内部控制自我评价报告doc-广东九州阳光传媒股份有限公司

1、.广东九州阳光传媒股份 2021年度内部控制自我评价报告 ：.；证券代码：002181 证券简称：粤传媒 公告编号：2021-008广东九州阳光传媒股份2021年度内部控制自我评价报告一、公司根本情况 广东九州阳光传媒股份(以下简称“本公司)原称号为清远建北集团股份，清远建北(集团)股份的前身系清远建北大厦股份。根据1992 年5 月25 日广东省企业股份制试点联审小组粤联审办199213 号文、1992 年9 月7 日广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字199243 号文，清远建北大厦股份依法设立，并于1992 年12 月28 日领取了广东省清远市工商行政管理局颁发的

2、企业法人营业执照注册号为19757671-5，股本为9,800 万股。1993 年，经广东省企业股份制试点联审小组粤联审办199322 号文及广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会粤股字199311 号文同意，清远建北大厦股份增资重组成立定向募集股份即本公司，并于1993 年4 月5 日在清远市工商行政管理局注册登记注册号：19757671-5，股本为52,000 万股。1993 年12 月15 日，根据清远市国有资产管理办公室清国资199340 号文，并经本公司股东大会赞同，清远市国有资产管理办公室减少所持的本公司20,010 万国家股，本公司的股本变卦为31,990 万股。

3、1994 年3 月13 日，本公司股东大会经过1993 年度分红派息方案，共送红股59,081,120股，本公司股本增至37,898 万股。1996 年，本公司股东大会经过了1995 年度分红派息方案，共送红股19,729,440 股，本公司的股本增至398,710,560 股。经2000 年7 月31 日本公司第7 次股东大会决议同意，并经中国证券监视管理委员会以下简称“中国证监会证监发行字1999 号文批复，本公司总股本398,710,560 股按2：1 的比例缩股，缩股后本公司的总股本为199,355,280 股，变卦后的企业法人营业执照注册号为4418001009。根据广东省企业股份制

4、试点联审小组粤联审办199322 号文和1993 年4 月16 日中国证券买卖系统中证交上市19933 号，本公司定向募集法人股在中国证券买卖系统的全国电子买卖系统简称“NET 系统上市流通，上市日为1993 年4 月28 日。2000 年10 月，本公司的原第一大股东广东建北企业集团公司与广州大洋文化传讯签署股权转让协议，广东建北企业集团公司将其持有本公司的36.79%股权转让给广州大洋文化传讯，广州大洋文化传讯成为本公司的第一大股东。2004 年广州大洋文化传讯更名为广州大洋实业投资。本公司2000 年10 月与广州大洋文化传讯签署资产置换协议，以2000 年9 月30 日为基准日，以经评

5、价后的数据为根据，将本公司的其他应收款净额及对外股权投资合计263,755,146.70 元，与广州大洋文化传讯拥有的印刷业务相关资产、招聘广告10 年独家代理权、广州大洋文化连锁店95%的股权及货币资金，合计263,755,146.70 元进展等额置换。资产置换协议于2000 年11 月28 日经公司2000 年第1 次暂时股东大会决议经过。经资产置换后，本公司的运营范围变卦为设计、制造、代理各类广告、印刷出版物。销售：建筑资料及设备，金属资料，机电产品，汽车除小汽车、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料除化危品、服装、书报刊。2005 年5

6、月，本公司更名为“广东九州阳光传媒股份，并在广东省工商行政管理局办理了相关变卦登记。变卦登记后，本公司的企业法人营业执照注册号为4418001009，注册地址为广州市东山区环市东路好世界广场1902 房，法定代表人为梁汉辉，运营范围没有发生变化。2005 年10 月18 日，广东省人民政府国有资产监视管理委员会出具粤国资函2005373 号文赞同广州大洋实业投资委托自然人代持的625 万股内部职工股股权性质由内部职工股直接转为国有法人股。调整后公司的股本构造为：总股本仍为19,935.528 万股，坚持不变；国有法人股由7,334.352 万股添加到7,959.352 万股，占总股本的39.9

7、3%，由广州大洋实业投资持有；内部职工股由2,507.856 万股减少至1,882.856 万股，占总股本的9.44%，流通法人股100,093.32 万股，占总股本的50.63%。2006 年3 月，本公司注册地址变卦为广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进中心大楼第312 房之一房。根据本公司2006 年11 月20 日股东大会决议和修正后公司章程的规定，本公司恳求添加注册资本人民币70,000,000.00 元，变卦后的注册资本为人民币269,355,280.00 元。新增注册资本以向公司控股股东及公司代办股份转让系统流通股股东定向配售、网下向询价对象询价配售与

8、网上资金申购定价发行相结合的方式募集。2007 年经中国证监会证监发行字(2007)号361 文同意,本公司向社会公众发行股票并在深圳证券买卖所挂牌上市，股票代码为002181。本次增资后，本公司股本总额为26,935.528 万股，其中广州大洋实业投资持有10,163.8323万股，占本公司股本总额的37.73%。2021年8月19日，公司2021年第三次暂时股东大会决议经过，以截至目前公司总股本269,355,280股为基数，以资本公积金转增股本，向全体股东每10 股转增3股，合计转增股本80,806,584 股,并于2021年9月12日实施终了。转增后公司总股本由269,355,280股

