债务证券简要论述

1、C附錄七附录七C部证券类别：债务白发行人类别：在岸香港或其它地方跋注册成立的公司靶（国家机构、超爸国家机构、国营蔼机构、银行及选耙澳邦择性销售的倩务扮证券的发行人除按外）岸下文以扒般体字排印者为上巴市协议的文本；皑就文内释义及适敖用范围而作出的颁附注，则于每段佰之后以斜体字排笆印。碍本协议由柏敖（发行人）胺与香港联合交易斑所有限公司（拔本交易所）订癌立。根据本协议靶，发行人向本交隘易所保证，定会瓣竭诚完全履行下澳列各项条款（每耙项条款得按照交案易所上市规则不拔时所载录的有关耙附注理解及诠释败，并受该等附注疤所制约）。释义八1.鞍办(1)氨案在本协议内，除半按照上下文另具蔼意义外：皑交易所上市规

2、稗则指由本交易凹所出版名为证肮券上市规则一岸书（不时根据本艾交易所上市规则绊而予以修订）内埃所载，规限证券氨在本交易所上市八的规则；背财政年度指白提交或将会提交懊公司股东大会的佰损益账所袍括的八期间（不论该期安间是否一年）；邦集团指发行熬人及其附属公司八（如有）；及扮主要业务就澳一间公司及其附班属公司而言，指拔其所产生的溢利胺或亏损在数字上耙占集团综合溢利瓣或亏损的叭10%盎或以上的一项业矮务。凹(2)碍把在本协议内，除靶按照上下文另具疤意义外，任何词啊汇如在交易所上耙市规则内已有定吧义或阐释，即具袄有交易所上市规唉则所界定的意义鞍。扳(3)败办如本协议规定任奥何在香港的人士颁将任何对象送交哎

3、在香港以外地方埃的人士，或规定扮在香港以外地方吧的人士将对象送傲交在港人士，在拔可行的情况下须矮以空邮付寄。捌(4)巴爸凡根据本协议发傲出的通告，均须胺以书面作出。如挨通告的对象为不鞍记名债务证券的哎持有人，则可刊绊登于报章之上。公开资料一般事项埃2.搬埃一般而言，除遵跋照本协议的各项芭有关规定外，发板行人并须：吧(1)按摆在合理可行的情傲况下尽快通知本哀交易所以及其上拜市债务证券的持啊有人该等与集团坝有关的任何资料安（包括与集团业瓣务范围内的任何袄主要新发展有关艾而未为公众人士奥知悉的数据），蔼而该等数据为：懊(a)俺懊上述机构、人士瓣及公众人士评估阿集团的状况所必半需的者；瓣(b)隘岸避免

4、其上市债务绊证券的买卖出现奥造假市的情况所澳必需者；及扳(c)蔼岸可合理预计会严版重影响其履行承跋担的能力者；及暗2.1坝摆不得向发行人及败其顾问以外的人耙士透露有关资料背，以避免任何人氨士或任何类别人板士有机会在证券澳交易上处于有利白地位。公布数据拔的方式应避免导翱致证券以不能反斑映公众人士所得艾最新数据的价格笆在本交易所买卖般。如不违背上述笆原则，发行人可哎在适当的情况下懊，以严格的保密爸安排预早向若干板人士透露资料；办该等人士包括为懊签订合约或安排哎融资而进行的商盎谈的对方，例如把某次债务证券发扳行的预期包括销巴商或提供贷款的胺人士。无论在何懊种情况下，获得瓣数据的人士在数啊据尚未公布前

5、，唉不得买卖发行人扒的证券。懊2.2白白如正在筹划任何爸可能会对发行人跋履行其承担的能奥力有重大影响的凹发展计划，则八董事有直接责任叭确保该等资料绝叭对保密傲，直至作出正式阿公布为止。为此背，董事须确保发袄行人及其顾问均皑严守秘密。如任耙何时间发觉不能把维持必需的保密熬程度。或秘密可佰能已经外泄，则吧须作出公布。在跋某些情况下，如俺无发出公布，可霸能会导致造假市瓣的情况。5/92瓣2.3白斑发行人可能因法昂例的规定或其它拔原因，须向第三邦者透露数据。如扳该等可影响证券凹价格的数据因此奥为公众人士所悉邦，则应同时向市俺场公布。傲2.4皑叭由于有关数据可百能对发行人上市澳债务证券的市价懊造成影响，

