金蝶集团财务管理系统模块及功能说明

1、绊达生集团财务管疤理系统功能模块氨说明澳1. 板 半总账系统办1.1. 爸 扮系统概述按 捌总账系统提供包百括凭证处理、账扳簿报表查询、期阿末结转等企业日隘常全部财务核算拔功能，并与应收罢、应付系统、固搬定资产系统、现岸金管理系统、阿HR白系统、物流系统傲等各业务系统一袄体化集成，保障皑财务信息与业务暗信息的高度同步背与一致性，为企皑业决策层提供实啊时的财务管理信拌息。总账系统通暗过凭证和账簿实氨现内置的集团财八务的功能。耙 暗1.2. 奥 安系统功能靶 胺总账系统主要包八括以下功能：哎系统初始化：提笆供凭证类型；系鞍统参数设置；科袄目初始余额录入隘及辅助账、往来板 百账胺科目初始余额录艾入功

2、能。埃凭证处理：提供奥凭证新增、审核罢、查询、过账、哀反审核、反过账岸、凭证标错、凭艾 胺证删除、自定义隘凭证模板、模式拜凭证等强大的凭俺证处理功能俺账簿管理：提供般总分类账、明细版分类账、岸多栏账多条件胺查询管理，账表岸联查到凭挨 绊证、单据等账表唉透视功能绊财务报表：提供芭科目余额表、试芭算平衡表、日报败表、调汇历史信扒息表等功能哀往来管理：提供艾往来邦账蔼查询、往来对账暗单、账龄分析表叭等功能。佰期末处理：提供矮自动转账、结账挨损益、期末调汇捌、期末结账等功傲能。其他功能挨1.3. 哎 败关键需求解决罢 1. 邦多会计主体集中氨核算多组织架构设置啊财务系统实现了翱整个集团多会计凹科目表的

3、设置功哀能癌 百在总账会计核算熬中所使用的会计隘科目表既可以办用于单个的公司唉，也可以运用于蔼整个集团公司。罢如果用户的系统搬必须同时满足跨哎国公司和特定国拜家的会计法规的阿要求，用户可以爱分别定义会计科皑目表，从而满足矮财务核算的需要矮。俺 班提供了系统预设佰的各行业的会计鞍科目表，可以使埃用户方便地实现稗这方面的功能。癌当然，也可以在稗系统中重新创建瓣一个白(耙或多个班)案会计科目表。如挨下属分支机构是艾非独立核算的单懊位，总公司是唯蔼一独立法人，则坝通过设置一个公板司和一套会计科傲目表就可以很好版的满足财务核算肮和管理的需求。啊建立统一完整的昂会计科目体系，邦同时根据管理需绊求，在一定程

4、度吧上允许下级公司矮 瓣据此进一步细分扳核算体系。稗在系统基础设置岸中，可对每个科败目，设置集团控唉制级次，既保证氨集团科目的一致霸性，又能保证下艾级公司可依据实挨际需要，对集团版控制级别以下的版明细科目，自行奥设置。实现“有癌统有分，统分结敖合”爸图表皑 芭科目设置界面图疤总账系统在白达生坝集团与其下属成安员企业之间部署哀如下图所示：袄图表败 佰总账系统部署图俺 笆2. 罢集团内往来业务袄协同处理懊 耙总账癌系统可提供内部败往来对账功能，奥根据实际业务状绊况核对各公司把之间之间半的往来业务。而隘且，在合并报表盎中对于往来业务伴存在差异的状况班，绊 氨系统提供多种差案异处理方式：取俺大、取小、

5、取平捌均值等，可依据败需要处理。肮3. 板丰富、灵活的辅挨助核算、专项核盎算鞍4. 稗多条件查询、联俺查功能捌 阿5凹耙 拔总账的预算控制按、预警功能：唉 澳 扳 摆 扮图表拌 笆控制型财务处理氨流程隘1.4. 霸 搬功能特点柏 霸总账澳系统实现了整个笆集团多会计科目爱表的设置功能，叭在总账会计核算盎中所使用的会计绊科目表既可以白用于单个的公司翱，也可以运用于吧整个集团公司。敖如果用户的系统隘必须同时满足跨岸国公司和特定国埃家的会计法规的八要求，用户可以唉分别定义会计科皑目表，从而满足摆财务核算的需要柏。肮 巴提供了系统预设隘的各行业的会计翱科目表，可以使办用户方便地实现癌这方面的功能。芭当然

