环氧脂项目计划书

1、湖南润汉生物工程有限公司环氧脂新建项目建议书编制日期：二O一一年二月目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc295937342 一、项目名称 PAGEREF _Toc295937342 h 3 HYPERLINK l _Toc295937343 二、承办单位 PAGEREF _Toc295937343 h 3 HYPERLINK l _Toc295937344 三、项目产品及用途分析 PAGEREF _Toc295937344 h 3 HYPERLINK l _Toc295937345 四、拟建地点 PAGEREF _Toc295937345 h 5 HYPER

2、LINK l _Toc295937346 五、建设规模与内容 PAGEREF _Toc295937346 h 5 HYPERLINK l _Toc295937347 六、主要技术指标 PAGEREF _Toc295937347 h 6 HYPERLINK l _Toc295937348 七、项目建设条件 PAGEREF _Toc295937348 h 6 HYPERLINK l _Toc295937349 八、项目实施进度 PAGEREF _Toc295937349 h 6 HYPERLINK l _Toc295937350 九、项目投入总资金及资金来源 PAGEREF _Toc2959373

3、50 h 7 HYPERLINK l _Toc295937351 十、项目财务分析 PAGEREF _Toc295937351 h 8 HYPERLINK l _Toc295937352 十一、项目社会效益 PAGEREF _Toc295937352 h 17 HYPERLINK l _Toc295937353 十二、项目风险分析 PAGEREF _Toc295937353 h 18 HYPERLINK l _Toc295937354 十三、结论与建议 PAGEREF _Toc295937354 h 20一、项目名称湖南润汉生物工程有限公司环氧脂新建项目建议书二、承办单位湖南润汉生物工程有限公

4、司三、项目产品及用途分析本项目主要以生产环氧脂肪酸甲酯的产品为主，环氧脂肪酸甲酯是脂肪酸甲酯进行深加工而成的产品，在常温下为浅黄色液体，是以脂肪酸甲酯为主要原料的新型环保增塑剂，是一种无毒、无味的聚氯乙烯增塑剂兼稳定剂。 脂肪酸甲酯是由多种直链脂肪酸与甲脂反应生成，直链不饱和脂肪酸甲酯的碳链一般为l6-18个碳，其结构式为：R1一CH=CHR2一COOCH：(其中R1 和R2为14-l6左右)。在H +的存在下，有机酸(甲酸为例)与H20 反应生成过氧甲酸，过氧甲酸立即与脂肪酸甲酯中的不饱和双键反应，生成环氧脂肪酸甲酯。主要反应可表示为： 1、氧剂制备反应 2、环氧反应 常见工业品质量标准：

5、指标名称一级品环氧值，% 3.5色泽，（Pt-Co）号 150密度，(20) g/cm30.9150.925碘值，% 8.0酸值，mgKOH/g 0.5加热减量% 0.5闪点(克利夫兰德开口杯法)，1703、功能用途与环氧植物油增塑剂相比，环氧脂肪酸甲酯增塑剂不仅可以完全或部分代替DOP增塑剂制造出无毒、环保的PVC产品，用于食品包装、医疗用品材料、玩具和供水管道等，同时也用作纤维素树脂和合成橡胶的无毒增塑剂与软化剂，在制品的加工中，添加环氧脂肪酸甲酯能明显提高制品的物理性能和延长老化时间，与钡、镉、锌等金属稳定剂并用时，有良好的协同作用。此外，因其还具有良好的润滑性、相容性和分散性性能，还可

6、用作表面活性剂和分散剂应用于环氧涂料和环氧树脂等生产行业。4、工艺流程脂肪酸油脂一水洗一滴注甲酸一加温一加注双氧水进行环氧一环氧脂肪酸油脂5、主要设备原料油罐2000立方。分别为200立方2个，400立方4个。反应釜全不锈钢8000升的24个。不锈钢防腐泵60台。 不锈钢进料槽12个。4吨锅炉1台。叉车4台。成品油罐2000立方。分别为200立方2个，400立方4个。四、拟建地点 项目选址位于湖南长沙望城县铜宫循环经济工业基地内，该基地位于长沙株洲湘潭1小时经济圈内，南距长沙市区36公里，北至洞庭湖长江入口处岳阳城陵矶百余公里。长湘公路、长沙电厂专用公路和铁路贯穿全境，并与京珠高速西线交汇互通

