企业战略管理解决方案

1、企业战略管理解决方案 认识全面预算管理政策指导预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标。财政部关于印发关于企业实行财务预算管理的指导意见的通知（财企2002102号）理论研究释义：预算是一种涵盖未来一定期间内所有运营活动的计划，它是企业的最高管理者为这个企业及各部门预先设定的目标、策略及方案的正式表达。 格伦.A.韦尔什实务领域预算(Budget)是一种系统方法，用来分配企业的财务、实物和人力资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业

2、的现金流量与利润。 全球最佳实务数据库安达信20世纪20年代全面预算管理在通用电气、通用汽车、杜邦公司中诞生，全面预算管理从最初的计划、协调生产发展到现在兼具控制、激励、评价等功能的一种综合贯彻企业战略方针的经营机制。全面预算管理在企业管理中的重要地位(1)全面预算管理战略落地工具运营管控工具绩效考核工具协同工具 目标沟通 明确组织权责 资源平衡了解家底 聚焦目标 战略细化 目标量化工作承诺 绩效指标 绩效分析与考核 落实运营策略 数字化、流程化、表格化 风险管控 资金管控 集团管控的重要手段全面预算管理是保障企业战略实现的有效工具，也是保障企业各阶段经济指标实现的工具全面预算管理不到位，空谈

3、战略永远是做表面文章全面预算管理在企业管理中的重要地位(2)全面预算管理是集团管控的重要内容，在一定的程度上，没有预算管理，就无法全面实施集团管控。集团管控的常用的手段一是财务手段，也就是资金管控；二是预测手段，根据集团的战略定位和战略目标进行预算管控；三是绩效评价，也就是在资金和预算两个主线下推进基于绩效评价的管控集团管控好坏的判断标准计划事前控制细致过程的控制稳定形成体系全面预算管理在企业管理中的重要地位(3)全面预算管理是规避、控制经营风险的重要工具预算执行过程中的数据分析可以作为经营风险识别的一种工具通过预算编制和执行监控可以在一定程度上防范经营风险全面预算管理在企业中不是孤立的，与企

4、业的其他管理平台相互依赖：既需要其他管理平台作为支撑，又对其他管理平台的完善会起到推动作用。企业全面预算管理现状国资委所属大型、特大型集团企业持续推进财务预算管理上市公司迫于利润预测和风险防范的压力，开始进行全面预算管理民营企业在高速发展之后，尝试进行预算管理，开源与节流并重更多的企业开始实施预算管理预算只是一些表格和数字，没有管理内涵，预算与管理实践脱节编制预算时偷工减料，数据失真，拍脑袋，缺乏基本的理性依据制度体系不完整，没有相应的考核体系，预算执行好坏无关紧要预算管理处于起步阶段预算=费用预算，预算=资金预算(资金计划)，预算=财务预算财务部门孤立地做预算，业务部门参与程度低预算更多的体

5、现为费用和资金控制指标分解过程不科学，业务部门不能按统一的口径和要求编制预算预算执行不认真，预算管理机构有名无实，预算基本没有过程控制或控制过程过于疏松预算体系不完整手工EXCEL编制预算，工作量大，过程麻烦，是一个痛苦的过程预算数据反馈速度慢，频率不够，数据不准，口径不一手工预算战略、计划与预算的一体化战略为指导，业务计划为主线，预算为工具，业绩考核是驱动保证业务计划来自第一年的战略目标；全面预算由业务计划目标经过分解、数量化、具体化而形成；纵向到底、横向到边全面预算管理预算无处不在：涉及到每一个业态（分、子公司、事业部）、每一个阶层（各责任中心）、各位员工、各个方面。预算无时不在：包括目标