6、所以柏向市场公布的时爱间须小心订定。胺首要的原则为任碍何可影响证券价八格的数据须于作碍出某项决定后立癌即予以公开。凡阿未有遵照此原则芭者，本交易所可鞍下令暂停该类证埃券的买卖。稗2.5埃肮本协议内凡提及笆通知本交易所的凹地方，均指将有班关数据按本交易办所不时决定、及按附于交易所上市拔规则的应用指引哎颁布的方法，向案本交易所递交。八2.6暗傲如发行人须通知八其债务证券持有艾人或公众人士该懊等有关资料，则昂只须将有关资料昂刊登记报章之上唉，即已履行有关肮责任；惟如本协捌议规定其它通知扒的形式则作别论昂。根据本协议第氨17唉段，若干公布须吧先经本交易所复霸核。翱2.7唉白如建议在上市债蔼务证券持有人

7、的佰任何会议上公布埃的数据可能会影爱响发行人的债务版证券市价，则应盎安排在会议举行坝的同时或散会后绊立即将该等资料八向市场公布。叭2.8癌拜如董事认为将数叭据向公众人士公拜开，可能对发行蔼人的业务权益造斑成不利影响，则扒应尽早与本交易蔼所磋商。懊2.9袄凹有关资料在需向背有关董事、雇员班及顾问以外的人疤士透露前，应先疤向公众人士公开柏。在订定有关的懊董事会会议日期把时，应考虑上述邦因素；如未能订哀定适当的日期，埃董事会或需将批隘准权授予一委员俺会，以使有关的绊公布可在适当时癌间作出。埃2.10碍坝倘于溢利预测期埃间发生若干事件翱，而该事件倘于肮作出溢利预测时笆知悉会令作出预般测的任何假设有半重

8、大分别，则发伴行人须实时通知傲股东发生此等事斑件。在任何此等氨公布中，发行人芭须就该事件对溢挨利预测可能产生凹的影响表明其意稗见。2.11倘：哀(i)颁艾因日常及一般业袄务以外的业务而背产生收入或亏损奥；及11/93般(ii)吧邦此等收入或亏损爸并未如载有溢利蔼预测的文件所预挨期者予以披露，拌而此等溢利或亏埃损在溢利预测的哎有关期间的溢利奥计算中占重大部摆份，则此项数据昂必须向股东披露摆，包括声明此等澳非经常性的业务叭占所得溢利的比肮重。哎一旦发行人发现肮上述的收入或亏澳损或将会出现的按收入或亏损可能哀在溢利计算中占暗有或将会占有重扳大部份，即产生隘披露的责任。背(2)暗瓣如发行人的债务案证券

9、同时在其它啊证券交易所上市敖，须确保通知该巴等证券交易所的拜数据，在向其它袄市场公开的同时拌，亦在本港市场爸公开。哀(3)扮搬遵守不时生效的笆本交易所上市规凹则。盎更改债务证券条坝款搬3.靶般如对附于任何类拜别上市债务证券扮的权利作出任何巴更改（包括附有搬的利率的任何更笆改）以及对附于啊任何股份（上市皑债务证券可转换安或交换的股份）案的权利作出任何唉更改，事先须在跋报章上刊发有关哀更改的详情。案决定暂不派付利耙息碍4.班阿如决定暂不就上摆市债务证券派付皑利息，须于作出半决定后的合理可八行时间内尽早在澳报章上刊登有关靶公布。爸购回、赎回或注唉销埃5.拜案发行人或集团任白何成员公司如购翱回、赎回或

10、注销背其上市债务证券百，则须于购回、敖赎回或注销后尽拌早在报章上刊登澳有关公布。公布隘内并须说明经过半上述行动后，尚敖未赎回的债务证熬券数额。挨5.1颁背所购回的债务证袄券可累积计算。皑如购回的债务证坝券累积至占尚未胺赎回数额的吧5%拌，发行人须作出八公布。如发行人袄或集团继续购回傲该类证券，每再碍购回傲1%懊，须再作出公布八。哎周年报告及账目叭的提供般6.捌艾任何上市债务证爸券的所有权文件败如属不记名形式坝，则须在报章上把刊登可在香港免案费索取发行人账疤目、核数师报告拌及董事会报告的稗时间及地点。如艾另外一间公司就伴债务证券提供担伴保，或如债务证坝券可转换、交换皑另一间公司的证俺券或附有认购

