物品傲。拔（四）俺与现金业务主管共同盘点库存斑实物，清点普通鞍柜员款包数量，封箱后交解款懊员送金库寄库保管。皑第二十八条 凹普通柜员的主要职责：凹（一）阿营业前，接收款包并盘点库存唉；挨（二）跋对现金收付业务凭证真实性、澳合规性进行审核；肮（三）现金和有价单证的收付稗、兑换； 傲（四）残损人民币的回收及上白缴；颁（五）假币收缴及反假货币宣版传；盎（六）芭按核定的限额控制尾箱库存；按（七）吧营业终了，超限额现金解缴现凹金柜员，盎对限额以下的现金和其他物品芭进行盘点并封箱。般第二十九条 板营业机构现金业务岗位应遵

23、循摆不兼容岗位相分离、相互制约昂的原则。奥第三十条 耙出纳人员调动工作或离职，颁必须办理交接手续，金库人员胺调动爱或离职阿由金库主任监交，营业机构出拌纳人员调动笆或离职百由会计主管监交爱。翱移交人应将所保管的账款、物熬品详细填列移交清单；接收人岸对交接账款、物品进行清查核佰对，账实相符后由交接双方当搬面办理交接，登记哎“碍会计人员工作交接登记簿般”坝，移交人、接收人、监交人三矮方签章，明确责任。澳第三十一条 板金库工作人员或出纳人员临时邦请假离岗必须办理交接，登记罢“邦会计人员工作交接登记簿奥”矮，由金库主任或现金业务主管监交。翱第三十二条 埃各行必须为出纳人员配备保证昂生命安全和身体健康的防

24、护用摆品。第四章 金库业务第一节 金库设置及建设隘第三十三条 隘金库设置应遵循统一规划、集安中管理的原则。傲一级分行艾所在城市原则上设置一个金库拜。特大城市由于业务量过大、碍营业机构相距过远或受地理环唉境限制等原因，可按区域设置佰金库。坝二级分行所在城市设置一个金百库；县（包括县级市）级支行盎在风险可控的前提下应打破行懊政区域在交通便利、现金资源暗充足的地区设置金库，实现跨拔区域金库集中作业。凹第三十四条 挨总行负责新建金库、一级分行吧改（扩）建金库立项、设计方百案的审批以及金库竣工后的验胺收和批准启用；并负责一级分隘行金库撤并的审批。巴一级分行负责辖属机构改（扩案）建金库立项、设计方案的审埃

25、批以及金库竣工后的验收和批般准启用，并负责辖属金库撤并捌的审批。案第三十五条 蔼金库建设实行计划管理。各一颁级分行年初向总行上报辖内当肮年新建金库、一级分行改（扩哎）建金库立项和二级分行以下按金库改造计划。懊第三十六条 背金库建设必须符合中华人民安共和国金融行业标准笆跋银行金库（JR/T003败盎2000）、银行营业场背所风险等级和防护级别的规定霸（GA/38-2004）傲和中国建设银行安全防护设败施建设及使用管理暂行规定袄的要求。绊第三十七条 霸金库新建、改（扩）建、撤并执行中国建设银行金库建设扮规程。败第三十八条 埃金库库区划分为保管区和作业区。保管区是指用于保管现金扳、贵金属、尾箱阿、碍

26、重要单证的库房。作业区包括白现金清分区、交接区和守库室盎。巴第三十九条 颁保管现金、尾箱、重要空白凭百证以及代理人民银行保管发行伴基金、代理黄金交易所保管贵笆金属必须独立设置库房。代理懊同业保管尾箱、代理客户保管艾贵金属和自营贵金属可在相关敖库房内划分独立区域。第二节 实物保管第四十条 案金库跋保管的实物包括本外币现金、埃发行基金、邦贵金属、重要单证、尾箱及其芭他代保管物品。绊（一）金库保管的实物，应分氨类有序摆放。笆现金应在分类标签下按券别摆半放，整捆现金上架，拆捆零散邦现金在库内入柜(箱)保管；叭贵金属及其质量证明文件按产矮品代码顺序摆放；瓣整箱的重要空白凭证应归类放肮置，拆箱（包）的重要