6、设定、编制与评审、执行与控制、反馈与分析、考核与评价、追加与调整等，即：企业的一切生产经营活动的事前、事中和事后全部纳入到预算管理。谁干事、谁花钱、谁编制预算 谁管事、管什么事、编什么预算纵向到底横向到边利用预算软件规范和固化全面预算管理战略-业务计划-全面预算销售预测销售收入销售费用备品备件设备运行生产物料清单基于订单库存规划基于库存人工制造费用计划控制采购申请采购申请生产物料清单基于订单库存规划基于库存采购合同采购订单到货通知到货出入库采购合同仓储作业付款申请付款计划付款排程付款单结算单网银采购订单付款计划资金控制集采自采付款策略临时申请发生时序发票 计划预算 与业务、结算、 核算的 融合

7、通过计划预算融合业务管控、资金支付、财务核算，加强预算对业务过程的指导，实现战略落地NC6 全面预算与计划体系解决方案构建全面预算体系预算平衡，优化资源配置事前计划、事中控制、事后分析,有效控制经营风险多口径汇总，即席分析，预实分析,预算对标；支持企业管理应用：预算查询分析即席查询预算调整预算执行控制预算批准预算平衡预算对标预算分解预算汇总预算编制预算任务创建业务规则设定预算组织体系维度构建多维模型构建全面预算与计划体系全面预算与计划体系解决的问题规划未来-构建全面预算体系，落实企业战略目标。通过战略目标经营计划经营预算，把战略目标落地。帮助企业有效落实战略目标根据业务计划分配资源。组织之间计

8、划协同。优化资源配置协调组织行动事前计划、事中控制、事后分析。借助系统的高度集成性，为企业集团开展预算控制、预警、报告及自调节提供支持。有效控制经营风险预算是绩效管理的基础，是公司各部门绩效考核的比较标竿。有效支撑企业考核与评价体系全面预算管理能把企业的所有关键问题融合于一个体系之中。辅助高层领导掌握企业运营全局，进行科学决策全面预算管理解决方案的目标预算编制预算调整预算分析预算执行监控预算体系建立绩效评估与预算考核全方位的全面预算管理平台，编制、审批、执行、调整、监控、考核一体化分级次、多维度的全面预算管理体系数据要求：完整性、一致性、可追溯明确各级预算责任组织，统一流程管理定期分析的预算执

9、行情况，及时监督各级成员单位的业务活动对预算执行情况及时进行分析，找出问题解决问题基于业务的全面预算编制：经营预算、资本支出预算、财务预算编制方式：固定预算、弹性预算、滚动预算、零基预算、增量预算预算目标分解与汇总、平衡与合并预算审批：基于流程、角色审批对日常业务进行事中控制控制重点：费用、成本、资金控制类型：刚性控制、柔性控制、预警控制实时获取各级预算执行数根据执行情况和外部环境变化及时调整预算调整审批及调整情况查询预算管理与绩效考核相结合，经营结果作为责任绩效考核的依据提供考核依据，有效的将预算和经济责任制结合起来NC63全面预算总体应用架构EXCEL客户端NC客户端定期分析/即时查询控制

10、方案日常执行预算科目业务方案版本维度管理应用建模业务规则控制取数策略控制规则表单管理预算组织预算组织体系预算数据控制数据权限审批流程自定义档案客户端全面预算基础设置UAP平台费用计划采购计划资金计划NC业务体系分配/启动编制启动调整编制预算整表调整单据调整审批预算调整审批调整审批.人力资本计划V63全面预算整体应用流程（1）V63全面预算整体应用流程（2）NC6全面预算系统的新特性支持多组织动态建模；预算维度和UAP基础档案高度集成预算编制时可从多个业务系统取数，作为编制参考；与业务计划融合,部分业务计划直接采用计划平台构建可对业务系统进行事前、事中的控制；预算分析可从多个业务系统取数，进行预