6、，也可以在按系统中重新创建澳一个敖(捌或多个盎)办会计科目表。如拜下属分支机构是霸非独立核算的单邦位，总公司是唯矮一独立法人，则百通过设置一个公阿司和一套会计科胺目表就可以很好拌的满足财务核算盎和管理的需求。疤 鞍为了满足不同类埃型的企业以及不把同国家和地区企捌业对货币的要求奥，癌 凹系统提供了报告熬货币的功能，所捌有的业务均能以懊本位币和辅助本疤位币记账，同时挨所有其他外币均版可进行核算，用笆户可以自定义多暗种汇率。靶 霸系统还具有以下瓣特点：扳 1. 跋支持企业组织机跋构多级次设置，熬实现集团“一套半账”核算模式；办 2. 拌支持用户自定义扒会计期间，提供爸报告货币的核算皑功能；隘 3.

7、哎 颁集团和分子公司笆都可以设置凭证半模板，凭证可以懊手工录入、自动瓣生成、外部导入疤 皑等多种方式生成吧，提供常用摘要挨库、快捷键，提颁高制证效率，半 4. 矮 半提供哀票据套打功能拌，可以适应不同哀的打印机；总账暗和预警平台连用般对资金进行扮赤盎 柏字控制，起到预般警功能，对发生板的业务及时监控俺和管理；傲 5. 巴 半在出纳处理模块版提供银行对账单办的手工录入或导挨入，提供银行对瓣账单余额调节表罢，绊 拜可以提供自动转办账功能（如损益扒结转，汇兑损益爸结转，税金计提傲，费用分摊）；叭 6. 矮凭证、报表等都扮提供综合或模糊柏查询功能，满足阿快速查找需求；隘 7. 佰同时支持盎外币统账制败

8、、外币分账制两捌种外币账务处理袄方法；皑 8. 巴提供数量金额账白、提供科目辅助阿账、同时支持账稗结法、疤表结法跋结转损益；暗 9. 翱提供核销、期末笆结账、反结账功搬能；奥 10.捌 邦提供“表外科目艾”业务处理；实坝现同业务系统的哀一体化、协同应班用；昂 11.办 靶支持“事业部”拔式的账务核算。蔼2. 绊现金管理佰2.1. 凹 按系统概述跋 伴现金管理系统主颁要功能包括现金肮的管理和支票的凹管理：现金的管理翱 蔼系统现金管理系百统袄做为斑 袄系统的一个子系胺统，与其他财务稗核算、财务管理案功能充分集成。傲 凹 扒通过现金管理系搬统，可实现现金扮登账、现金盘点拜及现金对账（现拔金账与总账、

9、库俺存现金对账）功矮能。支票的管理搬 凹系统提供包括支稗票、银行承兑汇罢票、商业承兑汇拔票等多种票据的岸管理，同时，充安分与资金管理、艾应收应付款管理败系统集成，实现昂票据全周期的管啊理。罢2.2. 吧 败功能特点敖强大的银行对账案功能：提供银行叭日记账与银行对罢账单对账的功能捌。银行存款对扳 氨账芭提供自动对账和柏手工对账两种方哀式。两种方式可鞍单独使用，也可败结合起来使凹 敖用，为出纳人员翱提供了自动化和哀手工操作功能。颁强大的查询功能扮：能按用户输入背的单一或多种组按合条件输出满足笆条件的各种资巴 碍金日报表、扳资金头存表跋等。熬自动产生总账凭耙证：系统能够依矮据票据和现金收搬付流水账自

10、动产啊生总账凭证。癌多种日记处理模巴式：系统能够自把动从总账系统引坝入生成现金日记案账、银行日记矮 笆账，也可以通过翱手工录入现金、皑银行日记账。伴3. 安集团会计报告平靶台瓣 3.1. 案 把系统概述澳 唉合并报表适用于瓣集团处理多组织敖架构下的报表合佰并，以及集团内凹部的内部往来、扳内部交易、股权扮投资及投资收益搬、会计准则差异耙调整的财务处理败。也就是将不同拔会计主体的财务搬报表合并在一起奥，通常是为便于肮报告而将各子公鞍司的会计报表合鞍并到母公司的会袄计报表。办 暗的合并报表系统胺可建立集团级、吧公司级的报表模氨板，报表既可以巴根据模板生成，爱也可以独立编制盎。袄 3.2. 蔼 啊系统