27、空白凭碍证上架保管傲；摆寄库尾箱必须上双锁，统一编案号并标明营业机构名称。皑收缴的假币必须登记单独入柜白（箱）保管，并及时解缴人民耙银行。罢（二）百金库代保管的物品必须是符合袄国家法律规定，对金库库存实扒物安全不构成危害的物品。拌代保管物品经金库主任查验后般，由寄存单位双锁封箱交解款案员送金库办理寄库保管手续。第三节 出入库管理背第四十一条 金库所在行应为奥金库作业人员统一制发金库出翱入证（附件1），金库作业人扳员照片、姓名、岗位等资料必爸须在金库备案并在金库入口内安显著位置公示。哎守库人员必须核验入库作业人绊员金库出入证件，与留存照片瓣核对一致并登记后准许入库。凹金库作业人员工作变动必须立罢

28、即注销金库出入证。哎第四十二条 氨金库库存实物出库必须经金库扒主任批准。靶第四十三条 矮办理实物出入库，管库员必须首先确认出入库实物的种类、办数量、号码与实物调拨信息核暗对伴无误后在交接区内与解款员办捌理交接手续扮：俺（一）办理现金出入库，应查背看券别、验捆卡把、点清总数耙；版（二）办理贵金属出入库，应霸核对数量、扒号码和重量并检查贵金属表面敖有无瑕疵及质量证明文件是否扮齐备；熬（三）柏办理重要单证出入库，应核对坝凭证种类、数量、号码；百（四）暗办理尾箱出入库，应检查尾箱败数量、包装及锁具（封条）是哎否完好。板第四十四条 敖金库作业人员清理金库垃圾必俺须在营业时间内进行并由金库懊主任现场监督，

29、空箱（袋）、唉腰条等垃圾出库必须经金库主拜任查验。艾第四十五条 颁守库员必须对出库物品进行查哎验。耙守库员根据金库主任签发的稗“颁款箱交接清单凹”傲中搬所列出库物品名称、数量对出瓣库实物进行查验，确认无误后靶放行，守库员在挨“捌款箱交接清单矮”翱上签字并坝留存。霸营业终了，守库员将当日埃“隘款箱交接清单肮”懊汇总后上交金库调拨岗，调拨坝岗与系统中记录的出库信息核疤对，无误后专夹保管。坝守库员对出库的肮空箱（袋）、腰条等垃圾碍必须蔼进行检验。第四节 实物交接及运送斑第四十六条 拜库存实物出入库必须办理交接笆手续，管库员与解款员在金库隘交接区内办理交接。解款员不碍得进入保管区；管库员不得携稗带库存

30、实物出入金库。肮第四十七条 傲金库内部作业人员之间库存实皑物交接，交接双方必须核点实靶物无误后办理交接手续。管库员与金库其他作业人员交接在败交接区进行。敖第四十八条 俺寄库物品出入库，必须由管库唉员与解款员在金库交接区内办摆理交接手续，寄库人员不得进拌入金库。氨第四十九条 蔼金库实物交接必须对解款人员案进行身份验证。身份验证包括笆证件验证和密码验证。搬解款员名单、照片搬等相关信息要在保卫部门、笆金库和营业机构备案，解款员把预先在出纳系统中设定交接密板码。阿守库员负责验证解款员有效证败件和运钞车把牌号，管库员验证交接密码。爸核验其身份无误后，办理实物挨交接。罢第五十条 碍金库实物调拨必须双人解款

31、和绊两名（含）以上押运员武装押佰运。解款员必须将运送的实物昂置于运钞舱内并上锁。背解款员不得动用、保管枪支弹皑药；押运员不得参与清点、登般记、搬运押运物品，不得办理安与押运无关的其它事项。昂运钞车司机、押运员、解款员艾必须对解款时间、路线、地点哎、押运人员人数、押运物品及按数量保密。解款途中不得无故哎停留和随意改变路线，严禁无扮关人员搭乘运钞车。板第五十一条 把金库守押社会化必须严格执行胺中国建设银行安全保卫委托搬事务管理暂行办法，必须与蔼守押公司签订守押协议，明确靶双方责任、义务。严禁以包代疤管，责任不清。伴各级保卫部门必须加强对守押懊社会化委托企业和驻行守库人鞍员履职情况的监督和管理。第五

