独立非执行董事扮演的角色ppt课件_第1页
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文档简介

1、公 司 治 理 改 革 : “中 国 与 东 亚 国 际 研 讨 会独立非执行董事扮演的角色郑慕智律师 香港董事学会主席香港胡百全律师事务所资深合伙人 何谓独立非执行董事 ? 没有行政上或管理上的责任 独立于管理层 除董事酬金之外并没从公司收取其他利益 香港结合买卖所上市规那么 “独立并不仅是符合定义上要求那么简单 独立 一种展现其耐久专业责任感的态度 ，特别是在压力之下。 独立非执行董事 没有直接利益 独立思想 独立意见 顾及全体股东利益 对小股东的保证独立非执行董事与其他董事一样必需在任何时侯都要对被委任的公司老实、耿直、公平，并且在整个过程中用本人的谨慎、技艺和勤劳对公司业务施予影响。独

2、立非执行董事扮演的角色制定公司战略监视管理 发表一定和客观的意见 确保全体股东的利益 制定公司战略 参予拟定战略、制定守那么及设定公司及其业务的方向 利用专业知识或常识、阅历、专长、视野及他能得到的外界有关信息及/或接触到的外界个人及业务上的关系引见到董事局协助董事局处理有关的问题。 董事局需求对公司的营商表现负上责任 战略 公司是有责任经过战略性的程序以制定公司长久的战略方案 企业的前景是由董事及高层管理人员所引出的远见。这需求极创新的行为。 监视管理 对管理层及公司能否符合及履行已建立的制度、程序及方案作监管检讨公司能否已建立适宜及有效的内部监控制度、程序及 指引 公正思索一切现存的有关资

3、料 不为直接或间接的个人利益所影响 必需老实地回答自己, 能否有私利无论用何种方法及方式获得影响本人作出的判别。 做独立的决议发表一定和客观的意见确保全体股东的利益 如在收买、分拆、其他艰苦买卖、股票回购或关连买卖中，因有一个或多个董事在该事上有角色冲突，而使他们在董事局的责任不便行使，引至董事局需组成一个独立小组代其行使责任。在这些情况下，独立非执行董事会组成小组, 功能是保证那些只是仅有股东利益而与此买卖不存在利益冲突的股东 审核委员会及其他委员会 权益及职责范围 :其主要责任包括了检讨和监视公司的财政汇报程序及内部管理主要由独立非执行董事组成审核委员会独立的态度 独立的态度不是自大或需求与众不

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