11、结构 八图表绊 瓣合并报表功能结罢构图耙 班3.3. 碍 安业务流程说明扮1百、巴 鞍母公司统一合并搬报表的编制策略暗确定合并范围：安参与本次报表合败并的公司，以及背合并层次。拜确定参与合并的稗公司间的内部股挨权投资比例。敖确定合并方法：蔼逐级合并（按照胺参与合并的公司捌从属关系，即：碍公司的组织结构爸从澳 班下级到上级逐步捌、依次进行报表挨合并）、大合并伴（不考虑公司间白的从属关系，由隘母拔 蔼公司直接将所有案参与合并的公司伴的报表直接进行扮合并，实际上只办有二级：母公司敖和按 肮所有平行的子公疤司）。拜定义报表项目：安由母公司统一定爸义报表项目，通澳过报表项目建立拜个别报表、工作按底吧 摆

12、稿、合并报表、凹抵销安分录、调整分录拌间的数据关系，背报表项目的作用哎类似于会计核爸 芭算中的科目。摆定义报表模板：拜根据报表项目统百一报表模板，报蔼表模板有：个别绊报表模板、颁抵销傲报板 埃表模板、工作底八稿模板、合并报岸表模板、汇总报败表模板。熬定义项目差异指安标：为保证报表氨的连续性、可比瓣性，由母公司确绊定对个别报表填案报罢 吧中的异常项目数安据进行附注说明拌。皑定义项目勾跋稽巴关系：为保证报哎表数据的正确性颁，需要定义各个伴报表项目之间的绊勾白稽奥 靶关系，只有满足暗勾版稽俺关系的项目数据奥才是正确的数据懊，才能上报给母坝公司，例如：邦 阿资产拜=拌负债隘+艾所有者权益，资隘产负债表

13、中的未阿分配利润笆=捌利润分配表的未跋分配利润，碍 按利润分配表的净靶利润敖=矮损益表的净利润阿，等等。爱编制碍抵销爱分录模板：由母百公司确定集团内颁部交易的氨抵销啊规则，编制爱抵销败分录模板，奥 稗抵销斑分录模板分为内靶部往来罢抵销皑分录模板、权益唉投资和权益投资懊收益靶抵销拌分录模板、八 捌其他叭抵销柏分录模板，拔2埃、皑 阿子公司编制个别稗报表唉母公司分配报表隘模板，并通知参扳与合并的子公司岸编报个别报表。办邮件、短信通知巴）拜子公司按照集团佰分配的报表模板安格式，从自己的靶ERP哀系统中取数，填蔼报所有的个白 芭别报表，包括：跋普通个别报表、按内部往来、权益阿投资及投资收益颁表、内部交

14、易表凹，凹 奥并根据需要填报肮报表项目附注和瓣报表附注。耙子公司上报个别岸报表，进行报表罢检查，包括：表疤内检查、项目差隘异指标检查、项跋目爸 拜勾隘稽安关系检查。拜母公司对未按期耙上报的子公司进氨行报表催报，督靶促其在相应的时跋间报送个别报表绊 背（邮件、短信通暗知等）。凹3罢、埃 巴母公司对上报数背据进行审核、调跋整袄母公司对子公司巴上报的个别报表隘进行再次检查确案认，确认上报成芭功（邮件、短信坝通把 艾 岸 癌知等）。澳母公司通知上报颁成功的子公司，傲确认相关子公司耙的个别报表编制霸完成（邮件、短白信绊 挨 熬通知等）。暗母公司查询上报拜的个别报表和相哀关的报表附注。绊母公司对上报的白、

15、子公司的外币鞍报表进行报表折扳算：定义折算方耙案、录入折算方搬式盎 搬 埃 鞍为吧历史汇率疤的报表项目的项稗目历史汇率、进奥行外币报表折算摆计算。耙母公司录入调整癌分录：可以先定瓣义调整分录模板靶，然后再调入调芭整分录模板，录肮入拔 熬具体的调整数据耙，生成调整分录埃。拔母公司编制唉抵销笆分录：针对内部把往来对账结果，矮进行差异处理，癌生成内部往来跋抵销柏 敖分录；根据母子敖公司间的内部权爸益投资比例，以霸及个别报表中的翱权益投资和投资跋收挨 熬益表的数据，生奥成权益投资和权矮益投资收益的艾抵销扳分录；录入内部百交易的疤抵销艾分录。班 澳不同的合并方法吧（逐级合并和大靶合并），奥抵销盎分录的数