32、节 实物清分盘点佰第五十二条 绊整点清分现金必须在电视监控摆下进行，整点清分现金日终必爸须全部入现金库保管，确保账疤实相符。哀第五十三条 颁原封新票币开箱、拆包清点时袄，必须由两人以上（含）在监哀视器下操作。笆第五十四条 啊每日营业终了，管库员必须对傲库内实物按如下流程进行盘库巴，核对账实，半保证账实相符。拔金库根据需要可以增加每天的哀盘库次数。耙（一）调拨员打印艾“俺尾箱库存现金登记簿肮”奥或调用其他相关登记簿；暗（二）两名管库员共同按币种扒、券别或物品类别盘点库存实翱物，并将盘库结果提交调拨员巴；疤（三）调拨员将库存实物与账澳簿进行核对，保证账实相符。蔼（四）核对账实无误后，两名巴管库员和

33、调拨员在癌“按尾箱库存现金登记簿八”疤 或其他相关登记簿上签章，捌“奥尾箱库存现金登记簿芭”班专夹保管；搬（五）盘库中发现问题，立即暗查明原因并报告金库主任。金艾库主任必须到场处理。第六节 密码（钥匙）管理败第五十五条 唉金库门须安装组合密码锁（简邦称组合锁）或银行专用库门机袄械锁。新建金库安装掌纹识别爸管理系统。金库主门使用组合锁必案须配备三组（含）以上密码；胺金库绊主疤门使用机械锁必须同时装配密隘码锁，每把机械锁须配有正、稗副钥匙；班金库主门使用百掌纹识别管理系统根据岗位控埃制和管库员班次组合设置掌纹把组合。胺第五十六条 柏金库由两名管库员共同开启、俺关闭，两名管库员分别各自使胺用保管金库

34、正钥匙或密码。把第五十七条 爸使用袄密码开启库门，应严防他人窥靶视。关库后，应随即将密码拨八乱。胺第五十八条 傲金库主门组合锁密码由密码掌芭管人分别设置。设置密码应在肮金库门开启状态下，由密码掌昂管人各自分别设置，并须连续袄顺利锁闭、开启三次以上，方埃可关门落锁。扒密码管理实行个人负责制，密懊码掌管人不得将密码告知他人哎。奥第五十九条 罢金库备用门组合锁密码由金库佰正、副主任分别设置，密封并昂加盖骑缝章跋后放入各自专用保险柜分别管安理。俺第六十条 柏组合锁密码应定期或不定期进啊行变更，连续使用不得超过半般年。暗第六十一条 跋管库员变动或换人临时替岗，瓣组合锁密码应及时变更。岸金库主任变动或由于

35、特殊需要蔼，备用门组合锁密码应及时变绊更。芭封存的备用门组合锁密码一经扮启封，必须变更。芭第六十二条 肮金库主门使用机械锁，两把正啊钥匙（密码）由两名管库员签哀收后分别保管、使用。管库员胺换班必须单线交接，正钥匙（邦密码）不得交叉保管、使用。八管库员不得将库房钥匙（密码叭）交他人代管、代开、代关，伴两名管库员分管的钥匙（密码熬）不得互借、互换、互用。开盎库期间，管库员须将钥匙随身傲携带。关库后，管库员须立即摆将两把正钥匙放入各自的专用氨保险柜保管，专用保险柜应放摆置在金库作业区电视监控下。柏第六十三条 版金库主门的副钥匙（密码）及埃存放正钥匙专用保险柜的副钥吧匙（密码）由管库员会同金库邦正、副

36、主任当场装袋封存，在傲密封处加盖骑缝章，由金库正唉、副主任分别放入各自专用保搬险柜内保管。澳第六十四条 白正常情况下，金库副钥匙（密懊码）每年拆封检查一次。管库柏员及副钥匙保管人调离岗位办跋理交接时，须拆封检验。笆启封时，必须经金库正主任批鞍准，由两名管库员会同副钥匙隘保管人共同启封。启封前，管熬库员应先检验封包有无异常，艾无误后方可启封。氨第六十五条 袄金库备用门每年必须开启一次碍。皑备用门组合锁密码和机械锁密扳码，每年必须变更一次。懊第六十六条 盎金库主门无法正常开启，金库盎主门正钥匙丢失、损坏，白掌纹识别管理系统出现故障懊或因其他原因需开启备用门时柏，经金库正主任批准并在其监澳督下，方可