7、，到黄花国际机场仅1小时车程，水路通江（长江）达海（上海）。五、建设规模与内容本项目将结合望城桐宫循环经济工业基地的总体规划，在园区内征用建设用地约60亩，总建筑面积17,640平方米，建筑占地面积21亩（14000平方米），建设内容包括新建环氧脂2栋工业厂房，建筑面积9380平方米，占地面积9380平方米；2层科研楼建筑面积2240平方米，占地面积1120平方米，钢筋混凝土框架结构。水电、消防、通讯网络等设施齐全，主要用途为环保节能项目的科学研究与学术讨论,产品设计、产品质量检测和产品的性能试验和产品信息反馈等；3层职工宿舍，建筑面积1260平方米，占地面积420平方米，钢筋混凝土框架结构。

8、宿舍内水电、消防、通讯网络、电视等设施齐全,主要用于职工食宿生活等；5层综合办公楼，建筑面积2100平方米，占地面积420平方米，钢筋混凝土框架结构，水电、消防、通讯网络、办公等设施齐全，主要用于公司生产经营、办公、会议等；1层成品仓库，建筑面积2660平方米，占地面积2660平方米，主要用于产品的贮存。另外，本项目绿化面积5600平方米，绿地率14%。六、主要技术指标序号名称结构类型占地面积（平方米）计划建筑面积（平方米）备注1工业厂房钢结构938093802栋2科研楼框架112022402层3员工宿舍框架42012603层4办公楼框架42021005层5仓库钢结构266026601层6合计

9化注：总占地面积（60亩）40000平方米，总建筑面积17640平方米，建筑占地面积14000平方米，绿化面积约5600平方米，建筑密度35%，绿化密度14%，建筑容积率1.26七、项目建设条件项目位于望城桐宫循环经济工业基地区域，项目周边水、电供应充足；工程建设所需材料均可在城区内及周边购买，项目建设条件较好。八、项目实施进度本项目建设从2011年10月至2012年12月，建设工期14个月。1、2011年10月前，完成项目前期准备工作和设备的订购。2、2011年10月开始，进入仓库和厂房、员工宿舍、办公楼的建筑施工；3、2012年4月前，完成原料仓库、员工宿舍的建设施

10、工；4、2012年7月，完成项目厂房、办公楼的建设；5、2012年10月，完成项目配套建设及厂区配套建设；6、2012年11月，完成人员招聘与岗前培训； 7、2012年12月，安装调试生产线；8、2013年1月，试生产。九、项目投入总资金及资金来源项目总投资估算为10725.29万元，其中:工程费用8840.26万元，工程建设其他费用517.16万元，土地成本900万元，不可预见费467.87万元。项目全部建设资金由项目承办单位自筹解决。表9-0 项目投资估算表序号工程或费用名称单位工程量单方造价估算价值（万元）备注建筑工程其他费用合计一工程费用8840.261生产厂房m29380.00153

11、01435.141435.142栋2员工宿舍m2420.00166069.7269.723层3成品仓库m22660.001300345.80345.801层4办公楼m2420.002800117.60117.605层5研发楼m21120.001000112.00112.002层6给排水工程207电气工程258弱电工程159设备工程6000600010门楼和围墙工程20020011绿化工程500500二工程建设其他费用517.16517.161建设单位管理费119.34119一*1.35%2项目前期工作费88.4088一*1%3勘察设计费132.60133一1.5%4工程监理费132.60133

12、一*1.5%5招投标费44.2044一*0.5%三土地成本亩60.0150000.0900.00900.00四不可预见费467.87467.87(一+二）*5%六总投资10725.29十、项目财务分析1、财务评价基础数据与参数选取本项目财务评价根据主要依据建设项目经济评价方法与参数（第三版），国家及地方有关财政政策，项目现场调查搜集到的有关资料和工程技术及经营方案。财务评价采取现行市价，设定项目计算期16年，建设期14个月，正常经营期15年。2、销售收入估算环氧脂肪酸甲酯收入：环氧脂肪酸甲酯价格考虑10000元/吨的出厂价，按年产20000吨来计算，考虑物价增长和通货膨胀等因素，2016-20

13、27年按正常年份收入上浮来计算年收入。（具体见附表9-1业务收入预测表）表9-1 主营收入预测表单位：万元序号项目单位2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年1环氧脂肪酸甲酯收入万元20000 22000 27600 27600 30000 30000 33000 33000 35750 39325 39325 43258 46585 51244 51244 1.1数量吨20000 20000 24000 24000 25000 25000 27500 27500 27500 3025

14、0 30250 33275 33275 36603 36603 1.2单价元10000 11000 11500 11500 12000 12000 12000 12000 13000 13000 13000 13000 14000 14000 14000 3收入合计万元20000 22000 27600 27600 30000 30000 33000 33000 35750 39325 39325 43258 46585 51244 51244 4税金及附加万元1100 1210 1518 1518 1650 1650 1815 1815 1966 2163 2163 2379 2562 28