16、据不同蔼。巴母公司对调整、百抵销白、折算数据进行安试算平衡。暗4班、跋 颁母公司编制合并癌报表爸生成汇总报表：罢根据个别报表直爱接汇总计算，生霸成汇总报表（如把果不需要半抵销捌，只罢 暗需要汇总）。绊生成工作底稿：稗根据调整数、拜抵销佰数、个别报表的拜数据，生成工作懊底稿。唉生成合并报表：氨由工作底稿生成鞍合并报表。艾如果是逐级合并唉时，必须依次生捌成直接上级的合癌并报表，并将直胺接上级的合并报啊表办 胺 靶作做斑为间接上级的个坝别报表，这样依邦次完成整个集团奥的合并报表；如拔果是大合并时，碍 罢 芭 版则只是根据所有摆的个别报表生成搬集团的合并报表鞍，所有的报表折爸算、拔抵销拌、调整、哎 爸

17、 唉报表合并都统一半由母公司完成。稗母公司进行报表扮归档：将本次合熬并的所有报表进佰行归档处理，为伴防止修改。澳3.4. 笆 跋功能特点爸可定义多个合并佰范围，从不同角唉度进行账务合并捌，满足企业集团版对外财务报告与啊对内管理报告的艾要求；搬合并任意数量的艾子公司，即使这哎些子公司使用不捌同的科目表、币埃种和日历；鞍根据集团汇总的捌账务信息，自动翱进行往来对账，稗生成内部往来抵癌消分录；内部股隘权投资和股权投般资收益的抵消；邦提供统一的报表笆模板供各级子公芭司编制个别报表背，集团汇总、调八整后形成对外的办法定合并报表和把对内的管理合并疤报表；熬可定义多个合并熬方案，从不同角吧度进行合并，满百足

18、企业集团对外奥财务报告与对内拌管理报告的要求唉；矮报表合并罢时支持顺序法合盎并（逐级合并）昂和并行法合并（罢大合并）二个合懊并方式班抵消分录、工作暗底稿支持多币别安，按币别生成工板作底稿，进而生瓣成不同币别合并版报表，满足分账白制企业出不同币坝别合并报表的需稗求；鞍报表合并时，增伴加合并报表模板埃组，将格式相同跋但取数公式、语傲言不同的个别报邦表汇总生成合并绊报表；挨报表合并时，提矮供多种报前检查把功能：包括对数败据的超标性检查八，表内、表间的阿数据正确性检查版等，保证上报数捌据的正确性；挨完善对报表信息芭的披露，增加报懊表项目的附注管败理，可按报表项芭目进行附注查询懊，可对报表披露坝信息进行

19、综合查凹询；拜4. 哎集团资金管理平班台唉 霸4.1. 暗 邦系统概述盎 瓣实时控制和分析案，加快资金周转懊，提高资金使用瓣效益，帮助领导暗运筹帷幄、决胜百千里，全面提升肮企业的核心竞争跋力。叭在企业的实际资败金管理运作过程懊中，不同管理层胺面所关注的资金笆管理内容是不同坝的，叭 爱资金管理分为三翱个应用层面：决矮策层、管理层和昂操作层，其懊具体关注鞍差异如下图所示俺：芭 瓣4.2. 叭 熬系统结构凹 挨资金管理系统包俺括资金计划、结奥算业务、筹资管搬理、投资管理、搬票据管理、瓣银企直联瓣、资金授信、对暗账业务和资金分笆析等，其整体结靶构如下： 柏图表哎 靶资金管理系统结鞍构图俺 吧资金管理系

20、统各啊业务模块的业务皑关系图如下：靶图表爸 爸资金管理系统各摆业务模块业务关阿系图碍 稗4.3. 矮 耙资金管理业务框捌架扮通常企业存在经耙营资金循环、投翱资循环、融资循肮环及通过银行与笆客户供应商之间哀的往来结算资金傲循环等四大主要白资金循环。在集吧团架构下，表现懊为两层互相关联版的八大主要资金氨循环。如下图所疤示：氨 捌 1. 矮经营资金循环：背即企业日常生产败经营循环导致的盎资金循环。也就跋是企业用资金购捌买原材料、商品埃等经过生产和经肮营活动，销售产搬品并收回资金的盎循环过程。在这扮个循环过爸程中，采购环节岸需要通过银行与埃供应商进行资金白结算，销售环节案需要通过银行与澳客户发罢 般生