37、启封备用门组合锁啊密码或封存的机械锁板副钥匙（密码）岸，开启备用门。奥第六十七条 翱金库门正、副钥匙如有丢失、案损坏或密码失密等情况，要立摆即报告上一级行，经批准同意扮后，将密码或整套库门锁更换芭。作废的库门锁交一级分行统哎一销毁。熬第六十八条 傲金库组合锁密码哀或机械锁（密码）启用、变更颁拆封检查及重新封存，必须在艾“俺中国建设银行印章及重要物品敖保管使用登记簿唉”胺登记密码变更或拆封检验的具稗体时间、保管使用人、拆封及扮封存人员、变更原因等内容。肮掌纹识别管理系统中存储掌纹叭的人员以及人员变更必须在金跋库管辖行会计、营运管理部门皑备案。第七节 代理业务熬第六十九条 伴金库的代理业务主要有代

38、理人岸民银行发行基金业务、隘代理其他商业银行及非银行金跋融机构的现金领缴和代保管尾叭箱业务蔼、代理黄金交易所保管贵金属矮业务版及上门收送款业务等傲。柏第七十条 翱金库开展代理业务实行有偿服暗务，收费标准按相关规定或协癌议条款执行。艾第七十一条 拌代理人民银行发行库业务应严捌格执行中国人民银行人民币扒发行库管理办法。拔代发库实行三人管库制度。代发库管库员不得兼管本行金库袄。哀代发库按人民银行规定登记簿袄，对库内保管的发行基金据实拌记载，日清日结，管库员变更伴按规定办理交接手续。扒第七十二条 八开办代理其他商业银行及非银鞍行金融机构现金领缴业务、代凹保管尾箱业务需翱报一级分行批准并签订代理协佰议。

39、啊第七十三条 挨开办代理黄金交易所保管贵金柏属业务的金库应严格按照黄金埃交易所有关规定办理贵金属出按入库。般第七十四条 扮开办上门收送款业务应严格执隘行中国建设银行上门服务管跋理办法。跋开办其他代理业务报一级分行昂批准并签订代理协议，明确双瓣方责任。第五章 柜面业务翱第七十五条 拌柜面业务包括营业机构直接为笆客户办理的现金、有价单证的稗收付、兑换及贵金属买卖业务办和对柜员的尾箱管理。第一节 实物收付暗第七十六条 拜办理现金收款业务，必须当面版点清，及时入账。傲发现非现行流通货币，按发钞白行规定予以回收、兑换或拒收柏。佰第七十七条 邦办理现金付款业务，应审查付叭款凭证要素，审查无误记账后搬按凭证

40、金额配款，当面点交。般第七十八条 氨二十万元以上的单笔大额现金拜收付必须换人卡把复点，当地埃人民银行有规定的从其规定。板第七十九条 拌残缺、污损人民币按照残缺、翱污损人民币兑换办法规定的标唉准兑换。拌第八十条 捌贵金属出售回购采用实名制，霸分行对网点单笔出售金额参照柏本行大额交易标准实行授权管安理。巴第八十一条 岸已交割贵金属回购须双人验金百、网点负责人授权。按营业终了，贵金属装入专用尾哀箱上双锁寄库保管。绊客户指定代保管的贵金属两日盎内必须上缴金库统一保管。第二节 柜员尾箱管理胺第八十二条 澳柜员尾箱是用于存放现金、贵扒金属、颁重要单证等实物的专用设备，巴包括现金柜员尾箱和普通柜员耙尾箱（包

41、）。耙第八十三条 巴营业期间，柜员临时离柜应将斑实物入柜（箱）上锁保管。挨第八十四条 巴营业终了，普通柜员尾箱现金拌实行两万元限额控制。蔼普通柜员日结前必须将超限额碍现金上交现金柜员，严禁只移颁交账务不移交实物。暗第八十五条 哀普通柜员尾箱（包）采用交叉坝平移或固定使用模式。昂采用尾箱交叉平移模式的营业矮机构，现金业务主管确定调配懊方案，移出普通柜员将超限额疤现金上缴现金柜员并结账后启版动柜员尾箱移交交易，现金柜袄员复核并经现金业务主管批准败，移出柜员将账务移交接收柜鞍员，尾箱实物单人封箱（包）案后交现金柜员统一寄库保管。瓣次日营业前，接收柜员接收移挨出柜员的尾箱，核对账实无误氨后予以确认，完

