项目并购法律尽职调查报告-模板

1、之初步法律尽职调查报告XXXX律师事务所关于 XXXXX二零xx年 xx释义本报告中提到的下列简称，除非根据上下文另有解释外，其含义如下:本报告/报告 XXXXX律师事务所关于 XXXXX有限公司之法律尽职调查报告本所XXXXXt师事务所本所律师律师委托人/XXXXX集团XXXXXt限公司目标公司/XXXXX公司XXXXXt限公司XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX公司法中华人民共和国公司法公司章程XXXX您司章程兀、力兀、彳乙兀人

2、民币兀、力兀、亿兀基准日20XX年XX月XX日xxxxX聿师事务所关于 xxxxxW 限公司之初步法律尽职调查报告(20XX XXXXX第)号致：XXXXX有限公司XXXXXt师事务所接受XXXXX勺委托，对XXXXXt限公司的基本状况进行法 律尽职调查，现根据调查结果出具本尽职调查报告。刖百20XX年XX月XX日至XX月XX日，本所彳t师接受 XXXXXS托至|J XXXXXt限 公司进行尽职调查，目前第一次现场调查已基本结束。为出具本报告之目的，本所律师根据中国现行的法律、法规和规范性文件的相关规定，对目标公司的基本情况进行了调查。但由于时间仓促，本所律师本次调查工作主要采取以下工作方式：

3、1、向目标公司出具尽职调查清单及补充清单，要求该公司按照调查清单提供纸质材料，并对相关纸质材料进行查阅；2、到目标公司进行现场调查；3、听取目标公司有关管理人员的陈述和说明，向其询问、了解相关事宜；4、到XXXXXP工商行政管理局查阅目标公司工商注册登记情况及变更情况；5、到xxxxXt国土资源局调查目标公司土地登记情况。由于本次尽职调查时间比较仓促，上述查验的方式不尽完整，本所律师对所调查事项难以进一步的核实和查验。因此， 本所不能确保本报告不存在疏漏、瑕疵等情况。本所律师声明：本尽职调查报告系依据出具日以前已经发生或存在的有关事实，以及在本尽职调查报告出具日在中国境内有效的中国法律、行政法

4、规、地方性法规和各类规章、其他规范性文件，同时也是基于本所对有关事实的了解和对有关法律的理解。本尽职调查报告中仅涉及被调查目标截至报告出具日已发生的法律事项，而不涉及任何有关会计、审计及资产评估等专业事项。本所在本尽职调查报告中对有关会计报表、审计报告和资产评估报告书中某些数据和结论的引述，并不意味着本所对这些数据、结论的真实性和准确性作出任何明示或默示的保证，对于这些文件的内容本所并不具备核查和作出评价的适当资格。除非另有说明，本尽职调查报告中列出的财务数据和财务方面的内容（如资产负债表情况、相关财务数据摘录等）仅基于目标公司提供的相关财务资料，尚未经审计师核实，此部分内容仅供贵公司作为参考

5、，确切的财务状况应以审计报告为准。本尽职调查报告依赖于目标公司提供的资料、相关人员口头介绍的情况及网上查询信息，对于该等资料及信息，本所假定其均真实、准确、全面且不存在误导性陈述。本报告仅供委托人XXXX必司之目的使用，除非事先取得本所律师的书面 授权，任何单位和个人均不得将本报告或其任何部分用作其他任何目的。本报告为初稿，并非最终完整版本，仅供委托人参考。目录 TOC o 1-5 h z HYPERLINK l bookmark0 o Current Document 释义 2前言 4 HYPERLINK l bookmark10 o Current Document 目录 6 HYPERL

6、INK l bookmark12 o Current Document 正文 7 HYPERLINK l bookmark14 o Current Document 一、公司的基本情况7 HYPERLINK l bookmark16 o Current Document 二、公司的设立与历史沿革9 HYPERLINK l bookmark18 o Current Document 三、XXXX您司对外投资情况10 HYPERLINK l bookmark20 o Current Document 四、公司内部组织架构及关联公司11 HYPERLINK l bookmark22 o Curren