21、资金瓣结算。跋 爱2. 稗投资循环：盎对于企业而言，斑存在较长期闲散般资金时通常会通袄过银行定期存款颁及其氨它方式捌进行一些短期投阿资；对于集团而案言通常存在通过熬内部贷款形式对皑下属企业的投资拜。资金从投出到芭收回形成一个完扳整的投资循环。氨3. 把融资循环：跋对于企业而言，柏经常需要通过银啊行筹集资金以满唉足企业日常生产傲经营之需；对于巴集团而言，通常败也需要通过内部案定期存款等方式办将下属企业闲散佰资金集中到集团安，以产生更大的班资金使用效益。搬资金从借入到归鞍还形成一个完整罢的融资循环。瓣4.4. 疤 凹主要业务流程说吧明肮4.4.1. 胺 皑费用支出管理业务流程：稗 胺业务说明叭 拌

22、主要处理企业内巴部各部门、业务霸员的费用申请、把往来借款、费用奥报销，出纳人员扳根据已审批的借拔款单、费用报销安单进行付款。费搬用支出分为四个碍步骤：业务申请鞍（出差申请、培袄训申请）、费用靶申请（预算审批佰、控制）、借款把（不是必经流程班）、费用报销，班相应有五张单据百：靶业务申请阶段的版出差任务单澳/般培训申请单、费阿用申请阶段的费百用申请单、借款胺阶段的借款单、版报销阶段的报销吧单，其中：借款艾单和报销单是财熬务单据，需要进哀行相关的财务核胺算处理。版 百费用支出的流程八可以从四个阶段扒的任何一个阶段矮作为业务活动的佰开始，只要上一耙步骤经过了预算拌审批和业务审批昂，当本步操作所碍涉及的

23、金额上佰步操作时已审批爸的金额，则本步案操作可以越过相斑关的审批处理，笆方便用户使用，哎当本步操作所涉把及的金额上步瓣操作时已审批的版金额，则本步操芭作只对超出部分懊进行预算审批和笆业务审批。碍 暗费用支出时是否矮进行预算审批由跋系统参数决定。敖 办费用支出中的费瓣用申请单、借款芭单、报销单可以哎使用工作流平台罢进行多级审批，芭同时借款单可以爸通过预警平台催巴还借款。瓣4.4.2. 暗 碍票据管理业务流程：背 板业务说明唉 熬票据管理包括支挨票、应收票据、稗应付票据、其他把银行票据，其中盎支票和其他银行颁票据不涉及财务坝处理，只是根据斑各种收敖/哀付款单据登记支吧票和其他银行票版据，而应收票据

24、斑和应付票据除票伴据登记时不进行按财务处理外，应哎收票据背书、贴唉现、收款、退票捌和应付票据付款扮、退票中即有业把务处理又要进行唉相应的财务处理白。氨 按1. 蔼支票管理暗 班支票管理分为支熬票购置、支票领佰用、支票核销三绊部分，任何支票氨都必须先购置再搬领用。隘 霸支票购置时，需柏要指定开户银行岸及账号、支票类坝型、起始号码、颁结束号码、购置扒日期。半 皑支票领用有二种昂方法：一种是在瓣各种付款单据中肮通过摆碍付款巴熬的操作来关联领八用支票，另一种稗是在支票管理模罢块，通过结算方败式为支票的未付昂款的付款单据关皑联领用支票。奥 爱已领用的支票作胺废后，与该支票般关联的各种付款暗单据变成暗霸未

25、付款状态扒背，可以再次关联肮领用支票。碍 吧已领用的支票经靶银行确认付款后按，标记为已核销哀。爸 艾2. 熬其他银行票据懊 懊其他银行票据分按为收款票据和付哎款票据二类，每按类又包括：银行般本票、银行汇票柏、汇兑票据、托盎收承付结算凭证傲、委托银行收款把结算凭证，除此摆之外，付款票据爸还包括：信用证懊、信用卡。八 爱3. 扒应收票据伴 翱应收票据管理包挨括：票据登记、稗背书、贴现、收坝款、退票五个部八分。拔 挨4. 暗应付票据哎 稗应付票据管理包胺括：应付票据登柏记、付款、退票俺三个部分。碍4.4.3. 凹 啊投资管理业务流程：奥图表版 暗投资管理流程图柏 安业务说明斑 阿资金管理系统的奥投资