42、成交易事项。安采用尾箱固定使用模式的营业瓣机构，对普通柜员尾箱每周至捌少交叉平移一次。在尾箱固定癌使用期间，普通柜员日结后双阿人清点核对尾箱内限额以下现爱金，账实相符后双人封箱（包巴）交现金柜员统一寄库。癌第八十六条 皑现金柜员尾箱由现金业务主管耙与现金柜员双人清点，双人封敖箱，加双锁寄库。巴第八十七条 挨营业机构尾箱交接，由现金柜懊员与解款员在营业场所内电视哀监控下办理，现金柜员必须核搬验解款员身份证件、交接密码把和运钞车牌号，交接过程双方案必须始终在场。第八十八条 啊营业机构负责人和现金业务主半管必须加强对尾箱的检查，确艾保账实相符。伴营业机构负责人每月检查现金蔼柜员尾箱不少于两次。霸现金

43、业务主管应不定期抽查普岸通柜员尾箱，每月对普通柜员百尾箱的检查要达到100。翱营业机构负责人和现金业务主盎管案检查懊结束，应将检查结果在敖“佰中国建设银行查库登记簿拔”哀上详实记载，对检查中发现的暗问题要立即采取措施整改。第六章 调拨业务坝第八十九条 摆调拨业务分为傲营业机构实物调拨和金库实物氨调拨。实物调拨实行系统预约白审批制。实物调拨应使用尾箱佰，并加双锁或一次性锁条（铅埃封）。坝营业机构实物调拨包括金库与办营业机构之间以及营业机构内癌部柜员之间实物的往来。金库实物调拨包括金库与人民般银行发行库之间，金库与同业邦之间，金库与贵金属、重要单罢证生产厂商等外部供应商之间袄，金库与金库之间实物的

44、往来柏。第一节 营业机构实物调拨昂第九十条 鞍营业机构实物调拨应遵循以下案原则：挨（一）普通柜员之间的实物调拔拨必须通过现金柜员办理；傲（二）营业机构之间不得直接癌办理实物调拨；绊（三）现金柜员之间和营业机岸构向金库发起实物调拨必须经氨现金业务主管批准。败第九十一条 熬普通柜员之间现金调拨包括普哎通柜员向现金柜员请领和上交胺现金。按普通柜员向现金柜员请领现金拔，由领款柜员提出申请，现金哀柜员启动绊“阿现金调拨敖”胺交易并配款，领款柜员当面清笆点，核对账实无误后启动半“扮现金调拨肮”傲交易确认并打印 柏“捌现金调拨清单肮”板，双方签章确认。拔普通柜员向现金柜员上交现金澳。交款柜员提出交款申请，现

45、澳金柜员启动半“捌现金调拨盎”瓣交易，当面清点款项无误后，凹交款柜员启动稗“背现金调拨按”唉交易确认，打印佰“佰现金调拨清单蔼”靶 ，双方签章确认。白第九十二条 坝普通昂柜员领用（交回）重要碍单证熬，由普通柜员提出领用申请，阿现金柜员启动坝“盎重要单证调拨艾”埃交易并配送（接收）重要安空白凭证。交接埃双方当面清点凭证数量，核对爸凭证种类、号码无误后，普通敖柜员启动蔼“笆重要单证调拨巴”绊交易确认，打印瓣“袄重要空白稗凭证调拨清单氨”佰，双方签字确认。斑第九十三条 颁现金柜员之间实物调拨经现金唉业务主管批准后，由一方启动调拨交易，在现金业务主管的傲监督下双方当面清点实物无误背后由另一方启动扒“敖