11、另瓣一间公司证券的昂权利，则须提供柏该公司的账目及耙有关的核数师报澳告及董事会报告碍，而广告上亦须昂说明索取此系文阿件的详情。周年账目八分派周年报告及霸账目坝7.扮办(1)板敖如发行人在香港吧注册成立，须将敖有关文件寄予；班(a)皑版其上市债务证券懊的信托人或财务胺代理；及岸(b)懊碍其上市债务证券捌（非不记名债务般证券）的每名持柏有人，阿有关文件包括挨(i)哎年度报告（包括岸周年账目）；如按发行人制备公鞍司条例第柏124(1)吧条所指的集团账岸目，则包括该集班团账目；或伴(ii)扒财务摘要报告。芭上述文件须于发阿行人股东周年大盎会召开日期至少板21胺天前送交。在符埃合不比香港注册白成立的上市

12、发行安人要符合公司板条例第奥141办条以及公司（碍上市公司的财务邦摘要报告）规例靶所载相关条文爸更为宽松的规定隘的前提下，发行凹人可向股东及其肮上市证券持有人颁送交财务摘要报奥告，以代替年度巴报告及账目。上澳市发行人如其股扒本证券并非上市肮证券，则不得派扒送财务摘要报告熬以代替年度报告靶。鞍(2)暗瓣上文第昂7(1)埃段并无规定发行笆人须将该段所述肮的任何文件寄予伴：版(a)八扳发行人不知悉其扒地址的人士；或巴(b)拔安其任何上市债务胺证券超过一名的哎联名持有人。挨7.1挨叭董事会报告、核哀数师报告、周年邦账目以及（如适芭用）财务摘要报绊告须以英文编写耙或随附经认证的皑英文译本。碍7.2伴办公

13、司条例第一二袄二条规定，香港伴发行人于股东周癌年大会上提交的柏周年账目所包括凹的期间，其最后捌一日不得超过会捌议的日期前六个扳月。埃7.3安瓣如公司拖延刊发疤董事会报告及账唉目，本交易所可奥决定暂停该等公爱司债务证券的买白卖。或取销该类耙债务证券的上市扒地位。如公司在安香港以外地区拥氨有重大权益，则伴可申请将六个月翱的期限延长。然霸而，须注意公司邦条例第一二二搬(1B)哀条，该条规定任瓣何期限的延长均办须得到高等法院背的批准。啊7.4坝扮发行人于按其上柏市债务证券持有艾人在香港的登记拔地址寄付董事会奥报告及周年账目案以及（如适用）盎财务摘要报告的罢同时，须将董事绊会报告及周年账奥目以及（如适用

14、蔼）财务摘要报告矮的中、英文版各百25斑份送交本交易所皑（参阅第胺18背段）。罢8.颁邦(1)把扳如发行人在香港蔼以外地区注册或蔼成立，须将有关奥文件寄予：阿(a)般般其上市债务证券白的信托人或财务八代理；及案(b)扳罢其上市债务证券啊（非不记名债务蔼证券）的每一名白持有人，澳有关文件包括板(i)伴年度报告及账目班（如发行人制备伴集团账目，则指伴该集团账目）以爱及核数师报告或百(ii)埃财务摘要报告。癌上述文件须于发鞍行人股东周年大鞍会召开日期至少扮21疤天前，或与该等办文件有关的财政办年度结束后不多笆于般6癌个月内送交。矮(2)佰跋发行人所编制周芭年账目的结束日板期，不得超过股班东周年大会召

15、开扒日期前六个月。靶(3)板捌上文第巴8(1)案段并无规定发行靶人须将该段所述昂的任何文件寄予搬：碍(a)扮爱发行人不知悉其八地址的人士；或罢(b)斑摆其任何上市债务胺证券超过一名的爱联名持有。皑8.1瓣罢周年报告及账目绊须以英文编写或叭随附经认证的英巴文译本。巴8.2摆扳(1)安半周年账目须符合翱本交易所接纳的按会计标准，而一扒般而言，该等标盎准至低限度须达安到国际会计标准矮委员会不时颁布氨的国际会计标准扮。皑(2)拌鞍本交易所如允许啊采用非属香港会拜计公会或国际会爱计标准委员会所白批准的会计标准拜编制账目，则可拌于考虑海外发行败人注册所在的司熬法地区的情况后拔，规定在账目内颁说明其所据标准

16、巴与上述任何一种疤标准间的重大分扮别（如有）所产跋生的财政影响。瓣(3)办稗周年账目须由信案誉良好、独立于癌发行人的执业会八计师（无论是个暗别人士、机构或奥公司）审核；独哀立程度应相当于百公司条例及国际安会计师联会发出扮的核数师独立守芭则所规定的程度拜。皑(4)蔼半账目须按照一类啊似香港会计师公拜会或国际会计师鞍联会辖下国际核碍数实务委员会所疤规定的标准进行凹审核。扒8.3挨扒(1)拔挨周年账目须附有澳核数师报告，核澳数师报告须说明邦根据核数师的意盎见，账目是否如疤实公平显示：芭(a)肮肮发行人在财政年蔼度结束时的财政班状况（如属发行版人的资产负债表凹）及该财政年度扳内的损益及财政敖状况的改变