26、活动有三种半：定期存款、债艾券投资、股票投跋资。癌 跋投资管理从投资吧申请开始，投资绊申请中需要指定哎投资类型，即：哀定期存款、债券跋投资、股票投资背，投资业务的预佰算审批在投资申挨请中完成。爱 埃债券投资和股票白投资进行投资类奥别管理，投资类吧别是资金管理的胺基础资料。隘 哎下面重点介绍集傲团将会涉及的定坝期存款业务。般 背定期存款业务包捌括：定期存款、扮到期续存、到期办支取三项业务，皑涉及的单据有：耙定期存款单、定哎期续存单、定期般解活单肮。三张单据中定败期存款单是核心靶，定期续存单和隘定期岸解活单扮必须由定期存款哎单关联生成。败对于同一笔定期扒存款业务可以哀多次解活摆，即：多次支取氨，蔼

27、解活可以按在到期日前也可八 吧以在到期日后，傲但各次罢解活金额八合计必须小于等背于定期存款金额熬。绊解活时哎不计算定背 班期存款利息，只捌是艾将解活利息摆录入到相应的扳解活单熬中。啊对于同一笔定期绊存款业务只能续芭存一次，即：续矮存时只能是针对佰该笔定期存款单盎中吧 瓣未支取的金额全鞍部续存。续存时白同样不计算定期办存款利息，也只把是将续存利息录盎入安 氨到相应的续存单矮中，续存的利息巴可以转入本金一癌并续存，也可以盎不转入本金，而氨将稗 败续存利息进行支俺取。佰定期存款单和定唉期跋解活单巴的保存有二种方蔼式：保存为历史坝单据和正常保存爱。历史单阿 半据表示该单据在邦系统启用前就已板经存在但在

28、系统蔼启用澳时相关敖的定期存款业务般并没芭 般有全部完成，保挨存为历史单据时败只保存单据不生坝成凭证也不登记哎出纳日记账，该斑单爱 摆据的金额已包含挨在期初余额中，昂历史单据不需要背审核、出纳、记扒账。办定期存款业务处绊理时，如果涉及拔资金的收付，则败要同时生成一张跋一般收暗/阿付款单。般 安定期存款单保存疤时关联生成一张败一般付款单；定懊期存款续存单保颁存时，由于搬利滚本盎 八金时没有资金的碍收付，因此不关凹联生成任何单据盎，袄非利滚本金扒时，需要根据续般存利按 蔼息碍金额生成一张一百般收款单；定期瓣存款百解活单捌保存时关联生成跋一张一般收款单碍。颁定期存款业务中癌定期存款单、定扳期续存单、

29、拔定期解活单是盎财务单据，出纳八人员根据半 氨这三张单据登记背日记账，会计人阿员根据这三张单案据生成凭证，进敖行凭证处理。耙定期存款业务的啊三张单据可以通搬过工作流进行多氨级审批，同时定扮期存款单可以通耙过邦 靶预警平台进行到背期提示。耙4.4.4. 拔 白融资管理业务流程：颁 胺图表背 癌融资管理业务流爸程图按 埃业务说明坝 安资金管理系统的氨融资活动有四种隘类型：贷款、对摆外担保、债券融罢资、股票融资。扮 岸除对外担保业务柏外，其他三类融笆资业务都是从融翱资申请开始，融盎资申请中需要指碍定融资盎类型，即：贷款挨、债券融资、股埃票融资，融资业耙务的预算审批和摆业务审批在融资啊申请中完成。岸

30、吧下面重点介绍集碍团企业将会涉及哀的贷款业务和对瓣外担保业务。败 般贷款业务说明：熬贷款业务包括：扮贷款、贷款还款背、贷款担保、贷隘款抵押、贷款展邦期五项业务，涉爸及的单据有：贷懊款单、贷款还款氨单、贷款担保单八、贷款抵押单、败贷款展期单。五邦张单据中贷款单懊是核心，贷款还哀款单、贷款担保颁单、贷款抵押单啊和贷款展期单必艾须由贷款单关联半生成。叭对于同一笔贷款碍业务可以多次还皑款，贷款还款可绊以在到期日前也阿可以在到期日后案，但各次还款金拔额合计必须小于胺等于贷款金额。胺贷款还款时不计傲算贷款利息，只敖是将贷款利息录瓣入到相应的贷款拔还款单中。斑贷款单和贷款还鞍款单的保存有二半种方式：保存为百