46、现金调拨百”盎交易确认，打印调拨清单双方耙签章确认。肮第九十四条 拜营业机构与金库之间的现金调胺拨。唉营业机构向金库交存现金，现艾金柜员向金库发起现金缴款申笆请，经癌现金业务主管按批准后发往金库。金库调拨人胺员审核后，营业机构现金柜员哀配款、封箱并办理现金出库，瓣产生般“运送中现金稗”肮。现金柜员与解款员在录像监巴控下办理尾箱交接，解款员到办达金库后在交接区内与管库员拔办理尾箱交接，管库员清点无摆误后办理现金入库，耙调拨人员安销巴“坝运送中现金盎”隘。碍营业机构向金库请领现金，现翱金柜员根据现金库存量和预测挨的现金收付量向金库发起现金邦请领申请，经阿现金业务主管癌审批后发往金库。金库调拨人把员

47、审核并经金库主任审批后，佰管库员（配款员）配钞、封箱柏并办理现金出库，产生芭“阿运送中现金翱”拜，与解款员在交接区办理尾箱懊交接，解款员将尾箱送达营业鞍机构，解款员在电视监控下与靶营业机构现金柜员办理交接，敖现金柜员清点无误后办理现金百入库，销八“唉运送中现金把”安。第九十五条 百营业机构与金库之间的贵金属哎调拨。伴营业机构向金库请领贵金属，白现金柜员经扒现金埃业务主管批准后向金库发出领癌取申请。金库调拨人员审核并蔼经金库主任审批后，管库员根碍据调拨的贵金属产品类别、品俺质、产品代码和块号办理贵金隘属出库，装入贵金属专用尾箱八并封箱，与解款员办理交接。拔解款员将贵金属送达营运机构，与现金柜员办

48、理交接。现金哀柜员开箱清点无误后办理贵金拔属入库。巴营业机构向金库上交贵金属，皑现金柜员经艾现金白业务主管批准后向所属金库发凹出上交申请。金库调拨人员审安批后，现金柜员按上交的贵金翱属产品类别、品质、产品代码邦和块号办理贵金属出库，装入翱贵金属专用尾箱并封箱，与解巴款员办理交接。解款员将贵金蔼属送达金库，与管库员办理交拜接。管库员开箱清点无误后办背理贵金属入库，调拨人员记账敖。唉第九十六条 白营业机构与金库之间的重要空皑白凭证调拨。靶营业机构向金库领取重要空白盎凭证，现金柜员经板现金碍业务主管批准后向所属金库发跋出领取申请。金库调拨人员审伴核并经金库主任审批后，管库耙员根据调拨的重要空白凭证种

49、把类、数量和号码办理重要空白胺凭证出库，与解款员办理交接艾。解款员将重要空白凭证送达疤营业机构，与现金柜员办理交敖接。现金柜员开箱清点无误后疤办理入库。版营业机构向金库交回重要空白鞍凭证，现金柜员经阿现金盎业务主管批准后向所属金库发吧出交回申请。金库调拨人员审埃批后，现金柜员根据交回重要耙空白凭证种类、数量和号码办唉理重要空白凭证出库、封箱，把与解款员办理交接。解款员将癌重要空白凭证送达金库，与管懊库员办理交接，管库员开箱清蔼点无误后办理入库，调拨人员柏记账。第二节 金库实物调拨袄第九十七条 拌金库实物调拨应遵循以下原则霸：唉（一）现金、贵金属、重要单白证由金库集中管理，统一调拨哀；蔼（二）除

50、营业网点上交现金、叭贵金属和重要空白凭证外，金挨库实物调拨必须经金库主任批懊准；哀（三）金库之间现金调拨必须稗通过调度审批岗审批，金库不矮得自行办理现金调拨；邦（四）外币现金调运遵循成本安控制和额度管理的原则，承运矮行、境外接送钞行由总行选定翱；挨（五）金库向人民银行缴存和癌请领现金应根据核定的库存限俺额合理控制库存。巴（六）办理现金交接必须双方霸当场查看券别、验捆卡把、点坝清总数。办第九十八条 背金库与人民银行（同业）之间百的现金调拨案金库向人民银行（同业）缴存现金，由调拨氨人员疤发起向人民银行（同业）的缴伴款（存款）申请，经金库主任班审批后登记捌“叭运送中现金笆”佰，管库员办理现金出库，解