7、t Document 五、XXXX您司的资质、证照12 HYPERLINK l bookmark24 o Current Document 六、XXXXX司的主要财产 13 HYPERLINK l bookmark32 o Current Document 七、公司业务及重大业务合同17 HYPERLINK l bookmark34 o Current Document 八、重大债权债务17 HYPERLINK l bookmark36 o Current Document 九、XXXX您司的税务 18十、劳动用工情况20 HYPERLINK l bookmark38 o Current Do

8、cument H一、XXXXX司的诉讼、仲裁或行政处罚20十二、其他20正文、公司的基本情况（一） XXXX必司的现状1、公司目前工商登记情况根据调取的最新的企业机读档案以及 XXXXX司提供的20XX年XX月XX日 最新营业执照显示，并在全国企业信用信息公示系统查询，XXXXX司基本情况 如下：序号名称内容1公司名称XXXXXT限公司2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本人民币XXXXX乙元6企业类型有限责任公司（法人独资）7经营范围XXXXX8成立日期20XX年XX月XX日9经营期限长期2、公司目前的股权结构根据调取的XXXX必司最新的企业机读档案以及

9、 XXXX必司提供的最新公 司章程，XXXX延司目前的股权结构如下：序号名称出资比例认缴出资额实缴出资额出资方式1污水公司有限公司100%XXXXXXXXXX土地使用权、货币合计100%XXXXXXXXXX-根据本所律师在全国企业信用信息公示系统查询，股东XXXXX勺基本情况如下：序号名称内容1公司名称XXXXX2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本XXXXX6企业类型XXXXX7经营范围XXXXX8成立日期XXXXX9经营期限长期3、公司的法人治理结构根据XXXX公司最新公司章程，公司不设股东会，股东作出决定时，应 当采用书面形式，股东签字后公司归档保存

10、。公司不设董事会，设执行董事一人，由股东任命。每届任期三年，任期届 满可以连任。执行董事对股东负责。公司法定代表人由执行董事担任。公司不设监事会，设监事一人，由股东任命，每届任期三年，任期届满可 以连任。执行董事、高级管理人员及财务负责人不得兼任监事。公司设经理一人，由股东任命产生，对执行董事负责4、董事、监事和高级管理人员根据调取的企业工商内档以及XXXX公司提供的XXXXXt限公司职工构成 表，并在全国企业信用信息公示系统查询，截至基准日， XXXXX司的董事、 监事和高级管理人员如下：序号姓名职务1XXXXXXXXXX2XXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX5X

11、XXXXXXXXX二、公司的设立与历史沿革根据在XXXXXT工商局调取的企业工商内档，XXXX必司的设立情况及变更 历史如下：（一） XXXX公司的设立1、XXXX公司设立的基本情况XXXXXXXXXX2、XXXX延司设立时的股权结构XXXXX司设立时股东及出资情况如下:单位：万元序号名称出资比例认缴出资额实缴出资额出资方式1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用权、货币合计XXXXXXXXXXXXXXX-3、XXXX延司设立时的出资和验资xxxxxXXXXX（二）XXXXX公司的历史沿革1、公司变更法定代表人、住所XXXXX2、公司股权转让XXXXX3、公司变更住所、股东名称XXX

12、XX4、公司变更法定代表人XXXXX（三）XXXXX公司的股权质押情况XXXXX三、XXXXX公司对外投资情况根据XXXX公司人员介绍以及公司提供的材料， 截至基准日，XXXX公司对 外投资企业共1家，具体情况如下：序号公司名称注册资本持股比例表决权比例1XXXXXt限公司XXXXX力兀100%100%（一）XXXXX基本情况XXXX漂本情况如下:序号名称内容1公司名称XXXXX2统一社会信用代码XXXXX3住所XXXXX4法定代表人XXXXX5注册资本XXXXX6企业类型XXXXX7经营范围XXXXX8成立日期XXXXX9经营期限长期（二）XXXXX的员工根据XXXX公司介绍，XX公司人员分