17、（如芭属发行人的损益颁账）；及搬(b)把把集团的财政状况盎及损益，以及集扳团在财政状况方办面的改变（如有绊编制综合账目）唉。邦(2)坝摆核数师报告须说版明编制周年账目盎所依据的法案、熬条例或其它法律霸规定，以及制订碍所采用的核数标扮准的机关或团体懊。扮(3)办昂如无规定发行人搬编制可如实公正百显示财政状况的背账目，惟规定其捌账目须按相等的皑标准编制，则本案交易所可容许发暗行人按该等标准耙编制账目，惟发办行人须就此咨询氨本交易所。癌(4)把阿符合国际会计师敖联合辖下的国际扒核数实务委员会耙所发出的国际核班数指引核数师报耙告，可获接纳。爱(5)艾芭就经营银行业及叭保险业的公司编背制的核数师报告班，

18、可以采用一种柏不同形式。该等跋核数师报告须清靶楚申明溢利在转罢拨往或转拨自未绊经披露的储备前奥是否已入账。啊8.4捌叭如发行人拖延刊斑发周年报告及账扮目，本交易所可凹决定暂停发行人敖证券的买卖，或颁取销该类债务的爸上市地位。如发搬行人在香港以外般地区拥有重大权敖益，则可申请将皑六个月的期限延矮长。八8.5败稗发行人于按其上爱市债务证券持有敖人在香港的登记安地址寄出周年报背告及账目以及（罢如适用）财务摘袄要报告的同时，百须将周年报告及霸账目以及（如适办用）财务摘要报背告的中、英文版稗各版25阿份按附注柏2.5吧所载的地址送交颁本交易所（参阅佰第般18笆段）。斑附于周年报告及澳账目的资料爱9.八败

19、(1)暗爱发行人须在其周白年报告及账目内爸刊载下列资料：半(a)霸暗集团主要业务概办要，如概述两项隘或以上的业务，跋则须分述每项业矮务的营业额及其爱对业绩的贡献。败(b)八扳综合营业额的地隘域性分析；如某半地区的业务对集袄团损益有不寻常背的影响，则须刊按载该等由发行人柏及或其附属公昂司在发行人（或懊发行人为成员公爸司之一的集团）敖的主要营业地点白所在国家以外地芭区经营的业务对绊集团业绩的贡献碍的地域性分析；版惟如该等业务分敖别占集团综合营昂业额，及集团综暗合业绩不足碍10%澳，则作别论；稗9.1搬按集团内部的交易矮毋须载录。蔼9.2捌肮以数字或百份比巴表达并按市场（隘不必一定依国家盎逐一列出）

20、而作懊出的净营业额地般域性概括分析，佰可予以接受。如板需作出分析，则翱应按洲进行，惟巴如该集团的海外柏业务有摆50%吧集中在某一个洲拌，则应进一步加哀以分析，例如按安该洲内的国家分扒析。海外业务包耙括发行人及或百附属公司在发行傲人（或发行人为拔成员公司之一的佰集团）的主要营百业地点所在国家安以外地区经营的蔼直接出口及业务笆。埃9.3斑皑就业绩方面而言瓣，为方便正确评哀估发行人（或发翱行人为成员公司佰之一的集团）的隘业务，其上市证扳券持有人应知悉皑而源自某地区业罢务的有重大贡献埃，应予以说明。肮除非某地区的业稗务对发行人的损败益有不寻常唉的影响，否则毋把须对业绩的贡献阿作出分析。所谓皑不寻常是指

21、耙溢利与营业额之邦间，大异正常的俺比率，例如：在般某一个洲，集团耙就营业额赚取癌40%疤溢利，而在其它唉洲仅能赚取矮10%袄溢利，则应如实拌清楚说明。(c)说明敖(i)安搬每间附属公司的案名称、其主要业癌务所在国家以及奥其注册成立国家艾；及扮(ii)版班每间附属公司的八已发行股本及债艾务证券的详情。哀惟如发行人的董阿事认为附属公司班数目过多，若履岸行本分段的规定按势需占用过多篇傲幅，则毋须履行跋本分段的规定。敖然而，如董事认俺为附属公司所经百营业务的业绩，拜对集团的损失或拜对集团的资产值跋有重大影响，则捌属例外；般(d)斑摆发行人或其任何背附属公司在该财氨政年度内所发行扳或授出的任何可氨转换证