9、添加至350,161,864股，其中广州大洋实业投资持有13,212.982万股，占本公司股本总额的37.73%。广州大洋实业投资系本公司的控股股东；本公司及控股股东广州大洋实业投资同受广州日报社控制，广州日报社为本公司的最终控制人。2021 年3 月10 日，本公司的法定代表人变卦为乔平，并在广东省工商行政管理局办理了相关变卦登记手续。工商营业执照号：4418001009；注册地：广州市白云区太和镇广州民营科技园科盛路1 号广州863 产业促进中心大楼第312 房之一房；公司总部地址：广州市东山区环市东路好世界广场1902 房。运营范围：设计、制造、代理各类广告、印刷出版物。销售：建筑资料及

10、设备，金属资料，机电产品，汽车除小汽车、汽车零部件，皮革制品、五金交电、纺织品、计算机硬件和软件，矿产品、日用百货、化工原料除化危品、服装、书报刊。二、公司内部控制的目的和原那么一内部控制的目的合理保证公司运营管理合法合规、资产平安、财务报告及相关信息真实完好，提高运营效率和效果，促进公司实现开展战略。 二内部控制建立和实施的原那么 1全面性原那么。内部控制应贯穿决策、执行和监视全过程，覆盖公司及子公司的各种业务和事项。 2重要性原那么。内部控制应在全面控制的根底上，关注重要业务事项和高风险领域。 3制衡性原那么。内部控制应在治理构造、机构设置及权责分配、业务流程等方面构成制约、相互监视、同时

11、兼顾运营效率。 4顺应性原那么。内部控制应与公司运营规模、业务范围、竞争情况和风险程度相顺应，并随着情况的变化及时加以调整。 5本钱效益原那么。内部控制该当权衡实施本钱与预期效益，以顺应的本钱实现有效控制。三、公司内部控制体系一内部环境1.管理理念与运营风格公司以“立足媒体、依托媒体、效力媒体为目的，塑造“学习、创新、拼搏、超越的企业精神，构成以“与时俱进、勇于创新、脚踏实地、追求杰出为中心的企业文化，以科学开展观为指点思想，以实现企业价值最大化为运营目的，贯彻落实 “理顺关系、狠抓运营、夯实根底的任务思绪，坚持在管理中不断完善和健全制度体系，注重内部控制制度的制定和实施，以为只需建立完善高效

12、的内部控制机制，才干使公司的消费运营有条不紊、躲避风险，才干提高任务效率、提升公司治理程度。 2治理构造 根据、和其他法律法规的规定，公司建立了较完善的公司治理构造，包括股东大会、董事会、监事会和经理层，制定了相应的议事规那么，构成了权益机构、决策机构、监视机构和管理层之间的相互协调和相互制衡机制，为公司高效运作提供了制度保证。各机构根据规定的职权及各自的议事规那么或制度规范独立有效运作。 董事会下设战略委员会，审计委员会，提名委员会和薪酬及考核委员会四个专门委员会，以进一步完善治理构造，促进董事会科学、高效决策。 3组织机构公司根据职责划分结合公司实践情况，设立了财务部、行政部、人力资源部、

13、证劵部、投资者关系部、投资运营部、审计部等职能部门并制定了相应的岗位职责。各职能部门分工明确、各负其责、相互协作、相互牵制、相互监视。 4内部审计公司审计部直接对董事会担任，在审计委员会的指点下，独立行使职权，不受其他部门和个人的干涉。审计部担任人经审计委员会提名后由董事会选聘，并配备了专职审计人员，对公司及下属子公司、分公司一切运营管理、财务情况、内控执行等情况进展内部审计，对其经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价。审计部履行职责所必需的经费，列入公司董事会财务预算，并予以保证。 5人力资源政策公司坚持“天道酬勤、厚德载物、协作共赢、同舟共济、共创辉煌的人才理念，一直以人为本，做到尊

14、重人才、置信人才、塑造人才。公司实行全员劳动合同制，制定了系统的人力资源管理制度，对人员录用、员工培训、工资薪酬、福利保证、绩效考核、内部调动，职务升迁等进展了规定，并建立了绩效考核体系。 6企业文化文化是企业继续开展的命脉，公司非常注重企业文化的建立，其企业文化传承与公司的控股股东广州日报报业集团。在中国报业改革的大潮中，广州日报报业集团不断勇立潮头，大胆创新，招招领先，发明了中国报业开展历史上一个又一个奇观，无愧为中国报业的“排头兵。九州阳光传媒将这一精神和理念潜移默化地传送给员工，并发扬光大，从而塑造出一支具有高度凝聚力和忠实度的创新型员工团队，为企业的开展提供了源源不断的动力。 (二)

