月度资金计划管理制度

1、月度资金计划管理制度篇一：资金计划管理制度资金计划管理制度征求意见稿目录一、目的二、范围三、资金计划的编制原则四、职责与要求五、资金计划的执行六、资金计划的考核七、附则一、目的为规范资金计划的编制、审核、上报，确保资金有序 调配和使用，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金 及各类票据。本制度适用于公司内部各部门资金计划的编制、 上报，公司整体资金计划的审核与上报及监督执行业务。本 制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度 资金计划及资金计划预测。三、资金计划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1文档收集于互联网，已整理，word版本可编辑.1、资

2、金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金 收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，并以此 编制资金计划，已确保资金计划的准确性。3、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上 不允许当月资金支出计划超出当月预算额度。资金支出计划 以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。4、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控 制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。5、资金计划经资金会审核并上报上级部门后，不允许 进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。四、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中财务部 还是资金计划的管理部

3、门，负责公司资金的统一调度和使用。 各部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划。年度资金计划、 季度资金计划及资金计划预测根据具体要求时间上报。物控 办在每月第一个工作日下午下班前上报当月资金计划，其他 部门在每月28日前上报下月资金计划。（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的 基础上，以确保资金计划的完整、准确。（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入及 支出计划的完成。2、管理部门职责：（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部 门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。（2）、负责组织召开公司资金会议。月度资金计划会 议应在每月第二个工作日

4、召开。（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资 金计划上报上级部门。（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计 划完成，资金支出控制在计划范围内。（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反 馈给相关部门。（6）负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组 织各部门开展资金计划执行情况偏差分析。五、资金计划的执行1、资金计划经资金会审议确定后，即成为财务部收付 款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。3、资金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追 加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领文档来源为:从网络收集

5、整理.word版本可编辑.欢迎下载支持. 导审批后，财务部在保证原资金计划付款项目的前提下予以 支付。六、资金计划的考核1、资金计划考核的目的在于，促使各部门从实际工作 需要出发编制资金计划，提高资金计划的准确性，确保公司 资金合理、有序使用，提高资金使用效率。2、资金计划的考核包括资金工作的组织情况考核及资 金计划完成率的考核，资金计划完成率包括资金收入计划完 成率和资金支出计划完成率。3、各部门资金工作的组织情况考核由财务部在年度考 核时给出。资金计划完成率考核采取评分制，满分100分， 分数由财务部依照评分规则给出，具体评分规则如下：（1）资金计划完成率考核分为年度资金计划完成率考 核和

6、月度资金计划完成率考核两部分。年度资金计划完成率 占30%，满分30分，月度资金计划完成率占70%，分12个 月打分，满分70分，年底按12个月得分平均算出全年月度 资金计划考核得分。资金收入计划完成率=实际资金收入/资金计划确定的 资金收入X100%资金支出计划完成率=实际资金支出/资金计划确定的 资金支出X100%销售部和财务部即考核资金收入计划的完成率，也考核资金支出计划的完成率，其他部门只考核资金支出计划的 完成率。（2）根据各部门的实际情况，评分标准如下：篇二：资金计划管理制度资金计划管理制度征求意见稿目录一、目的二、范围三、流程图四、职责与要求五、资金计划的编制原则六、资金计划的执

7、行七、资金计划的考核八、附则一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配， 提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障 公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金 及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有 收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金 计划、月度资金计划及周资金计划。三、流程图四、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中财务处 是资金计划的管理部门，企划处是资金计划的监督部门，各 部门职责如下：1、执行部门职责：（1）需在规定时间内上报资金计划表。年度计划：每年11月20日前，

8、各部门向财务处提 交下年度资金计划表。季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向 财务处提交下季度资金计划表。月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下 月资金计划表。周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周 资金计划表。（2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测 的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情 况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处， 以确保资金计划的完整、准确。（3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入 和支出计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。2、管理部门职责：（1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各 部门上报的资金

9、计划，确保符合资金计划编制原则。（2）负责组织召开公司资金会议。资金计划会议应在 公司生产经营例会后召开。（3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司 资金计划上报各级领导。周计划自批准之日起1日内交出纳 安排付款；月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度 计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之 日起10日内反馈给各部门。（4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按 计划完成，资金支出控制在计划范围内。（5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果 反馈给相关部门。3、监督部门职责：负责对各部门资金计划完成情况的考核工作，组织各 部门开展资金计划执行情况偏差分析。五、资金计

