银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则

1、.：.；银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介效力规那么第一条 为维护投资者合法权益，规范中介机构在银行间债券市场为非金融企业发行债务融资工具提供中介效力的行为，根据中国人民银行、和有关法律法规，制定本规那么。第二条 本规那么所称中介效力是指承销机构、信誉评级机构、会计师事务所及律师事务所等中介机构在银行间债券市场为非金融企业以下简称企业发行债务融资工具以下简称债务融资工具所提供的专业效力。第三条 中介机构在银行间债券市场提供债务融资工具中介效力，该当遵守法律、行政法规及行业自律组织的执业规范，遵照老实、守信、独立、勤勉、尽责的原那么，保证其所出具文件的真实性、准确性、完好性。第四条 在中华

2、人民共和国境内依法设立的具有相关执业资历的中国银行间市场买卖商协会以下简称买卖商协会会员机构或声明遵守自律规那么、并在买卖商协会登记的非会员机构可提供中介效力。第五条 买卖商协会秘书处以下简称秘书处担任接纳中介机构登记文件，包括：一 登记报告；二 执业资历证明文件复印件；三 营业执照副本复印件；四 内控制度；五 专业部门及专业人员情况阐明；六 最近一年经审计的会计报表。买卖商协会在完成登记后，将中介机构的主要信息上网公告。中介机构在相关情况发生变化时，应及时向买卖商协会更新信息。第六条 中介机构提供中介效力，应与企业在业务协议中明确商定各自的权益和义务。第七条 承销团有三家或三家以上承销商的，

3、可设一家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动；承销团中除主承销商、联席主承销商、副主承销商以外的承销机构为分销商。第八条 主承销商应建立企业质量评价和遴选体系，明确引荐规范，确保企业充分了解相关法律、法规及其所应承当的风险和责任，为企业提供真实可行的专业意见及良好的顾问效力。第九条 主承销商应协助企业披露发行文件，为投资者提供有关信息查询效力，严厉按照相关协议组织债务融资工具的承销和发行。第十条 自债务融资工具发行之日起，主承销商应担任跟踪企业的业务运营和财务情况，并督促企业进展继续信息披露。第十一条 主承销商应督促企业按时兑付债务融资工具本息，或履行商定的支付义务。企业不履行债务时，除

4、非投资者自行追偿或委托他人进展追偿，主承销商应履行代理追偿职责。 第十二条 主承销商应建立、健全内控制度，至少包括营销管理制度、尽职调查制度、发行管理制度、后续效力管理制度、突发事件应对制度、追偿制度及培训制度。第十三条 信誉评级机构应在充分尽职调查的根底上，独立确定企业和债务融资工具的信誉级别，出具评级报告，并对其进展跟踪评级。信誉评级机构应接受投资者关于信誉评级的质询。第十四条 会计师事务所应根据相关规定对企业进展审计，并出具审计报告。会计师事务所应对出具的非规范无保管意见进展阐明。第十五条 律师事务所应在充分尽职调查的根底上，出具法律意见书和律师任务报告。法律意见书应至少包括对发行主体、

5、发行程序、发行文件的合法性以及艰苦法律事项和潜在法律风险的意见。第十六条 中介机构提供中介效力，应安排足够的时间，执行必要的任务程序，确保全面、深化地开展尽职调查。第十七条 中介机构出具的专业报告应表述明晰准确，结论性意见应有明确根据。报告应充分提示风险，除非企业曾经采取了详细措施, 不得对尚未采取的措施进展任何描画。专业报告应由两名以上经办人员签字，加盖中介机构公章，且不得有不合理的用途限制。第十八条 中介机构该当归类整理尽职调查过程中构成的任务记录和获取的根底资料，构成记录明晰的任务底稿。任务底稿至少应保管至债务融资工具到期后5年。第十九条 中介机构对任务缘由获知的商业，应予以严密。第二十

6、条 中介机构发现企业提供的资料有虚伪记载、误导性陈说或艰苦脱漏，企业拒不补充纠正的，中介机构应回绝继续接受委托，并及时向买卖商协会报告。第二十一条 中介机构不应有以下行为：一超出本身才干或采取不正当手段承揽业务；二与企业或其他相关机构、人员之间有不当利益商定；三以不正当方式提供中介效力；四对不确定事项做出承诺；五其他不当行为。第二十二条 中介机构相关从业人员担任企业及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他情形足以影响其独立性的，该专业人员应逃避。第二十三条 买卖商协会定期组织市场成员对中介机构的效力进展综合评价。第二十四条 综合评价包括中介机构的资质、业绩情况、行业评价、投资人评价、买卖商协会会员评价及注册委员会评价等要素，详细评价方案另行制定。第二十五条 综合评价结果在买卖商协会网站公布。买卖商协会根据综合评价结果对中介机构进展分级规范。第二十六条 中介机构应配合买卖商协会对其中介效力情况的调查，及时提供真实、准确