15、18 2818 3、营业税金及附加估算根据本项目的实际情况，项目营业税金及附加按项目总收入的5.5计算,项目年平均营业税金及附加1943万元/年（按经营期15年计算），具体详见上表9-1业务收入预测表。4、总成本费用估算项目成本费用主要有原材料费用、产品生产直接费用、销售费用、人员工资、福利费、资产折旧费、管理费用、物业管理成本费等。（1）原材料费用原材料费用按销售收入的50%估算，计算期为15年。 （2）产品生产直接费用 产品生产直接费用按销售收入的20%估算，计算期为15年。 （3）销售费用 销售费用按销售收入的8%估算，计算期为15年。（4）人员工资及福利费项目进入经济评价的劳动定员11

16、0人，2013年人员年均工资按6万元/人估算，福利费用按人员工资的14%计算，2014-2027年人员工资和福利费用按环比增长5%进行计算。（5）折旧费固定资产折旧采用平均年限折旧法（折旧年限15年），残值率5%，年平均折旧率6.3%，年折旧费679万元。（6）管理费用管理费用包括管理用易耗品费用、工会经费、保险费、经营广告费以及进入成本的各项税费等，按人员工资和福利费用的1.5倍估算，计年均管理费用为1612万元。（7）物业管理成本2013年的物业管理成本按项目收入的2%进行估算，2014年-2027年物业管理成本按环比增长5%进行估算。上述4项之和构成总成本费，项目年均总成本费用为3146

17、5万元/年（计算期15年），各年的成本费用情况见下表9-2项目总成本费用估算表。表9-2项目总成本费用估算表单位：万元序号项目单位2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年1原材料万元10000110001380013800150001500016500165001787519662.519662.521628.7523292.525621.7525621.752产品生产直接费用万元400044005520552060006000660066007150786578658651.5931

18、710248.710248.73销售费用万元160017602208220824002400264026402860314631463460.63726.84099.484099.484人员工资万元6606937287648028428849299751024107511291185124513075福利费万元92971021071121181241301371431431431431431436折旧万元6796796796796796796796796796796796796796796797管理费用万元11291185124413061372144015121588166717511828

19、19081993208221758物业管理成本万元4004204414634865115365635916216216216216216219经营成本万元17881195552404324169261732631128797289503125534212343403754240278440604421610总成本费用万元1856020234247222484826852269902947629629319343489135019382214095844739448955、财务评价指标（1）基本报表利润预测表（见表9-3项目利润预测表）财务现金流量表（全部投资）（见表9-4项目现金流量表）（2）

20、盈利能力分析财务内部收益率根据预计的现金流量表计算，可以测算出所得税后财务内部收益率（FIRR）为14.16%，详见表9-4项目现金流量表。财务净现值根据预计的现金流量表计算，在基准收益率为8%的前提下，可测算出其净现值为5131.8万元，详见表9-4项目现金流量表。投资回收期根据预计的现金流量表计算，本项目在第五年（不含建设期）现金流转正，从2013年（不含建设期）开始计算，本项目投资回收期6.96年，详见表9-4项目现金流量表。投资利润率根据项目利润预测表计算,本项目投资利润率为13.43%。表9-3项目利润预测表单位：万元序号项目单位2013年2014年2015年2016年2017年20

21、18年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年1主营业务收入万元20000 22000 27600 27600 30000 30000 33000 33000 35750 39325 39325 43258 46585 51244 51244 2总成本费用万元18560 20234 24722 24848 26852 26990 29476 29629 31934 34891 35019 38221 40958 44739 44895 3主营业务税金及附加万元1100 1210 1518 1518 1650 1650 1815 1815 196

22、6 2163 2163 2379 2562 2818 2818 4利润总额万元340 556 1360 1234 1498 1360 1709 1556 1849 2271 2143 2657 3065 3686 3530 5弥补以前年度亏损万元6弥补亏损后利润总额万元340 556 1360 1234 1498 1360 1709 1556 1849 2271 2143 2657 3065 3686 3530 7所得税(25%)万元85 139 340 309 375 340 427 389 462 568 536 664 766 921 883 8净利润万元255 417 1020 926

23、 1124 1020 1282 1167 1387 1703 1607 1993 2299 2764 2648 表9-4项目现金流量表单位：万元项 目建设期运营期2012年2013年2014年2015年2016年2017年2018年2019年2020年2021年2022年2023年2024年2025年2026年2027年现金流入200002200027600276003000030000330003300035750393253932543258465855124451244主营业务收入200002200027600276003000030000330003300035750393253932

24、543258465855124451244现金流出10725190662090425901259952819728301310393115433684369433703940585436074780047917经营成本178811955524043241692617326311287972895031255342123434037542402784406044216营业税金及其附加110012101518151816501650181518151966216321632379256228182818所得税85139340309375340427389462568536664766921883建

