《账务处理模块-录入期初数据及凭证类别设置》 课件_第1页
《账务处理模块-录入期初数据及凭证类别设置》 课件_第2页
《账务处理模块-录入期初数据及凭证类别设置》 课件_第3页
《账务处理模块-录入期初数据及凭证类别设置》 课件_第4页
《账务处理模块-录入期初数据及凭证类别设置》 课件_第5页
已阅读5页，还剩9页未读， 继续免费阅读

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、初级会计电算化广州市财经职业学校学习任务任务2.2 认识账务处理系统(总账系统)期初余额录入及凭证类别设置4试算平衡3录入总账期初余额1指定会计科目2设置凭证类别实训操作练习（详见实训资料）（一）指定会计科目 指定会计科目是指定出纳的专管科目。指定科目后才能执行出纳签字、查看现金和银行存款日记账，从而实现现金及银行管理的保密性。指定会计科目步骤 ：基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总帐科目现金“”，同理，指定银行存款确定 1、注意：在指定“现金科目”“银行科目”之前，应在建立这两个科目并选中“日记账”复选框。 2、注意：“ ” 或 “” “” 或 “”的含义和运用。 （二）设置凭证类别 1、

2、系统提供五种常用分类方式 （1）记账凭证（业务量较少的单位可选） （2）收款、付款、转账凭证（常选） （3）现金、银行、转账凭证 （4）现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证 （5）自定义凭证类别 2、凭证分类不会影响记账的结果。 3、在录入凭证之前应进行凭证类别的设置，已使用的凭证类别不能删除，也不能修改类别字，若限制科目为非末级科目，则在制单时其所有下级科目都将受到同样的限制。设置凭证类别时，遇见以下情况时，可“重新注册”一次。（三）输入期初余额1、在初次使用账务处理系统时，应将经过整理的手工账目的期初余额录入计算机。若企业是在年初建账，则输入的期初余额就是年初余额；若企业是在年

3、中建账，则需要输入建账月份的期初余额和本年到此的累计发生额。年中建账年初建账、年初余额：本年1月1日的账面余额、累计借方：本年1月1日至启用总账时的借方累计发生额、累计贷方：本年1月1日至启用总账时的贷方累计发生额、期初余额：启用总账月份的期初余额期初余额录入窗口共有三种颜色区域：、白色区域：可直接录入数据、淡黄色区域：表示该科目非未级会计科目。余额和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算。、蓝色区域 ：表示该科目为辅助核算科目，系统会自动为其开设辅助账页录入数据。（三）输入期初余额2、期初余额的录入分两部分：总账期初余额录入（直接录入）、辅助核算科目期

4、初余额录入（在辅助账页录入）。3、 辅助核算科目期初余额录入。辅助核算的类型主要有：个人往来、客户往来、供应商往来、部门核算、项目核算，另外还有外币核算、数量核算等“应收账款” 涉及客户往来辅助核算，系统自动为其开设了“客户往来期初”的辅助账页录入期初数据。操作步骤：双击“应收账款”蓝色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。 例如：“应收账款”期初余额录入 问题：以下蓝色区域可以直接录入期初余额吗？为什么？（四）试算平衡1、期初余额录入完毕后应该试算平衡；2、期初余额试算不平衡将不能记账，但可以

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论