13、布结构包括经理 X名，会计X名，办 事员X名，司机X名，保安X名，厨房X名，共X人。四、公司内部组织架构及关联公司（一）公司内部组织架构根据XXXXX司人员介绍，公司目前的内部组织架构如下:XXXXXXXXXX（二）XXXXX公司的关联公司根据公司提供的资料以及本所律师在全国企业信用信息公示系统查询，截 至基准日XXXXX司主要存在以下关联公司：1、公司的控股股东及实际控制人XXXXXf有XXXX淤司100%殳权，系XXXX公司的唯一股东。XXXXX寺有XXXXX100W,系XXXX公司的实际控制人。2、公司的子公司XXXXX司目前子公司共1家，为XXXXXt限公司（详见第三部分“ XXXXX

14、 公司对外投资情况）。3、其他关联公司序号公司名称关联关系1XXXXX同一股东控制下的企业2XXXXX同一股东控制下的企业3XXXXX同一股东控制下的企业4XXXXX同一股东控制下的企业5XXXXX同一股东控制下的企业6XXXXX同一股东控制下的企业7XXXXX同一股东控制下的企业五、XXXXX公司的资质、证照（一）公司的证照根据XXXX公司提供的资料，除营业执照外，公司目前持有的证照如下:1、XX省工会社会团体法人资格证（编号： XXXXXE字第XXXXXt）： 工会名称为XXXXXt限公司工会委员会，有效期为 20XX年XX月XX日至20XX 年XX月XX日。2、开户许可证（编号：XXXX

15、X :开户行为XXXXX账号为XXXXX发 证机关为XXXXX3、机构信用代码证（代码：XXXXX：有效期至20XX年XX月XX日， 发证机关为中国人民银行征信中心。（二）XXXXX公司的资质证书XXXXX公司主要XXXXX截止本报告出具之日，XXXXX公司持有的资质证 书如下：序号证书名称单位名称证书编号发证机关核准事项有效期1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX六、XXXXX公司的主

16、要财产（一）公司的固定资产1、汽车根据公司提供的机动车注册登记摘要信息栏，公司目前拥有的机动车 信息如下：序号机动车所有人登记日期机动车登记编号车辆品牌及型号1XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX2XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX3XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX4XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX5XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX6XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX7XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX8XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX9XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX10XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX

17、11XXXX*司XXXXXXXXXXXXXXX2、房产根据XXXX公司提供的资料及公司介绍，XXXX淤司名下无房产。（二）无形资产1、土地使用权根据XXXX延司人员介绍，以及XXXXX司提供的国有土地使用权证、 建设用地规划许可证等材料，并经本所律师于 20XX年XX月XX日在XXXXXT国 土资源档案信息管理中心查询 XXXXX司的不动产登记资料证明及档案，截至 档案查询之日止，XXXX淤司名下有X宗国有土地使用权，其明细情况如下：序号土地证号面积（m2）取得方式取得日期及终止日期使用权类型位置抵押、查封、出租情况1XXXXXXXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXX

18、XXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX3XXXXXXXXXX出让XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX4XXXXXXXXXX划拨XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX5XXXXXXXXXX划拨XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地取得情况xxxxXI有土地使用权XXXXXxxxxXI有土地使用权XXXXXxxxxX!有土地使用权证XXXXX土地抵押、查封、出租情况序号土地证号抵押权人借款合同编号他项权证号抵押贷款金额抵押贷款期限1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2、其他无形资产根