25、设投资10725净现金流量-1072593410961699160518031699196118462066238222862672297834443327累计现金流量-10725-9791-8695-6996-5391-3588-188972191839856367865311326143041774721074（3）不确定性分析根据本项目的特点选择对销售收入、总投资两个指标对本项目所得税后的财务内部收益率（FIRR）进行敏感性测试，测试结果表明：当最不利销售因素发生时,项目总投资不变的情况下，其销售收入下降10%，项目财务内部收益率为10.88%；当项目总投资增加10%，在收入不变的情况下

26、，项目财务内部收益率为12.79%。以上两种情况下，财务内部收益率均高于基准收益率8%，说明本项目具有很强的抗风险能力。敏感性分析表序号不确定因素变化幅度（%）FIRR财务净现值（万元）基本方案14.16%5132.031总投资变化-10%15.76%5990.50 +10%12.79%4273.56 2收入变化-10%10.88%2266.74 +10%17.18%7997.32 通过上述分析可见，项目收入的变化对财务内部收益率的影响大于总投资变化对内部收益率变化的影响。因此，要保证项目取得预期的财务收益，项目收入是首要因素,同时必须严格控制项目投资成本。（4）财务评价结论根据项目的投资估算

27、、收入，按照现行的财税制度要求进行经济评价。通过项目的经济分析计算可以看出,全部投资财务内部收益率为14.16%，项目财务净现值为5131.8万元，投资回收期为6.96年，投资利润率为13.43%,项目的财务收益较好，从财务上是可行的。从不确定性分析计算来看，项目具有一定的抗风险能力,在经济上是可行的。十一、项目社会效益1、项目对社会的影响分析本项目除有较好的经济效益外，同时具有良好的社会效益：（1）项目建成后有利于促进企业的发展壮大。湖南润汉生物工程有限公司环氧脂新建项目是适应国家化产业政策的，项目建成后，将从生产工艺和规模上满足环氧脂生产品质要求的提高和市场需求的发展，拓宽了本地环氧脂的销

28、售渠道，促进企业的发展壮大。（2）项目建设可为望城县铜宫新增就业岗位并提供新的财税收入。本项目建成投产后，可为望城县铜宫新增就业岗位100多个，随着业务的扩大，今后还能吸纳更多的社会劳动力，缓解城市的就业压力，为当地政府解决就业问题的需要。本项目符合国家的产业发展政策，建成后，每年可为县城新增税收1000多万元，可有力地推动县城经济发展，完全符合并享受望城县桐宫循环经济工业基地招商引资的相关优惠政策。2、项目与所在地互适性分析（1）拟选地址位于望城县桐宫循环经济工业基地，符合望城县总体规划，项目建成后增强了工厂的环氧脂生产能力，更好地满足人民群众的需求。该处位于望城县，交通方便，可迅速提升望城

29、县桐宫循环经济工业基地的人气，有力地推动工业基地的招商引资工作。（2）项目选址方案由符合国家有关法规政策，符合城镇发展总体规划，项目所在地望城县桐宫循环经济工业基地管理委员会对本项目将给予优惠政策充分扶持，项目确定意识超前，选址布局合理实用。（3）本项目充分利用了地域优势和交通条件，全面考虑了水、电、通讯、环保等条件，基础设施能满足项目建设需要。（4）本项目的建设将增加望城县桐宫区域人民收入，对加快县城小康社会的建设将起到积极的推动作用。3、社会评价结论通过社会评价得出：本项目建成后，不仅给项目建设单位带来可观的投资回报，给政府带来大量的税收，取得显著的经济效益，同时有利于搞活商品流通,扩大城

30、乡就业。本项目建成后对构建和谐社会和维护社会的稳定，对当地的经济和社会的发展将产生积级的影响。十二、项目风险分析1、项目主要风险因素识别（1）经营风险本项目是生产建筑工程，与当地经济发展紧密相连，得到了当地政府和桐宫循环经济工业基地管委会的大力支持和扶持，并有一系列优惠政策，市场风险性较小，但在实际运作中仍要防范 “不规范经营”带来的风险。（2）销售风险由于市场价格波动，对本项目销售带来不确定的影响。（3）成本控制风险及防范由于近年来房地产市场的蓬勃发展，带动了钢铁、水泥等建材价格的上涨，必然直接增加项目建安成本，给项目带来投资成本上升风险。（4）工期和工程质量风险及防范由于本项目规模大，工程管理和建设资金落实对能否及时按期竣工有决定性影响。2、防范和降低风险对策（1）建立良好的生产和服务制度，提供全方位服务，遵循“恪守诚信、公平交易”的宗旨，严格规