10、划的编制原则资金计划的编制，应遵循下列原则1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资 金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据 本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计 划表，资金支出计划表必须由部门处长级负责人审批签字后 提交给财务处。3、销售处提交资金收入计划表。资金收入计划表必 须由销售处长级负责人审批签字后提交给财务处。4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则 上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计 划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。5、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标

11、控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不 允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。六、资金计划的执行1、资金计划经资金会议审议确定后，即成为财务部 门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调 整。2、3、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。资 金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追加当期资金 计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领导审批后， 财务处在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。七、资金计划的考核1、资金计划考核的目的在于，促使各部门从实际工 作需要出发编制资金计划，提高资金计划的准确性，确保公 司资

12、金合理、有序使用，提高资金使用效率。2、资金计划的考核包括资金工作的组织情况考核及 资金计划完成率的考核，资金计划完成率包括资金收入计划 完成率和资金支出计划完成率。3、各部门资金工作的组织情况考核由企划处在月度考 核时给出，资金计划完成率由财务处给出，报企划处综合两 方面进行考核。4、对于不属于部门所控制的特殊事项，可由部门提 出申请，经公司领导批准后，作为豁免事项，不列入考核。八、附则1、本制度由公司财务处制定，经总经理核准签发， 自年 月 日起实施执行，未尽事宜以公司发文为准。2、本制度由财务处负责解释。九、其它篇三：资金计划管理办法（最终版）资金计划管理暂行办法第一章总则第一条 为了加

13、强对公司货币资金的内部控制和管理， 保证货币资金的安全，提高货币资金的使用效率，根据中 华人民共和国会计法和现金管理暂行条例等法律法规， 结合公司的实际情况，制定本办法。第二条本资金计划仅指资金使用计划，它是根据公 司未来一定时期的投资、采购、开发、基本建设等，预计这 一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的 计划。第三条 本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、 银行存款和其他货币资金。第四条 本制度适用于公司的各部门。第二章各部门职责第五条 为了加强公司现金流管理，公司各部门都应 树立资金使用事前有计划、事中有控制的管理思想，各部门 依据各自分管工作计划编制资金使用计划，财务部

14、负责资金 使用计划的审核、汇总。第三章资金计划内容第六条资金支出（一）投资活动资金支出1、土地：建筑项目部依据购地支付计划及相关协议编 制资金使用计划。2、房屋建筑物：建筑项目部依据土建工程进度及相关 工程合同，编制资金使用计划。3、机器设备：商务部依据公司设备采购计划和进度， 编制资金使用计划。4、运输设备：综合部依据行政车辆购置计划，编制资 金使用计划。（二）筹资活动资金支出互联网金融项目组根据公司长期借款、短期借款合同 的还款期限、利息支付方式等，预计归还的本金和利息，编 制筹资活动资金使用计划。（三）经营活动资金支出1、商品采购：商务部依据公司商品采购计划和进度， 编制资金使用计划。2

15、、薪酬支出：综合部负责编制职工工资、职工福利费、 社会保险费、职工教育经费、工会经费等薪酬类资金使用计 划。3、管理费用支出：综合部负责车辆费用、水费、电费、 取暖费、物业费等费用类资金使用计划，业务招待费、办公 费、邮寄电话费、车辆费用（除修理费）等资金支付计划由 办公室负责编制；车辆修理费资金支付计划由供应处负责编 制；环保费（排污费）资金支付计划由生产安全处负责编制； 试验检验费、监磅费等资金支付计划由质量控制处负责编制。4、税金：财务部负责编制增值税、营业税、城建税、 教育费附加、水利建设基金、房产税、土地使用税、个人所得税、企业所得税、印花税等税金类资金使用计划。5、销售费用：营销部

16、负责编制广告费、宣传费等费用 类资金使用计划，线下运营部负责编制办公修理费、差旅费、 业务招待费、邮寄电话费、促销费等费用类资金使用计划。（四）其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其它支出”，由归口 资金支付部门根据实际情况补充编制，一并上报。第四章资金计划编制程序第七条为了加强公司的资金管理，提高资金的使用 效率，公司实施资金预算制度，资金预算的编制和审批严格 遵循资金预算流程的规定。第八条 公司各部门每月23日前根据月度工作计划编 制本部门次月资金使用计划并报公司财务部。第九条 财务处每月25日前汇总编制各部门资金使用 计划，报公司主要负责人审批，并根据资金使用计划合理安 排资金，保证资金收支平衡。第十条 批准后的月度资金预算是公司次月资金使用 的准则，财务处下达经审批的月度资金收支计划至各部门， 各部门要严格按照此计划执行，除发生突发性紧急付款外， 对不影响公司正常生产经