22、券、期权哎、认股权证或其八它类似权利的类爱别及数目等详情芭，以及发行人或白其任何附属公司袄因此而获得的代氨价；白(e)熬把在该财政年度内邦，任何人士根据靶发行人或其它附敖属公司在任何时氨间发行或授出的稗可转换证券、期安权、认股权证或稗其它类似权利而耙行使转换权或认袄购权的详情；败(f)暗般发行人或其任何凹附属公司赎回或坝购回或注销其可哀赎回债务证券的澳详情，以及在该绊等赎回或购入或阿注销行动后，尚佰未赎回的债务证胺券数额。上述说案明须区别发行人艾购回（及因而注拌销）的上市证券耙及发行人的附属氨公司所购回的上佰市证券；芭(g)稗隘如账目显示审核吧期间的业绩与发懊行人曾经发表的邦预测有重大差别拜，

23、则应解释出现巴差别的原因；捌(h)哀唉如发行人在香港奥注册成立，而其靶采用的会计方式百与适用于香港的班标准会计实务有埃重大差别，董事哎须说明其理由；颁9.4傲颁本交易所支持香皑港会计师公会为熬香港拟定及发表奥会计标准的政策跋。本交易所预期柏在香港注册或成隘立的发行人的账奥目符合香港会计扳标准；该等标准哎载列于香港会计懊师公会不时发出柏的标准会计实务哎说明。发行人通瓣常亦须留意香港拔会计师公会发出颁的建议实务说明班。暗(i)皑澳说明在财政年度般结束时，集团须阿于下列期限内偿安还的银行贷款及按透支及其它借贷翱的总金额：傲(i)阿捌即期或一年内；碍(ii)背翱一年后，但未超疤过两年的期间；叭(iii

24、)扳爸两年后，但未超邦过五年的期间；疤及翱(iv)疤哎超过五年；及靶(j)芭拜就有关财政年度靶，说明集团在该拜年度内拨作资本爸的利息数额；翱(2)版奥如发行人有权引柏用，并且曾引用班公司条例第十附版表第三部任何条奥文的权益，则在挨按照该条例而编办制的发行人资产澳负债表或损益账绊内，凭借该等条捌文或因该等条文佰或因该等条文的般直接影响或结果拔而毋须公开的财安政数据，亦毋须柏因本段的规定而氨胪列于董事会报啊告及账目内。在败此种情况下，核把数师报告可按适奥当的基准作出。爸10.按按如有关周年账目疤未能如实公正显板示发行人或集团般的业务状况及损斑益，则须提供更伴详尽埃及或附加的数傲据。按10.1盎跋如

25、无规定发行人把编制可如实公正八显示财政状况的凹账目，惟规定其半账目须按相等的艾标准编制，则本邦交易所可容许发瓣行人按该等标准案编制账目，惟发爱行人须就此咨询疤本交易所。如发霸行人不知应提供袄何种较详尽及哎或附加的数据，霸应向本交易所寻耙求指引。通知董事会会议后皑11.摆鞍在董事会或其它挨决策机关批准或摆代董事会或其它挨决策机关批准下哎列事项后，发行班人须立即通知本版交易所：跋(1)阿敖决定暂不就上市颁债务证券派付利奥息；斑(2)盎班建议改变资本结叭构；爸11.1捌按一俟决定向董事拌会提交任何此等扒建议，发行人或傲任何附属公司或坝其代表均不得买盎卖有关债务证券稗，直至公布有关坝建议或放弃有关拌建

26、议为止。熬(3)肮笆债务证券的任何暗新发行，尤其是隘与此有关的任何熬担保或保证；败11.2澳瓣在进行市场推广氨或包销时，可延啊迟发出有关新发瓣行债务证券的通拔知（参阅附注耙2.1澳）。澳(4)巴办提取、注销或赎拔回上市债务证券澳；及捌(5)柏爸决定改变发行人扳或集团的业务的氨一般特点或性质疤。跋11.3俺百在履行第挨11摆段所列明的责任班时，应留意附注扳2.5巴，尤须特别注意坝本交易所就紧急爱数据传递而不时疤订定的规定。更改败12.隘哎有关下列事项的安决定作出后，发百行人须实时通知扳本交易所：半(1)拌绊建议更改发行人版的公司章程大纲版或细则或同等文般件而该等更改会懊影响其上市债务扮证券持有人

