001审计岗位职责

1、.精品资料网cnshu25万份精华管理资料，2万多集管理视频讲座PAGE ：.；精品资料网cnshu 专业提供企管培训资料审计部直接受量贩店执行董事及集团总会计部指点。审计部设经理、会计课长、出纳课长、主办会计、预算管理及稽核会计、往来帐会计、核算会计、现金出纳、银行出纳、销售及涉税会计。一共同职责不得利用职位便利谋求私利，严厉执行集团及公司财经纪律和财务制度，并积极做好财务制度的宣传任务。充分利用会计核算资料进展经济预测和分析，讲求经济效益，有责任提出运营管理方面建议和改良措施，积极参与运营决策，当好量贩店执行董事的顾问。努力研讨财会专业知识，提高会计业务技艺，在任务中充分发扬本人的才干和智

2、慧，严厉遵守本岗位责任制度，做好本职任务。一切帐务均按现行会计制度规定办理，帐簿凭证书写要端正、整齐、清洁，严禁挖补、乱改、乱划、乱记等景象。一切单证均要妥善保管，财会档案及会计帐簿未经答应和办理借查手续一概不得私自外借，以防止凭证丧失散落及其他弊端产生。每位财务人员都有责任承当上级指点分配的尚未明确岗位的暂时或一次性任务义务。二个人职责财务部经理职责担任指点量贩店的会计任务，并对量贩店执行总监和集团总会计部经理担任，协助执行董事组织开展全面经济核算,推行经济责任制。对各项财务会计任务定期研讨、布置、检查、总结，不断改良和完善。参与拟定量贩店的运营和管理决策，审查有关量贩店运营管理方案的可行性

3、，组织协调量贩店各部门制定各种经济方案，监视检查各项方案执行情况，开展经济活动分析，当好量贩店执行董事的顾问。组织制定量贩店的各种会计核算，财务管理制度，并担任组织实施。会同有关部门加强量贩店资金、资产的管理，制定财务方案，担任向执行总监和集团总会计部报告财务任务情况及运营成果，提供有关数据资料。组织会计人员的业务培训，担任对会计人员的考核任务，建议执行总监对会计人员的任免和奖励。对量贩店开支工程进展可行性研讨和审查对不符合量贩店财务制度，不讲求经济效果，不执行方案经济合同和违反财经纪律的事项，财务经理有权制止，假设制止无效，该当报告集团总会计部。 会计课长职责在财务经理的指点下，全面组织会计

4、任务，对外协调工商、财政、税务、银行等单位的有关部门业务，对内组织财会人员分工协作，搞好财会制度建立及整个量贩店的核算体系建立。组织编制财务方案，检查方案执行情况，管好用好资金精打细算，节约开支，支持业务运营，为量贩店积累资金。组织财会人员，搞好会计核算，正确及时完好地记帐、算帐、报帐，全面反映量贩店的财富，资金变化及运营情况，为量贩店和集团总会计部提供真实可靠的会计核算资料。做好月度、季度、年度财务分析和专题分析，定期开展财务分析活动，考核运营成果，揭露矛盾，不断提高经济管理程度。指点培训新人掌握商业会计知识和技艺，以顺应量贩店的开展需求。遵守、宣传、维护量贩店和集团财务制度和纪律，做好稽核

5、检查任务，监视经济活动运作，维护量贩店财富平安。主办会计的职责1. 在会计课长指点下，担任登记总帐、明细帐，按照各种帐簿，延续、系统、全面记载和反映经济业务活动。做到帐目清楚，数字准确。不重不漏。2. 仔细做好会计报表的编制任务，按照制度规定，做到数字准确、内容完好、阐明清楚、报送及时。3. 固定资产、物料用品、家俱用品、现金、银行存款、商品等财富，必需定期同有关部门查对，做到帐帐相符，帐实相符。4. 加强帐册、凭证的管理，遵照有关严密规定，不得有丧失和缺页的情况。每月终了按时把会计凭证装订成册，集中管理，分类编号，整理清楚以备查阅。年度终了写好帐册目录，按顺序编好帐页号码装订成册，入档备查。