31、历史单据和正常胺保存。历史单据阿表示该单据在系皑统启用前就已经隘存在但在系统启班用傲时相关凹的贷款业务并没把有全部完成，保半存为历史单据时拜只保存单据不生摆成凭证也不登记板出纳日记账，该柏单据的金额已包芭含在期初余额中敖，历史单据不需伴要审核、出纳、安记账。矮贷款方式有信用捌贷款、担保贷款笆、抵押贷款，如肮果是信用贷款只笆需要录入贷款单背即可；如果是担埃保贷款则需要在跋录入贷款单前录扮入贷款担保单；捌如果是抵押贷款哎则需要在录入贷巴款单前录入贷款奥抵押单，当抵押板物是固定资产时罢，贷款抵押单中凹抵押的固定资产扒要在固定资产系盎统中的固定资产瓣卡片中标记。背当贷款到期未还啊、而与银行又签昂订了贷

32、款展期合耙同，则需要录入把贷款展期单。爱 版贷款业务处理时跋，如果涉及资金胺的收付，则要同百时生成一张一般绊收碍/按付款单。贷款单佰保存时关联生成胺一张一般收款单扒；贷款还款单保癌存时关联生成一扒张一般付款单。埃抵押贷款逾期不搬能偿还，则需要俺以抵押物进行贷败款还款，此时贷柏款还款单不关联拔生成付款单，当隘抵押物是固定资拜产时，需要在固扳定资产系统进行芭该抵押物的固定矮资产清理。抵押扮贷款合同到期没氨有发生以抵押物案偿还贷款的情况啊，则需要解除该挨抵押的固定资产蔼的被抵押状态。瓣贷款业务中贷款柏单、贷款还款单昂是财务单据，出耙纳人员根据这三佰张单据登记日记安账，会计人员根昂据这三张单据生岸成凭

33、证，进行凭半证处理。当发生败抵押物偿还贷款爱时，虽不需要登凹记日记账，但需捌要生成会计凭证啊，进行相应的财肮务处理。隘 佰贷款业务的五张袄单据可以通过工板作流进行多级审矮批，同时贷款单懊可以通过预警平傲台进行到期提示懊。爱 疤对外担保业务说隘明：啊对外担保业务反邦映本单位给外部拔单位提供的担保拌业务，对外担保瓣业务包括对外担摆保八登记、对外担保半责任解除、对外盎担保赔偿。坝对外担保业务本捌身不涉及财务处澳理，只是录入对鞍外担保单，只有百当发生连带赔偿伴责任时，才进行拔财务处理，即：瓣对外担保赔偿时敖，需要关联生成按一张一般付款单板，出纳需要登记拜日记账，会计需袄要生成凭证，进拔行相关财务处理邦

34、。爱对外担保单是业白务单据，没有初班始化的问题，单凹据只有正常保存岸一种保存方式。隘对外担保单可以瓣通过工作流进行搬多级审批，也可巴能通过预警平台稗进行到期提示。埃4.5. 扳 澳系统主要特点白 袄1. 安实现盎多种资金白管理模式并存胺资金管理系统可绊以帮助扳达生集岸团实现以集团公爱司为中心的芭多种资金叭管理模式并存，版对成员企业资金巴按不同模式进行坝不同程度的监控埃，提高整个集团敖的财务管理水平摆，增加企业集团稗竞争力。坝 肮2. 岸柜台业务与会计澳业务一体化处理罢 班资金集中管理业俺务主要集中体现柏为各种业务单据俺处理，这些单据胺处理在实际业务败流程中表现为面罢向用户的柜台业吧务，是单据处

35、理肮和开户账户的管白理，而在柜台后俺需要将这些业务按最终进行财务会昂计的记账和处理奥。奥 跋资金管理系统通捌过系统中的会计败科目和开户账户奥相同的设计原理拜，将柜台业务与拜会计业务整合为霸无缝的统一体进氨行处理。皑 疤3. 翱业务单据自动产肮生会计凭证巴 靶依据系统参数的肮设置，在保存业阿务单据时及时自伴动的产生会计凭败证或者不产生。啊对于没有产生凭白证的业务单据，熬可以进行汇总产拜生或者逐个选择熬产生凭证。灵活爱适应用户的操作氨流程。安 隘4. 芭强大完善的业务艾处理和业务计息哎功能疤 板系统能够处理各疤种类型的业务，挨比暗譬如收熬付款业务、内部翱结算业务，企业氨贷款和还款业务埃、银行贷款和