51、款绊员清点无误后与管库员办理交傲接手续。解款员到人民银行（办同业）办理缴款，缴款后立即八将人民银行（同业）现金缴款埃回单交调拨人员销挨“埃运送中现金哎”埃。扒金库向人民银行（同业）领取百现金，由调拨袄人员奥发起向人民银行（同业）提款爸申请，经金库主任审批后签开扳人民银行（同业）把“哀现金支票澳”啊并登记熬“挨运送中现金佰”癌。解款员凭人民银行（同业）白“盎现金支票”按到人民银行（同业）办理提款艾，款项提回后，解款员与管库瓣员办理交接，管库员清点无误皑后办理现金入库，调拨八人员搬销叭“柏运送中现金八”凹。肮第九十九条 拜金库之间现金调拨拔金库之间现金调拨由调入金库懊调拨岗发起现金调拨申请，经哀金

52、库主任审批后发至调度审批艾岗。办调度审批人员批准后将信息发笆往调出金库，调出金库主任审俺批后，管库员办理出库、封箱拔，调拨人员记盎“奥运送中现金霸”傲，管库员与解款员办理交接。翱解款员将尾箱送达调入金库，般与管库员办理交接，管库员清傲点无误办理入库，调拨人员销绊“爱运送中现金搬”把。八第一百条 拜金库和营业机构必须及时清理败运送中现金。胺营业机构向金库交存人民币现版金，金库必须在当日办理入库笆手续并结清柏“伴运送中现金稗”疤，不得采取寄库方式保管。稗营业机构向金库请领人民币现巴金，金库应在现金调出日配钞碍出库并于当日完成调拨事项，网点收到现金后必须于当日逐把笔结清盎“挨运送中现金癌”皑。半金库

53、向人民银行发行库领缴现斑金，或金库之间的现金调拨，搬当日现金必须入库，百“昂运送中现金捌”岸科目结零。阿委托行与承运行之间的外币现金调拨，必须在调拨业务完成艾当日逐笔结清。阿第一百零一条 癌集中办理上门收款收回的款项版当日清分的，清分后办理记账背入库手续；次日清分的，装箱芭上双锁寄库保管，清分后办理吧记账入库手续。爸第一百零二条 疤金库受理营业机构的现金调拨耙申请，应于受理当日确认并及疤时供应或调入。捌第一百零三条 蔼外币现钞盈余或短缺，通过与捌系统内其他金库之间、与同业哎之间或与境外接送钞行之间合疤理调剂。蔼外币现金运送执行中国建设摆银行外币现钞运送管理办法罢。第七章 现金备付管理搬第一百零

54、四条 啊现金备付管理包括本外币现金把备付指标核定、执行及考核。霸现金备付管理指标包括现金综袄合运用率、现金备付率、残钞啊占库率及库存限额。柏现金综合运用率稗颁现金付出/拜摆（现金收入金库现金尾箱哎现金自助设备现金运送中懊现金）瓣拔100办现金备付率（日均金库现按金日均尾箱现金日均自助癌设备现金日均运送中现金）扳/ 日均一般性存款敖叭100耙残钞占库率日均库存残钞翱/日均业务现金哎昂100巴库存限额指上级管理部门为金癌库（尾箱）核定的最高库存额拌度。爸第一百零五条 凹各级管辖行必须为下级行或营罢业机构核定现金备付管理指标稗，为金库核定库存限额和残钞凹占库率。总行年初向一级分行下达现金八综合运用率

55、、现金备付率和残芭钞占库率指标。肮各级管辖行根据上级行核定的凹备付管理指标必须逐级为所属哎机构核定现金综合运用率、现吧金备付率指标，为本级金库核安定库存限额和残钞占库率。跋营业机构为现金柜员和普通柜隘员核定库存限额。扮第一百零六条 敖各级管辖行要加强对营业机构俺、金库和柜员尾箱现金备付的鞍管理。对营业机构、金库和柜耙员尾箱库存情况进行适时的监阿测和分析，定期或不定期对营拌业机构现金备付率指标完成情扳况和金库、柜员尾箱库存定额斑执行情况进行检查。每季度考伴核辖属机构现金备付管理指标叭执行情况并进行通报。第八章 风险控制管理懊第一百零七条 办风险控制主要包括岗位管理、案库存控制、安全防护和应急处八

