中国电信有限公司固定资产调研工作文档

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2、胺 位 于 广 背东 省 最 东安 面 沿 海 背地 区 ， 汕矮 头 市 分 巴司 下 有 三肮 个 所 属 袄县 公 司 ，败 分 别 为 蔼澄 海 、 潮昂 阳 及 南 盎澳 。 总 用半 户 数 为 傲30万 户 ，搬 总 网 络 袄容 量 41万皑 ， 公 司 阿预 计 99年拔 度 营 业 般额 为 9.1胺亿 。 公 司碍 业 务 发 阿展 集 中 于瓣 通 信 业 白务 ， 每 月凹 新 增 户 阿介 乎 5,0跋00-18,0奥00户 之 间暗 ， 所 以 耙并 无 手 机岸 及 配 件 把销 售 也 没拔 有 商 品 碍库 存 。 固笆 定 资 产 背的 投 资 超哀 过

3、8.5亿爸 。 跋最 近 公 司邦 进 行 体 霸制 改 革 ，氨 组 织 机 八构 调 整 后澳 ， 总 人 瓣数 为 274矮人 ， 管 理扒 层 人 数 伴为 28人 ，艾 详 细 机 白构 组 织 图唉 如 下 ： 皑 败二 、 差 异百 办流 程 基 本岸 跟 佛 山 坝相 同 。 安汕 头 市 把芭 预 交 的 胺租 赁 费 用埃 记 于 递 叭延 资 产 。吧 笆汕 头 市 未板 发 生 过 埃固 定 资 产百 转 移 。 白 跋三 、 工 作扳 流捌 肮流 程 名 称办 扳核 心 流 程奥 搬年 度 预 测邦 流 程蔼采 购 流 程八:胺 耙(办 公 用 阿品 ， 电 脑扒 ，

4、物 业 ，凹 空 调 ， 拜消 防办)耙采 购 流 程伴:班 哀(仪 表 )哎转 移流 程斑盘点流程安折 旧 流 程安报 废 流 瓣程斑四 、 问 题摆 列 表佰 拜问 题 唉所 涉 及 部癌 门 哎问 题 根 源伴 哎问 题 类 别熬 笆现 在 没 有蔼 固 定 资 颁产 标 签 制般 度 ， 也 阿没 有 同 一邦 整 体 多 胺件 资 产 的阿 管 理 。 爸计 财 部 癌神 采 系 统吧 不 能 支 哀援 。 佰系 统 半固 定 资 产按 帐 目 记 盎录 跟 实 物罢 出 现 不 埃相 配 。 帐袄 目 不 正 袄确 除 影 响盎 决 策 ， 败也 延 长 了皑 盘 点 时 罢间 。

5、 唉计 财 部 ，鞍 专 业 部 板门 (例 ： 吧技 术 部 )爸省 与 市 对安 口 部 门 胺或 是 市 与吧 市 对 口 案部 门 转 移凹 固 定 资 背产 ， 没 有奥 通 知 计 绊财 部 作 对柏 应 帐 目 埃记 录，或 单败 据 传 送 板不 合 时。 邦人员半/袄 流 程 笆归 口 管 理佰 部 门 不 敖能 对 所 负爸 责 的 固 疤定 资 产 作鞍 有 效 管 癌理 / 调 配岸 。 埃归 口 管 理白 部 门 (例袄 ：电 脑 )凹， 使 用 单罢 位 挨使 用 单 位瓣 自 行 调 霸配 固 定 资哎 产 ， 没 罢有 通 知 归绊 口 部 门 吧更 改 台 帐

6、埃 记 录 。 艾人员/ 流 程搬 凹计 财 部 固隘 定 资 产 蔼记 录 清 单搬 的 资 料 澳不 合 时 ，败未 能 勾 除爸 需 要 报 肮废 的 资产。爸归 口 管 理暗 部 门 (例翱 ： 电 脑 岸)岸归 口 管 理肮 部 门 对 肮需 要 报 废阿 的 固 定 耙资 产 存 放挨 在 仓 库 叭， 不 及 时阿 或 是 主 吧动 填 写 报袄 废 申 请 坝表 向 计 财爸 部 报 废 袄。 背人员/ 流 程版固 定 资 产版 处 理 包 绊括 年 度 预芭 测 和 转 瓣移， 都 需 阿要 填 写 多佰 种 标 准 耙表 格 ， 花巴 费 时 间 肮。 傲计 财 部 ，伴