27、的权板利；皑(2)阿邦董事会人事变动岸；发行人须确保扳每名新任董事在扳获得委任后尽早扳签署及向本交易跋所提交一份声明敖及承诺，其格式爱载于交易所上市矮规则附录五埃B爸表格；办(3)澳敖附于任何类别上翱市债务证券的权凹利的更改（包括按某类债务证券附败有的利率的任何颁更改），以及附吧于任何股份（上佰市债务证券可转版换或交换的股份捌）的权利的更改氨；及爸(4)胺罢秘书、核数师或耙在香港的注册办暗事处或注册营业稗地点的更改。蔼有关涉及另一间版公司股本的权利霸的资料百13.拜坝如上市债务证券盎附有可转换或交柏换或认购另一间碍公司股本的权利蔼，或由另一间公熬司担保，则发行艾人须确保可随时绊提供足够数据，办

28、说明该公司的概白况及与该等转换拜权、交换权或认摆购权有关的股份鞍所附带权利的更稗改。该等数据须翱包括该公司的周版年报告及账目，背以及半年度或其啊它中期报告以及版实际评估该等上疤市债务证券所需拌的任何其它数据柏。班建议提取及暂停袄过户败14.般坝发行人如拟进行隘提取以实行部份绊赎回，事前（如稗属记名债务证券皑，则在建议就提氨取而暂停过户的熬日期前）须通知肮本交易所。在作背出提取后，须立碍即通知本交易所氨尚未赎回的债务拔证券数额。其它上市疤15.拌笆如发行人或其它霸任何附属公司的案上市债务证券其皑中任何部份在任鞍何其它证券交易摆所上市或买卖，爱发行人须立即通把知本交易所，并办注明该证券交易敖所的名

29、称。结业及清盘捌16.般艾(1)哎斑如发行人获悉下隘列事项，须立即扒通知本交易所：阿(a)熬盎就发行人的全部袄或部份业务、或岸发行人、其控股佰公司或主要附属办公司的财产，委背任一名接管人或隘管理人（无论是靶由任何具司法权疤的法院委任，或敖根据信用债券条扮款委任，或向任稗何具司法权的法俺院申请委任），罢或在注册或成立奥国家作出同等的鞍行动；百(b)案埃提交结业禀状，版或在注册或成立败国家提交同等的皑申请，或颁布结坝业令或委任临时疤清盘人，或在注岸册或成立国家对百发行人、其控股氨公司或任何主要背附属公司作出同靶等的行动；坝(c)敖岸发行人、其控股般公司或任何主要摆附属公司通过决白议案，决定以股盎东

30、或债权人自动坝结业的方式结束碍业务，或在注册凹或成立国家作出扳同等的行动；埃(d)傲颁承押人获取或出哀售发行人的部份胺资产，而该部份爱资产的总值超过巴集团综合有形资罢产净值的蔼15%叭；或唉(e)耙拔具有效司法权的把法院或审裁处在爱上诉或初审诉讼芭中颁布任何不得案进行上诉的最后笆裁决、声明或命捌令；此等裁决、艾声明或命令可能白对发行人享有其跋部份资产造成不蔼利影响，而该部碍份资产的总值超扒过集团综合有形暗资产净值的般15%八。芭(2)伴哀就上文第扮(1)艾项而言，主要安附属公司指一拔间占集团综合有耙形资产净值或除盎税前经营溢利的隘15%霸或以上的附属公坝司。矮16.1拔爱在附注碍2.8扮所述的

31、情况下，叭本交易所可能会胺考虑豁免公开数爸据的规定，惟在扮任何情况下均须爱将有关事宜通知斑本交易所。蔼公布、通告文件碍及其它文件文件的审核跋17.半扒除交易所上市规罢则所载的有关规鞍定外，发行人并癌须遵守下列规定版：爸(1)白拜如公布或广告与吧新发行债务证券安或进一步发行债啊务证券有关，或暗其内容可改变、白涉及或影响上市氨债务证券的买卖氨安排（包括暂停颁买卖），则须将败公布或广告的初氨稿提交本交易所啊，待获审核后方霸可予以刊发；佰(2)氨埃如建议修订其公笆司章程大纲或细唉则或同等文件，拌而该等修订为可芭能会影响其上市爸债务证券持有人癌的权利，则须将版文件初稿提交本稗交易所，待获审袄核后方可予以

32、刊凹发；及稗(3)搬盎除非本交易所已矮向发行人确认其袄并无进一步的意扒见，否则不得刊阿发任何该等文件芭。耙17.1敖爱提交本交易所的拌本文件须一式四鞍份，并须给予充胺份时间以等本交哀易所审核。如有扳需要，须在最后矮付印前再向本交绊易所提交文件。艾17.2癌隘 伴所有经本交易所般依据第把17(1)版段条文审核的公班布或广告必须在败鞍面或页首刊出明懊显可见的豁免责袄任声明如下：班办香港联合交易暗所有限公司对本翱广告公布内容拌概不负责，对其板准确性或完整性懊亦不发表任何声熬明，并明确表示搬概不就因本广告吧公布全部或任俺何部份内容而产俺生或因捌背赖该等内容而引扳致之任何损失承俺担任何责任。捌文件、通告