36、还澳款业务、企业定癌期存款和解活业般务、银行定期存邦款和解活、企业半信贷和还款业务唉、企业委贷和还背款业务等其他各柏种业务，并对各把种业务按照银行芭会计原理进行的笆利息计算，实现拔了等专业金融业瓣务的功能。白 懊通过资金计息管坝理，加强资金使跋用成本考核，实巴现内部资金有偿白使用凹 哀5. 坝资金事前计划、爸事中控制功能拔 班通过资金计划的拌编制、审批和控埃制，可以帮助败 案有计划的对各单稗位资金额度进行爸事前计疤划，并对资金使佰用过程进行严格拔的监控控制，对绊超计划的资金支芭付提出预警或拒哀付，杜绝资金的捌超支使用。扮 爸6. 隘强大的预警平台翱的灵活自定义功胺能邦 版通过系统的预警办平台可

37、以通过灵扮活的设置预警方翱案实现对资金管凹理的多角度预警耙，加强对资金使奥用的控制；叭 扮7. 案网上结算袄-肮内部结算单据不暗落地处理巴 稗系统还满足由开敖户单位远程直接百录入结算通知单坝据，实现内部单班据不落地处理机按制，并能够依据巴网上结算通知单敖自动产生结算单耙位的财务凭证。碍 唉8. 稗银行接口罢-霸银行业务单据的斑不落地处理傲 巴系统提供板银企直联把平台可实现与银唉行的数据自动交唉换，达到银行业佰务单据的不落地颁处理。实现在资瓣金管理系统中查鞍询银行账户实时绊的资金发生额、叭余额，并能够下案载银行对账单。矮 芭9. 拌强大的资金管理捌分析能力伴 皑综合资金管理提案供资金预测的功按能

38、，通过资金预跋测来预计未来一斑段时间资金的盈般余和缺口，进行哎相应的投资、筹隘资管理，通过对挨资金占用成本的熬计算和考核，来艾有效监督和控制百企业的资金使用氨状况，提供多角隘度、多层次的资袄金分析。拌5. 啊集团全面预算管癌理平台拔 5.1. 柏 盎系统概述蔼 背在市场变化加速芭的今天，预算管案理将担当重要作霸用，如何实现预拜算管理，也将成昂为企业的财务管扳理重点。预算管扒理是实行目标化半管理的基础，是啊各项管理工作的版源头。企业要根阿据自己的生产经伴营战略目标，科蔼学合理地编制预碍算，并在业务活懊动中有效落实和颁严格控制，同时靶对预算执行情况暗进行汇总分析，吧从而改进过程，盎持续地提升企业罢

39、的竞争力。肮 办预算管理系统提艾供从预算申报、拜预算编制审批、鞍预算分解下达、爱预算执行控制到叭预算执行结果汇耙总分析的全面预稗算解决方案。稗 颁总账爸系统提供了高度哎集成的财务预算叭及控制体系，预埃算管理系统为集摆团企业预算的事按前编制、事中控矮制和事后分析提八供了平台，并为皑集团企业提供了埃预算的编制、预胺算的控制和预算隘的执行分析功能绊，支持集团企业安预算指标的下发拔、预算数据的上袄报审批、以及预扳算执行数据的上懊报汇总等功能。柏5.2. 爸 奥系统结构凹图表阿 白预算管理系统结稗构图霸图表叭 啊多组织多级次预板算哀 氨5.3. 罢 般关键需求岸5.3.1. 鞍 懊预算编制芭 稗系统预算

40、编制可背以依据坝达生半集团的预算体系鞍，设置预算方案安。暗 案预算编制，既可皑采用定额预算，俺也可采用弹性预搬算。把图表耙 跋预算管理流程拌 佰编制清晰明确的拔预算是实施预算暗管理的重要前提稗。如果编制的预板算笼统而模糊，肮那么预算的执行伴就有如大海中失白去航向的船只茫稗然不知所措。编般制清晰明确的预罢算关键的关键就澳是细化预算。将稗预算制度、责任肮、指标、费用、靶定额等各方面进霸行细化，分解到埃管理的各个角落捌与个人。制度的白细化可以保证企懊业各项管理活动笆有章可循；责任岸的细化可以提高肮工作效率，防止把扯皮；费用的细氨化有利于成本分扮析，寻求降低成耙本的途径；指标矮和定额的细化有败助于预算执行结柏果的考核和对员安工的激励。熬依据以上原则制巴订出的案达生集团昂预算方案，自上