19、据公司提供的资料及公司介绍，目前公司未拥有任何域名、商标、专利 技术、著作权或其他知识产权、无形资产。经本所查询商标局网站，亦未发现 公司拥有任何商标。(三)公司拥有的生产经营设备情况根据XXXX公司介绍及提供白资产盘点表，XXXX治司拥有的主要生产经营 设备包括：生产经营和 XXXXX9f需的各类化验设备、工艺设备、电气设备、机 械设备、工具、器具，以及空调、台式计算机等相关办公设备、交通工具等。(四)工程项目根据XXXX淤司介绍及其提供的工程立项及批复文件、 环评报告表及批复、建设用地规划许可证、建设项目规划许可证、建筑工程施工许可证、土地使用 权证、中标文件、施工合同、竣工验收材料等文件

20、， XXXXX司的工程项目基本 情况如下：1、已建成项目项目名称XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建设规模XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX建设地址XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX土地使用权证XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXT 程根据XXXX公司提供的材料，XXXXXE程均已取得立项所需有关政府部门批复，公司已依法通过公开招投标方式确定项目施工、监理单位，并取得了项目 建设相关的建设用地规划许可证、建筑工程施工许可证、建设工程 规划许可证等必要许可。XXXXXT程XXXXX2、在建工程(1) XXXXXT 程项目名称

21、XXXXX建设规模XXXXX建设地址XXXXX土地使用权证XXXXX设计单位XXXXX施工单位XXXXX监理单位XXXXX根据XXXX公司提供的材料，XXXX项目首期工程已取得立项所需有关政府部门批复，已完成立项审批。公司已依法通过公开招投标方式确定项目勘察、 施工、监理等单位，并取得了项目建设相关的建设用地规划许可证、建 筑工程施工许可证、建设工程规划许可证及国有土地使用权证等必要许 可。由于XXXX公司未提供项目其他材料，无法了解项目目前建设情况。xxxxxX程由于XXXX依司未提供与此项目有关的材料，无法了解和核实项目目前建 设情况。七、公司业务及重大业务合同（一）公司主营业务根据XXX

22、X壮司现持有的统一社会信用代码为 XXXXXt营业执照，公 司经XXXXXX工商局核准的经营范围为：XXXXX（二）公司重大业务合同根据XXXX淤司提供的业务合同，公司的业务合同主要为 XXXXXX同、XXXXX 合同、XXXXXX同等，合同涉及金额较小。八、重大债权债务（一）银行贷款根据XXXX公司提供的贷款合同等材料，截至 20XX年XX月XX日，XXXXX 公司正在履行的与银行之间的主要重大借款明细如下：单位：万元序号合同编号借款人贷款机构贷款金额贷款期限贷款年利率1XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX2XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX

23、1、XXXXXJ元人民币资金借款合同XXXXXXXXXXXXXXX2、XXXXXJ元人民币资金借款合同XXXXXXXXXXXXXXX（二）对外担保根据XXXX延司财务人员介绍，截止 20XX年XX月XX日，XXXXX司不存 在正在履行对外担保合同。（三）其他重大债权债务1、关联方往来根据公司提供的贝才务报表,截止20XX年XX月XX日，XXXX松司对股东XXXXX 账面上有其他应收款 XXXXXE 0 XXXXXXXXXXXXXXX2、其他根据公司提供的财务报告表显示，公司存在一笔长期借款“xxxxxxxxXx 截至基准日账面余额为 XXXXXE。 XXXXXXXXXX九、XXXXX公司的税务（一）XXXXX公司主要税种和税率根据XXXX心计师事务所有限公司出具的 XXXXXT限公司企业所得税汇算 清缴鉴证报告20XX年XX月XX日-20XX年XX月XX日（XXXX趣查字20XX002 号），20XX年度XXXX必司执行的税种、税率及税收优惠情况如下：1、流转税及附加税费序号税种计税依据税率1企业所得税2城市维护建设税3教育费附加4地方教育费附加5堤围费6增值税7印花税2、税收优