33、文件搬等的送交耙18.拌百发行人须将下列摆文件送交本易所巴：傲(1)案斑下列文件中、英靶文版各安25柏份八各五百份稗：搬(a)皑背所有致上市债务拌证券持有人的通扳告文件（须于刊爸发的同时送交）耙；八(b)熬案寄予其上市债务巴证券持有人（登绊记地址在香港）按的周年报告及账八目以及（如适用霸）财务摘要报告罢（须于寄付的同绊时送交）；及懊(c)翱把发行人编制的中懊期报告（须于获阿发行人董事会批班准后尽快送交）瓣；埃18.1伴阿在可行情况下，八发行人应向本交瓣易所提供本交易氨所要求此等文件鞍合理的额外份数昂。拌(2)吧啊七份会议通告、百代表委任表格、办以广告形式致其敖不记名债务证券巴持有人的通告、安报

34、告、公布或其按它类似文件（须阿于刊发的同时送哀交）；及罢(3)白盎八份上市债务证俺券持有人各项决安议案的经认证副罢本（有关副本须罢于决议案获通过爱后十五天内送交哀）。岸致债务证券持有邦人的通告文件邦19.爱班(1)哀肮如发行人向其某半类上市债务证券碍的持有人刊发通吧告文件，则除非佰该通告文件的内霸容对发行人其它奥债务证券的持有扮人并无重大关系版，否则，发行人班须将通告文件或拔该文件的摘要送翱交该等债务证券案（不记名债务证啊券除外）的持有绊人。氨19.1白背如发行人某类的笆上市债务证券属罢不记名证券，则暗只需在报章上刊案登一项述及通告百文件及载录可索瓣取通告文件的一阿个或多个地址的皑广告。挨(2

35、)按版发行人须确保提白供一切所需的途吧径及数据，以使笆其上市债务证券碍持有人可行使本拌身的权利。发行摆人尤须通知有权叭出席会议的持有罢人，以使彼等可盎行使本身的投票按权（如属适用）哀。发行人并须在癌报章上刊登通告扳或通告文件，详碍列有关该等证券稗的利息的分配及爱派付、债务证券瓣的新发行（包括俺该等债务证券的挨分配、认购、放搬弃、转换或交换挨等的安排）以及按债务证券的还款昂等数据。交易及交收矮登记服务、发出背证书、登记及其案它费用蔼20.扮阿(1)扳扳发行人（或其付碍款代理或股票过氨户登记处）须根般据第瓣20(2)颁段提供与其上市伴证券有关的标准半证券登记服务。版发行人（或其付板款代理或股票过挨

36、户登记处）根据半第半20(3)背段可以，但并非巴务必提供另选证爱券登记服务，及疤或根据第班20(4)爸段可以，但并非笆务必提供快速证皑券登记服务。发班行人（或付款代爱理或股票过户登跋记处）须根据第绊20(5)芭段提供大批证券般登记服务，及根拌据第岸20(6)扳段提供补发证书袄服务。发行人必坝须确保倘发行人艾（或其付款代理唉或股票过户登记拌处）就有关发行凹人的上市证券在芭过户登记或取消叭、分拆、合并或昂发出确实证书方安面收取费用的话鞍，该等费用总数版不超过以下分段岸所规定的适用金拌额。稗(2)案半(a)笆疤标准证券登记服罢务：发行人须（斑或须促使其付款芭代理或股票过户佰登记处）在下列八期限内，就

37、过户阿登记或证书的取扳消、分拆、合并氨或发出（根据第盎20(6)把段者除外）而发颁出确实证书：半(i)笆跋放弃任何权利有鞍效期结束后矮10拌个营业日内；或邦(ii)啊翱收悉妥为签署的蔼过户文件或其它八有关文件或有关邦证书后背10昂营业日内。俺(b)疤柏根据标准证券登白记服务所收取的斑登记费用总数不吧得超过下列较高岸者：奥(i)蔼吧港币瓣2.50蔼元乘以发出证书斑的数目；或伴(ii)拌袄港币肮2.50按元乘以取消证书碍的数目。艾(3)拌案(a)安凹另选证券登记服案务：发行人（或伴其付款代理或股跋票过户登记处）案可以但并非务必扳提供另选证券登柏记服务，并须在伴下列期限内发出翱确实证书：扳(i)败碍

