房地产企业经营管理沙盘模拟精讲（45页）

1、企业全面经营管理沙盘模拟2022/7/26Diagram财务决策营销决策产品决策市场决策生产决策公司战略沙盘模拟简介认识沙盘军事沙盘人的系统结构神经系统消化系统血液系统大脑神经听觉视觉呼吸器官消化器官泌尿器官内分泌心脏器官血管血液信息流系统物流系统资金流系统采购库存生产运输制造委外研发销售规划计划决策管理预测预算资金贷款应收应付税务利息企业的系统结构呼吸器官排泄器官咀嚼器官消化器官消化系统心脏血管血液血液系统物流系统采购库存生产运输制造委外研发销售信息系统预测预算决策管理规划计划资金系统应收应付税务利息资金贷款按照系统论的说法 企业与人是“同构”的你是否体会到：健康的人与“健康”的企业的含义相

2、同大脑神经视觉听觉神经系统全面展现一个企业运营的完整流程，包括：物流、资金流和信息流的协同。培养各级管理人员的经营管理意识和能力。培养统观公司全局和系统思考的能力。提升战略决策能力及长期规划能力。理解企业实际运做中各个部门和管理人员的相互配合，跳出部门局限，加强各部门之间的沟通。了解财务报表，学会用财务思维解决企业管理问题。 课程学习的目标课程内容安排企业背景介绍 管理团队组建企业运营规则教师引导演练实际模拟训练争取订单并组织运营112345业绩分析并进行点评21、行业、公司状况与股东期望行业： P 系列产品市场，包括-P1、P2、P3、P4市场：包括：本地、区域、国内、亚洲和国际企业现状：目

3、前只能在 本地 市场经营 P1 产品 最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 努力提高生产效率。一、企业背景介绍CEO关注的问题2、产品市场的需求预测P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降P2产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。P3、

4、P4为全新技术产品，发展潜力很大。一、企业背景介绍几个思考问题：1、为什么分析市场？2、怎么分析市场？3、分析什么数据？1、公司组建A组B组C组D组E组F组二、管理团队组建 组织结构二、管理团队组建CEO各角色的职责制定总体决策，审议所有方案；对整体运营负责！销 售市 场生 产采 购财 务透彻分析市场；了解竞争对手制定广告计划，争取销售定单，按定单完成销售制定生产计划，按时完工制定采购计划，及时提供原料支撑所有业务的资金需求，保证现金流不短缺银行0年初销售收入+36直接成本-14毛 利=22综合费用-9折旧前利润=13折旧-5支付利息前利润=8财务收入/支出+/-2额外收入/支出+/-税前利润

5、=6所得税-2净利润=4资产0年初负债+权益0年初固定资产负 债厂 房+32长期负债+40机器和设备+10短期负债+0总固定资产=42应付款+0流动资产应交税+2现 金+20总负债=42应收款+18权 益在制品+8股东资本+45成 品+8累计未分利润+9原 料+4年度净利+4总流动资产=58所有者权益=58总资产=100负债+权益=100损益表资产负债表单位：百万单位：百万3、企业目前的财务状况三、初始状态设定四、企业运营规则及教师引导模拟训练0年初0年末销售收入+3632直接成本-1412毛利=2220综合费用-98折旧前利润=1312折旧-53支付利息前利润=89财务收入/支出+/-22额

6、外收入/支出+/-税前利润=67所得税-22净利润=45资产0年初0年末负债+权益0年初0年末固定资产负债厂 房+3232长期负债+4040机器和设备+107短期负债+00总固定资产=4239应付款+00流动资产应交税+2现 金+2046总负债=4242应收款+18权益在制品+88股东资本+4545成 品+8累计未分利润+913原料+4年度净利+4总流动资产=5866所有者权益=5863总资产=100105负债+权益=100105损益表资产负债表单位：百万单位：百万请做好准备 现在由你们经营五、实际模拟训练第一年讨论：开拓什么市场研发什么产品市场状态如何生产线怎么建设六、总结分析评价 经营不成

7、功的企业，多数是因为它的管理团队不自觉地运用了 “哥伦布式管理” 方法： 走的时候，不知道去哪儿 到的时候，不知道在哪儿 回来的时候，不知道去过哪儿了你是如何管理的？第一年:经营的本质从财务视角透析企业经营为什么要经营企业？赚钱嘛！产品销售收入直接成本费 用折 旧利 息税 金 净利润长期负债短期负债股东权益资 本固定资产流动资产资 产购买地房购买设备购买原料 支付加工费土地厂房机器设备产品 原材料资本金流动资金银行政府利润表股东资产=负债+权益流动资产固定资产股东权益短期负债长期负债1、企业经营的本质0年初销售收入+36直接成本-14毛 利=22综合费用-9折旧前利润=13折旧-5支付利息前利

