东方银星：关联交易管理制度

1、福建东方银星投资股份有限公司关联交易管理制度第一章总则第一条 为了规范和加强福建东方银星投资股份有限公司（以下简称“公司”）的关联 交易管理，确保公司关联交易符合公平、公正、公开的原则，保证公司关联交易的公允性， 维护公司股东和债权人的合法利益，保障投资者尤其是中小投资者的利益，根据中华人民 共和国公司法、中华人民共和国证券法、上市公司治理准则、上海证券交易所股票上 市规则（以下简称“上市规则”）、上海证券交易所上市公司关联交易实施指引（以下简 称“关联交易实施指引”）等有关等法律、行政法规、部门规章及其他有关规定，结合福 建东方银星投资股份有限公司章程（以下简称公司章程）及公司实际情况，制定

2、本制度第二条 本制度适用于公司及公司所属企业（以下简称“企业”），企业是指公司下设的 分公司和全资或控股子公司。第二章关联人和关联交易第三条 公司的关联人包括关联法人和关联自然人。（一）公司的关联法人是指：1 .公司的控股公司和最终控股公司；公司的控股公司和最终控股公司直接或间接控制的除公司及公司全资或控股子公司以 外的法人或其他组织；公司的联营公司和合营公司；由公司及全资或控股子公司董事、高级管理人员任重要职务的参股公司及其直接或间 接控制的法人或其他组织；5 .持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人；由公司的关联自然人直接或间接控制的，或由关联自然人担任董事、高级管理人员的 除

3、公司及公司全资或控股子公司以外的法人或其他组织；中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊关系，可能导致公司利益向其倾斜的法人或其他组织。（二）公司的关联自然人是指：1 .直接或间接持有公司5%以上股份的自然人；2.公司的董事、监事和高级管理人员；.本制度第三条第（一）项第1、2、3款所列法人的董事、监事和高级管理人员；.本项第1、2款所述人士的关系密切的家庭成员，包括其配偶、年满18周岁的子女及其 配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；中国证监会、上海证券交易所或公司根据实质重于形式原则认定的其他与公司有特殊 关系，可能导致

4、公司利益向其倾斜的自然人。第四条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同公司的关联人：（-）根据与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十 二个月内，具有本制度第三条规定情形之一的；（二）过去十二个月内，曾具有本制度第三条规定情形之一的。第五条本制度所称关联交易是指公司及其全资或控股子公司与公司关联人之间发生的 转移资源或义务的事项，包括但不限于下列事项：（一）购买或出售资产；（二）对外投资（含委托理财、委托贷款等）；（三）提供财务资助（包括资金的拆借、资金的周转及使用等）；（四）提供担保（反担保除外）；（五）租入或租出资产；（六）委托或受托管理资产和业务（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或受赠资产；（八）债权或债务重组；（九）转让或受让研究与开发项目；（十）签订许可使用协议；（十一）购买原材料、动力、燃料；