15、风险评价 公司根据战略目的及开展思绪，结合行业特点，建立了系统、有效的风险评价体系：根据设定的控制目的，全面系统地搜集相关信息，准确识别内部风险和外部风险，及时进展风险评价，做到风险可控。同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类艰苦突发事件的监测、报告、处置的程序和时限，建立了督察制度和责任清查制度。(三)控制活动1建立健全制度公司治理方面：根据、等有关法律法规的规定，制定了、等艰苦规章制度，以保证公司规范运作，促进公司安康继续开展。日常运营管理：以公司根本制度为根底，公司按照业务流程和日常管理的需求设置了完好的职能部门，合理地界定了各个部门的职责，有效地贯彻了公司的各项运营

16、决策。公司对承接业务、原资料采购、消费管理、财务管理、人员鼓励和信息披露等业务流程均能实施有效控制，保证了公司运营的合法性、财务报告的可靠性和运营管理的高效性。会计系统方面：按照对财务会计的要求以及、等法律法规的规定建立了规范、完好的财务管理控制制度以及相关的操作规程，如、等，对采购、消费、销售、财务管理等各个环节进展有效控制，确保会计凭证、核算与记录及其数据的准确性、可靠性和平安性。2021年度，公司曾存在内部往来、关联往来的对账不及时的情况。针对该等情况，公司审计部、财务部已进一步完善了对账制度，每月按时进展内部往来、关联往来的对账任务。2控制措施公司在买卖授权控制，责任分工控制、凭证记录

17、控制、资产接触与记录运用管理、内部稽核控制等方面实施了有效的控制程序。买卖授权控制：对日常的消费运营活动采用普通授权，对艰苦买卖、投资那么采用特别授权。日常活动的普通买卖由各部门逐级审批或协调处置并将事项和最终处置意见提交总经理或董事长审批；艰苦事项由董事会或股东大会同意。责任分工控制：对各个部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度，将各项买卖业务的授权审批与详细经办人员分别等。凭证与记录控制：制定了较为完善的凭证与记录的控制程序，制造了一致的单据格式，对一切经济业务往来和操作过程需经相关人员留痕确认进展控制。资产接触与记录运用控制：设立档案室，确定专人保管对会计记录和重要业务记录；确

18、定存货和固定资产的保管人或运用人为平安责任人，实行每年一次定期清点和抽查相结合的方式进展控制。电脑系统控制：采用会计电算化核算系统，对人员分工和权限、系统组织和管理、系统设备平安、系统维护、文件资料保管、数据及程序、网络及系统平安等重要方面进展控制。3重点控制3.1关联买卖的内部控制公司制定了，对关联方和关联买卖、关联买卖的审批权限和决策程序等作了明确规定，规范与关联方的买卖行为，力求遵照老实信誉、公正、公平、公开的原那么，维护公司及中小股东的利益。3.2对外担保的内部控制、对公司对外担保行为时的担保对象、审批权限和决策程序、平安措施等作了详细规定，并明确规定：公司对外担保该当获得出席董事会会

19、议的2/3以上董事赞同或者经股东大会审议经过；公司对外担保的被担保方须未曾发生导致担保方为其实践履行担保责任的记录；且被担保方运营稳键，管理规范，无艰苦违规违法行为；公司对外担保的被担保方须提供反担保，且反担保的提供方该当具备实践承当才干。3.3募集资金的内部控制公司制定了，对募集资金专户存储、运用及审批程序、用途调整与变卦、管理监视和责任清查等方面进展了明确规定，以保证募集资金专款公用。 3.4艰苦投资的内部控制公司对公司对外投资的投资类别、投资对象以及相应的决策程序、决策权限等方面作了明确规定，规定在进展艰苦投资决策时，需聘请技术、经济、法律等有关机构和专家进展咨询；决策投资工程不能仅思索

20、工程的报酬率，更要关注投资风险的分析与防备，对投资工程的决策要采取谨慎的原那么。2021年公司第六届董事会第十三次会议及2007年度股东大会审议经过公司，进一步规范公司在证券投资方面的内部决策程序、风险控制措施、账户管理及信息披露等事宜，有效降低了投资风险。由于证券市场整体动摇等要素，公司2021年度证券投资已构成大额公允价值变动损失。公司将在2007年度股东大会相关决议规定的期限内，全额赎回所持有的证券投资基金，集中资源做大、做强公司主业。 3.5信息披露的内部控制 公司建立了，从信息披露机构和人员、审批文件、事务管理、披露程序、信息报告、严密措施、档案管理、责任清查等方面作了详细规定。3.6对子公司的内部控制公司对控股或全资子公司的运营、资金、人员、财务等艰苦方面，按照法律法规及其公司章程的规定经过派驻董事及委派公司担任人、财务担任人、内部审计等制度安排，对子公司一切艰苦事项履行必要的监控。四信息与沟通 公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的搜集、处置和传送程序、传送范围，做好对信息的合理挑选、核对、分析、整合，确保信息的及时、