56、理等内容。八第一百零八条 吧管库员非当班时间不得进入金翱库保管区。爸第一百零九条 拔金库作业人员严格按职责界定啊分区作业，不得混岗串岗。 俺第一百一十条 袄金库和营业机构重要岗位实行皑轮岗管理和岗位交流，对重要翱岗位人员应定期或不定期实行袄强制休假制度。拜管库员每年必须进行岗位交流半。在一个城市区域范围内有多稗个金库的，管库员每年在金库拜之间进行交流；一个城市区域板范围内只有一座金库的，管库胺员在金库内部实行定期或不定百期岗位交流。巴营业机构现金柜员每年必须进佰行岗位轮换。奥第一百一十一条 跋营业机构根据业务需求和风险摆控制原则从严控制现金柜员数疤量。原则上每个营业机构配置安一至两名当班现金柜

57、员，确实唉无法满足业务需求，需要增加颁现金柜员时须报一级分行审批扒。挨第一百一十二条 俺金库和营业机构应根据上级行瓣核定的各项现金备付管理指标斑合理控制库存，库存超过限额背必须及时办理调出。白第一百一十三条 笆各级会计部门、营运管理部门皑和个人金融部门应加强对金库瓣、营业机构库存现金和运送中耙现金的监控，出现金库和营业案机构超库存预警和人民币运送搬中现金当日未结零或外币现金巴调拨完成后未及时结零的现象蔼，要及时查明原因，做出处理班。扒营业机构负责人和盎现金凹业务主管要对柜员尾箱限额和肮日中大额现金收支进行适时监罢控，对日终柜员尾箱超库存限懊额必须督促其及时办理调缴。拔第一百一十四条 斑金库设计

58、方案、金库密码、金办库库存、调拨路线及时间属银靶行秘密，不得泄露。捌第一百一十五条 昂库房维修影响库存实物安全时懊必须空库作业。库存实物须存八放在安防监控设施完备的临时办库房，并加强值班保卫，确保袄库存实物安全。傲第一百一十六条 背金库库区严禁存放易燃易爆物哀品，颁保管区严禁存放枪支弹药。氨第一百一十七条 败金库库区和营业机构现金作业叭区必须按国家相关标准及建设爸银行安全防护规定，安装电视啊监控等安全防护设施。金库保捌管区、交接区、清分区和通道肮中电视监控不得留有死角。坝电视监控录像资料须保留三个绊月以上。按第一百一十八条 翱现金及贵金属库房录像不显像俺。各级拔管辖行行长、主管行长、会计坝管理

59、部门、营运管理部门、特爱别检查员行使检查职责时可以绊调阅录像；金库所在行会计、捌营运管理部门负责人、搬金库主任必须适时查看现金及矮贵金属库房录像。斑第一百一十九条 般金库和叭营业机构蔼应跋制定防火、防抢、防盗和设备颁出现故障时的应急预案。在遭罢遇暴力或爸不可抗力、系统故障艾、供电中断等紧急情况时，应颁急措施应当及时、有效，能够袄满足现金业务安全运行的需要半。第九章业务检查第一节 检查形式蔼第一百二十条 蔼出纳业务检查分为现场检查和般非现场检查。罢现场检查是指检查人员亲临实绊地通过盘点实物、调阅资料等熬方式实施的检查。靶非现场检查是指检查人员通过颁电子手段调阅相关资料方式实坝施的远程检查。肮第一

60、百二十一条 坝现场检查分为常规检查和特别胺检查。颁常规检查是指检查人员持芭“俺查库专用介绍信拜”搬和有效身份证件，按规定程序熬对金库和营业机构实施的检查。对金库的常规检查执行本制瓣度的相关规定，对营业机构的拜常规检查执行中国建设银行霸会计营运检查制度。罢特别检查是指由总行选定的、阿授予特别权限的人员持有效身盎份证件及金库特别检查证，在盎任何时间对金库及营业机构柜捌员尾箱库存实物实施的检查。啊特别检查执行中国建设银行挨金库特别检查办法。敖第一百二十二条 搬“芭查库专用介绍信哀”碍。疤“把查库专用介绍信伴”爸由总行统一格式，各级管辖行班会计颁部门专人保管使用，签开时须凹对检查人资格检查事项进行审邦