6、5. 建立往来结算、清算手续制度，及时清理催收往来欠款。往来帐会计职责1. 担任应收、应付、待决应收款项的记录，按照记帐凭证正确完好地记录往来帐。做到帐帐，帐实相符。2. 登记帐簿字迹要端正清楚，要随时核对和清理，要及时催收、催付，发现问题要及时反映。3. 按时提供应收、应付帐款分析表，做到数据真实，内容完好。分析表应有简单分析阐明。预算管理及稽核会计职责对量贩店下达各部门预算及时进展跟踪，检查部门预算执行情况，做到日追踪、周小结、月评价，对预算目的与实践完成目的之差别应找出缘由，提出改良措施并随时追踪目的差别向各部门发出警号，促使预算目的的完成。严厉执行财务制度，财经纪律，坚持原那么，办事公

7、正，作风正派。严厉按照财务制度要求审核原始凭证能否内容真实，手续完备，数字正确，有无伪造涂改凭证，虚报冒领款项等违法行为，对内容不全、手续不齐、数字有过失的凭证应予以退回补填或更正，确保会计资料的合法性、合理性、准确性。保证会计核算资料的准确及量贩店财富的平安。 核算会计职责1. 及时记帐、算帐、对帐、做到准确、真实、无误。2. 按照规定及时填报各大类库存商品每日进、销、存报表和有关统计报表。3. 协助 营业员、采购员、保管员建立健全帐务手续。4. 积累资料，按时做好营运部各大类商品库存构造分析。5. 模范地执行财经制度的制度。 出纳课长职责1. 严厉检查现金办的收交款情况，督促现金办每天按时

8、交销货款，并准确无误,要求收银中心按规定留用找零备用金,收银员领班及时存送货款。严厉检查出纳员办理的现金、兑换券等收支业务，要求出纳员现金、银行、收银员领班严厉按照现金管理制度与银行结算制度，管好货币资金、兑换券和外币。仔细检查现金、银行存款的结存余额，确保帐款、帐帐，帐表相符，月末要求银行出纳员及时编制“银行存款余额调理表。严厉要求收银员、出纳员作好严密任务，严禁收银员外露收银机的运用阐明，出纳员要严密保险柜密码。严厉要求收银员领班仔细办理对收银员款项结算业务，积极配合有关部门及时做好催收商品货款任务。严厉要求出纳员管好空白收据、现金支票；管好购货款及转帐支票，每天检查“借出支票登记簿“，要

9、求银行出纳员经常核对银行存款和各种外币帐户，月末编制外币资金情况表。严厉审核财务收支，领用和报帐制度，对一切不合理的款项支出应回绝付款。积极调理、融通、拆借平衡运用资金，促进资金良性循环，协助财务经理任务，做好财务经理的顾问，掌好财权。 现金出纳员职责 仔细办理现金收付及银行存款收付业务，严厉按照有关现金管理条例的规定，管好货币资金。 根据曾经办理终了手续的帐单仔细填写记帐凭证，并逐笔顺序登记现金日记帐,确保帐面余额同店内实践库存现金核对相符，做到日清日结，准确无误。 保管好库存现金和各种有价证券包括发票，确保完好无缺，如有短缺，要负赔偿责任，严密保险柜的密码，保管好钥匙，不得提交他人。 仔细

10、管好现金支票，要随用随开,不准提早预盖印章。 备用金过夜不得超越规定库存限额，严厉资金运用范围,如有超额运用现金，一定要手续完备，否那么，出现事故后果由出纳员自傲。 配合出纳课长任务，及时反映有关情况，事事为量贩店所想，真正起到管家理财的作用。 对违反量贩店规定的开支事项，有权回绝办理 银行出纳员职责1. 仔细办理银行(兑换券)结算业务，严厉按照我国有关银行结算方法的规定，管好货币资金。2. 仔细管好银行存款日记帐,根据稽核员审核无误后的银行收付凭证,仔细逐笔登记银行存款日记帐, 日清日结,帐款相符,帐款余额要经常与银行对帐，月末要编制银行存款余额调理表。3. 严厉按照规定用途运用支票,坚持支票与印鉴章分管的原那么,严厉管理好空白转帐支票,汇兑票等,设“转帐支票登记簿，仔细办理领用手续。4. 仔细办理销货款项的结算任务,对于销货的商品,应按结算业务的有关规定办理货款结算，配合有关部门部门及时做好催收销货款任务。5. 仔细做好兑换券、外汇有关记帐任务，对于银行存款各种外币帐户，都应经常