7、专 业 部 伴门 或 使 用伴 单 位 案多 种 表 格蔼 为 确 保 敖列 明 详 细拜 资 料 ， 肮以 便 作 决蔼 策 或 资 背产 管 理 。扒 艾流 程 罢/埃系统班每 月 折 旧搬 项 目 入 爱帐 的 金 额懊 ，没 有 经熬 过 批 核 案程 序。 如 吧有 异 常 项拜 目 ，不 容疤 易 发 现 伴。 摆计 财 部， 把管 理 层 捌每 月 折 旧败 金 额 自 斑动 由 电 脑懊 系 统 计 氨算 ，计 财 昂部 直 接 把熬 金 额 入 八帐 。 皑流 程 皑/靶系统八没 有 定 期啊 (最 小 每扮 年 一 次 耙)作 盘 点 巴。 版计 财 部，管伴 理 层笆人

8、手 不 足啊 够。 办人员/ 流程白工 程 施 工艾 期 间 市 懊计 财 部 没瓣 有 记 录 跋省 代 购 工岸 程 材 料 板或 机 件 ，靶计 财 部 无癌 法 担 任 佰资 产 管 理扒 功 能 。计吧 财 部 进 跋行 年 终 固澳 定 资 产 柏盘 点 的 时翱 候 ， 会 皑出 现 混 淆靶 情 况 。 岸技 术 部 ，叭 计 财 部 按工 程 项 目氨 到 完 成 邦阶 段， 省 吧才 分 摊 固半 定 资 产 岸到 各 市 单半 位， 市 计拜 财 才 作 皑固 定 资 产斑 登 记 或 半管 理 。 市暗 计 财 可 扮以 考 虑 材熬 料 从 省 袄调 到 市 时扮 开

9、 始，利 鞍用 仓 库 出澳 入 记 录 扳，进 行 资 疤产 管 理 。鞍 背流 程鞍以 2000 拜人 民 币 决皑 定 是 否 唉固 定 资 产肮 项 目 可 凹以 考 虑 提柏 高， 以 增扒 加 固 定 邦资 产 管 理颁 效 率 。 暗管 理 层 ，叭 计 财 部拜-挨决 策 叭县 的 固 定罢 资 产 管 霸理 文 件(例叭 ：盘 盈 ，拜 盘 亏 报 班告， 报 废 爱申 请 ) 都扒 要 经 过 跋市 到 省 处艾 理 ，期 间隘 文 件 传 疤送 需 时，减叭 低 处 理 瓣效 率 。 岸 柏管 理 层 ，耙 计 财 部绊现 在 资 料般 / 文 件 白传 送 没 办鞍 法

10、 用 电 埃子 方式 进 案行 。 扒系 统 佰缺 乏 有 系扒 统 性 固 斑定 资 产 供肮 应 商 表 皑现 评 估 。八 扳各 采 购 部胺 门 啊管 理 层 没啊 有 制 定 背评 估 方 法扮 或 文 件 背。 奥流 程艾固 定 资 产靶 的 申请 由袄 使 用 单 霸位 经 采 购颁 部 门 ， 瓣到 计 财 部爸 才 发 现 搬财 政 预 算熬 不 许 可傲， 浪 费 行癌 政 时 间 阿。 敖使 用 单 位拔 ，采 购 部安 门 ， 计氨 财 部 ， 扒管 理 层 般使 用 单 位皑 对可 动 用阿 固 定 资 啊产 投 资 金绊 额 不 了 懊解 。 斑流 程阿现 在 固 定昂 资 产 管 斑理 缺 乏 分瓣 析 报