38、放弃任何权利有笆效期结束后捌6摆个营业日内；或袄(ii)哀岸收悉妥为签署的啊过户文件或其它癌有关文件或有关疤证书后佰6按个营业日内。捌(b)安矮根据另选证券登爸记服务所收取的败登记费用总数不碍得超过下列较高笆者：皑(i)扒爸港币拔3.00哎元乘以发出证书耙的数目；或阿(ii)扳拔港币扮3.00暗元乘以取消证书斑的数目。翱(c)隘安发行人（或其付巴款代理或股票过白户登记处）如在搬上述扳(a)爱分段所规定的罢6拔个营业日的期间巴未有进行任何登皑记，则所收取的坝费用须为根据第半20(2)(b翱)敖段所决定者。澳(4)摆暗(a)捌半快速证券登记服傲务：发行人（或癌其付款代理或股爸票过户登记处）白可以但

39、并非务必碍提供快速证券登疤记服务，并须在跋下列期限内发出矮确实证书：摆(i)按隘放弃任何权利有八效期结束后霸3扒个营业日内；或案(ii)疤巴收悉妥为签署的癌过户文件或其它罢有关文件或有关笆证书后跋3阿个营业日内。袄(b)伴岸根据快速证券登蔼记服务所收取的版登记费用总数不按得超过下列较高斑者：7/95爸(i)盎罢港币埃20.00案元乘以发出证书蔼的数目；或般(ii)案把港币白20.00笆元乘以取消证书胺的数目。跋(c)懊瓣发行人（或其付把款代理或股票过班户登记处）如在爱上述叭(a)肮分段所规定的叭3岸个营业日的期间隘未有进行任何登白记，则须免费进氨行登记。靶(5)佰稗(a)搬翱大批证券登记服绊务

40、：发行人须（把或须促使其付款把代理或股票过户凹登记处）提供大摆批证券登记服务搬，为挨2,000扳手或以上买卖单唉位的发行人的上摆市证券进行过户挨，透过此项服务拌，有关证券从一吧名单一持有人的吧名下转为另一名敖或同一名单一持敖有人的名下。证哎书须根据大批证搬券登记服务在收背悉妥为签署的过凹户文件或其它有哎关文件或有关证爱书后肮6熬个营业日内发出矮。邦(b)肮氨根据大批证券登唉记服务所收取的跋登记费用总数不敖得超过下列较高吧者：碍(i)阿肮港币暗2.00耙元乘以发出证书敖的数目；或澳(ii)袄邦港币拜2.00搬元乘以取消证书昂的数目。白(6)拜斑补发证书服务：板发行人须（或须把促使其付款代理扮或股

41、票过户登记稗处）提供补发证佰书服务。补发证澳书的费用为：吧(a)斑鞍按股东名册上登柏记的姓名占市值佰港币佰20,000柏元或低于此值（澳在提出补发要求伴时）的证券，收啊费不得超过港币颁200芭元，另加发行人哀（或其付款代理氨或股票过户登记八处）就发布所需爸的公告而承担的鞍费用；或班(b)案鞍以下两种情形中百的一种：摆(i)板案占市值超过港币昂20,000傲元（在提出补发袄要求时）的证券鞍；或案(ii)八傲并无于股东名册氨列名的人士（不绊论有关证券的市捌值）；颁所收取的费用均搬不得超过港币芭400柏元，另加发行人瓣（或其付款代理皑或股票过户登记摆处）就发布所需半公告而承担的费碍用。埃(7)柏百只

42、就本第白20八段的目的而言：捌(a)靶碍营业日一词癌并不包括星期六癌、星期日及香港跋的公众假日；及按(b)疤澳在计算营业日的鞍任何期间时，该案期间须包括有关俺过户、收取证书半或其它文件的营八业日（或如该等矮文件并非于营业跋日收取，则以收斑妥该等文件的下版一个营业日为准蔼）以及有关证书胺交付或以其它方背式予以提供的营扮业日。艾(8)安靶发行人须确保倘罢发行人（或其付爱款代理或股票过袄户登记处）因登唉记与发行人的上搬市证券所有权有挨关或对其有影响板的其它文件（例敖如遗嘱认证、遗艾产管理委任书、扳死亡证明书或结跋婚证书、授权书靶或有关新公司股摆东的其它票据或颁组织大纲及章程凹），或在文件附邦加记录或附注时扳收取费用的话，扒则该等费用每项稗不得超过港币傲5唉元：袄2