8、润=8财务收入/支出+/-2额外收入/支出+/-税前利润=6所得税-2净利润=4资产0年初负债+权益0年初固定资产负 债厂 房+32长期负债+40机器和设备+10短期负债+0总固定资产=42应付款+0流动资产应交税+2现 金+20总负债=42应收款+18权 益在制品+8股东资本+45成 品+8累计未分利润+9原 料+4年度净利+4总流动资产=58所有者权益=58总资产=100负债+权益=100损益表资产负债表单位：百万单位：百万财务报表如何增加利润？利润=收入成本P = R - C ( Profit = Revenue Cost )2、如何提高利润开源 努力扩大销售开拓市场 扩大市场范围 进行

9、品牌认证 合理广告投入 研制新的产品 研究竞争对手 盈亏平衡分析增加品种 改进生产装置 增加新生产线 研究生产组织扩大产能净利润税 金利 息折 旧费 用直接成本销售净利润税 金利 息折 旧费 用直接成本销售2、如何提高利润节流 尽力降低成本广告开拓费用厂房租金费用设备维护费用行政管理费用费用成本分摊利息贴现资金高效利用合理税务筹划息税成本折 旧费 用直接成本净利润税 金利 息销售净利润税 金利 息折 旧费 用直接成本销售原材料、加工费用收益大的市场赢利大的产品直接成本第二年:战略的本质战略定位、取舍与配称战略？战略：对战争全局的筹划和谋略。企业战略: 企业为了获得持续竞争优势，谋求长期生存和发

10、展，在外部环境与资源分析的基础上，对企业的主要发展方向、目标以及实现的途径、手段等方面所展开的一系列全局性、根本性和长远性的谋划。本义是“驱动军队抵达决战地点”真正的战略，应以竞争性定位为核心，对运营活动进行取舍，建立独特的配称。 迈克尔波特什么是战略原文载于哈佛商业评论1996年11-12月号何为企业战略？战略就是定位、取舍和配称什么是战略：定位的思考产品本地区域国内亚洲国际P1P2P3P4市场定位产品定位 所谓战略，就是在企业的各项运做活动之间建立一种配称。 哈佛大学教授 迈克尔. 波特如何理解配称？33410XYZXX最大市场开拓产品研发生产线建设有限资源资源是有限的！诱惑是无穷的！对内

11、什么是战略？配称理解3.212118亿推动竞争优势和可持续性第五年市场需求数量销售额 993 M总市场需求量 142 （个）平均每个组 24 26 个平均每个组 至少要配置6条全自动生产线总资金至少需要100M市场分析预测资源匹配应当怎样思考？第三年:营销管理产品生命周期、波士顿矩阵与广告策略产品生命周期（PLC）的阶段划分 销售额和利润销售额利润时间成长导入成熟衰退PLC的其他型态销售额时间“循环再循环”销售额时间“成长衰退成熟”销售额时间“扇”形PLC各阶段的特征导入期成长期成熟期衰退期销售量低剧增最大衰退销售速度缓慢快速减慢负增长成本高一般低回升价格高回落稳定回升利润亏损提升最大减少顾客

12、创新者早期使用者中间多数落伍者竞争很少增多稳中有降减少营销目标建立知名度，鼓励试用最大限度地占有市场保护市场争取最大利润压缩开支榨取最后价值波士顿（BCG）增长/份额矩阵相对市场份额明星问号瘦狗现金牛高市场增长率低小大BCG矩阵的象限特性战略应对及资金流向30%市场增长率10%0%0.1 1 10相对市场份额明星利润：高、稳定、增长中现金流：接近0投资需要：高战略：扩大或保持问号 利润：低、不稳定、增长中现金流：负或低投资需要：高/回收战略：扩大/利用或退出金牛利润：高现金流：高、稳定投资需要：低战略：保持瘦狗利润：低现金流：低投资需要：回收战略：收获或退出 模拟中的产品分析 模拟中的产品分析P2是第2-5年市场主导产品，如不能尽早研发应属战略失误；P3在第5年后将成为市场主流，若没有日后必定经营惨淡；P4第4年才有需求，是否研发需要进行竞争对手分析时间：P2尽早，要进入 P3不能晚于第四年， 倒推6个季度是研发的起始时间。 34原材料 4 个币，加工费 1 个币，分摊广告、维护费、房租等 1 个币 -可变