2019年中级银行从业资格《法律法规》习题(五)

1、2019 年中级银行从业资格法律法规习题( 5 )知识点 1 资产负债管理概述单选题商业银行资产负债管理短期目标中，影响银行价值的主要变量是() 。经济利益净现金流量C.净利息收益率D.经济资本回报率准确答案 B答案解析本题考查资产负债管理的短期目标。影响银行价值的主要变量是净现金流量。单选题() 是现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。净现金流量股本净回报率净利息收益率D.经济资本回报率准确答案 D答案解析本题考查经济资本回报率。经济资本回报率将将来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，并考虑为非预期损失提供资本储备，衡量了资本的使用

2、效率，使银行收益与承担的风险挂钩，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。单选题资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略动身，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提升风险控制水平，增强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流淌性、安全性和效益性的协调统一，实现() 化，进而持续提升股东价值回报。经济利益净现金流量C.净利息收益率D.经济资本回报率准确答案 D答案解析本题考查资产负债管理的长期目标。结合管理内涵和职能，资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略动身，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本

3、约束，提升风险控制水平，增强业务经营引导和调控能力，统筹把握资产负债的总量和结构，促进流淌性、安全性和效益性的协调统一，实现经济资本回报率化，进而持续提升股东价值回报。单选题依据资本市场估值理论，商业银行市场价值不取决于 () 。净现金流量总资产账面价值C.获取现金流量的时间D.与现金流量相关的风险准确答案 B多选题为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循的管理原则主要有 () 。A. 资本约束原则 B. 价值回报原则C.综合平衡原则D.规模扩张原则E. 战略导向原则准确答案 ABCE答案解析本题考查资产负债管理的原则。为了确保实现管理目标，资产负债管理通常需要遵循以下四项管理原则：战略

4、导向原则、资本约束原则、综合平衡原则、价值回报原则。多选题商业银行资本管理的内容主要包括() 。实施资本分配和考核制订资本规划及年度计划建立资本管理框架及机制D.开展资本规划、筹集、配置确定资本管理工具和流程答案解析本题考查资本管理。商业银行资本管理的内容主要包括开展资本规划、筹集、配置、监控、评价和应用等管理活动，建立资本管理框架及机制，制订资本规划及年度计划，确定资本管理工具和流程，实施资本分配和考核等。单选题下列关于商业银行负债组合管理的表述错误的是() 。需要增强主动负债管理以平衡资金来源和运用为前提C.需要持续优化负债的品种、期限及利率结构D.构建以资本和收息率为中心的价值传导机制准

5、确答案 D答案解析本题考查负债组合管理。负债组合管理以平衡资金来源和运用为前提，通过增强主动负债管理，优化负债的品种、期限及利率结构，落低负债成本，保持负债成本与流淌性的平衡，确保负债总量适度，提升市场竞争力，有效支撑资产业务的发展。选项 D属 于资产组合管理的内容。【相关考点复习】资产负债组合管理名称管理内容资产组合管理构建以资本和收息率为中心的价值传导机制负债组合管理平衡资金来源和运用为前提，通过增强主动负债管理，优化负债的品种、期限和利率结构，落低负债成本，保持负债成本与流淌性的平衡资产负债匹配管理以流淌性指标、资本充足率和资产负债相关项目的关联关系为约束条件，优化资产负债组合配置的成本

6、收益结构和期限结构单选题下列关于商业银行投融资和票据转贴现业务管理的表述错误的是() 。具有盈利功能是商业银行一项重要的、不可或缺的负债业务C.具有资金调控蓄水池和信贷规模调节器的作用D.要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的管理原则准确答案 B答案解析本题考查投融资业务管理。投融资和票据转贴现业务是商业银行一项重要的、不可或缺的资产业务，选项 B 错误。多选题流淌性风险管理的内容主要包括() 。建立科学完善的管理机制有效防范整体流淌性风险有效平衡资金的效益性和安全性D.增强附属机构流淌性风险管理和监测对流淌性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告准确答案 ABCDE答案解析本题考查流淌性风险管理。流淌性风险管理的内容主要包括建立科学完善的管理机制，对流淌性风险实施有效地识别、计量、预警、监控和报告，确保银行在正常经营环境或压力状态下，能及时满足资产、负债及表外业务引发的流淌性需求和履行对外支付义务，有效平衡资金的效益性和安全性，增强附属机构流淌性风险管理和监测，有效防范整体流淌性风险。判断题商业银行主要依据全行资本总量和经济资本回报率水平来确定资产负债总量计划。 ()准确答案错答案解析本题考查资产负债计划管理。商业银行主要依据全行资本总量和资本充足率水平来确定资产负债总量计