11、算执行情况分析1.预算和业务系统高度集成样表设计支持Web/Excel双客户端预算编制预算调整执行数获取多维数据模型预算Excel端即席分析支持批量选择主体和表单的数据导出到Excel文件中2.基于Excel客户端应用支持弹性控制方式增强的特殊控制规则增强多维度数据批量选定控制；整合企业报表，商业分析灵活的预实分析语义，增强自由报表支持特殊控制，能够实现能想到的控制方式可定制的控制提示预算对标3.灵活多样控制与分析预算编制、调整的启动、冻结树形管理结构，灵活汇总,完善的管理日志；基于审批流的预算编制、调整审批。预算平衡预算分解预算合并汇总差额汇总；4.灵活的预算管理流程NC6全面预算系统的新特

12、性构建多层次的预算管理体系支持全局和集团两级管控支持全局、集团、组织三级管控预算组织体系预算科目等编制表单分析表单业务规则控制策略/规则预算编制预算调整预算分析预算执行监控预算体系建立绩效评估与预算考核预算体系整合多组织管理，动态建模根据不同的预算目的，通过“引入”不同的组织类型，构建预算组织体系与核算及业务系统保持对应关系多维预算管理模型多视角的预算维度形成“魔方效应”：多组织、多期间、多币种、多版本、多维度可以任意选用组合进行“切片”、“切块”、“钻取”分析预算科目：根据企业外部或内部财务或业务报告的需求形成的用以衡量企业绩效的量度。预算维度：是预算指标从不同角度进行更为细化的说明，例如客

13、户维、时间维、组织维等。预算模型：描述了一个对应的应用主题，预算模型确定了该应用主题中所涉及的指标、维度。一个模型集成了一个或多个相似经济业务含义的预算表。总部A产品B产品机构区域总部多方案必保目标编制分析项目维度：产品、项目、业务类型预算科目、指标业务方案预算期间预算组织多维数据模型预算组织计划期间预算指标币种客户层级属性预算填报多维数据非结构化数据调整单后台多维数据根据维度层级关系和一致性规则自动保持数据一致性管理维度创建应用模型表单管理辅助说明等布局/格式维度成员业务规则多维数据模型：整合Excel的表单设计向导式制表插件，能迅速基于客户已有套表或全新创建预算套表表单设计：Excel插件

14、式功能向导式的表单设计表单管理支持三级管控能基于客户已有的Excel套表或全新迅速构建预算套表；通过匹配维度值，将Excel非结构数据转换为结构化数据多维数据模型：业务规则业务规则：用维度组合来描述多维数据之间的计算关系、审核关系、成员关系，能支持多维计算、业务系统数据获取规则、审核规则、规则成员等，执行数据的获取亦可通过业务规则定义。完美融合Excel编制和NC端编制支持同一预算套表在NC端和Excel端进行编制；Excel主要公式可以NC完美执行；预算模拟测算应用场景1：在编制预算前期根据不同的假设进行模拟测算，要求保存多个测算版本，最终会选择一个合适的版本数据作为最后编制上报的数据；应用

15、场景2：在预算调整前会进行模拟测算，根据测算结果来申请作预算调整，审批同意后再作预算调整。根据假设、预算样表及计算规则进行模拟测算，具体同预算编制。可将预测结果复制到默认版本作为预算编制的数据；或者复制保存到其他版本，供后续作对比分析；随后在该预测版本中继续根据不同的假设作预测模拟。对于应用场景2，先将编制生效版本的数据复制到预测模拟版本中，进行模拟测算。滚动预算支持两种滚动预算编制方式每期向后滚动一期，保持预算期间长度不变；预算期间不变，每期编制预算时会将已经结束期间的预算数替换为实际数，并支持将执行差额按一定规则进行分摊年滚动、半年滚动、季度滚动、月度滚动、周滚动、双周滚动和日滚动增强的E

16、xcel导出功能全面预算管理解决方案价值分析管理升级价值效率提升效益提升科学决策风险控制战略落地亮点效益提升科学决策风险控制战略实现功能效率提升效益提升科学决策风险控制战略实现效率提升效益提升科学决策风险控制多体系预算的自动计算、汇总、合并、调整、灵活编制方法、强大的易用性灵活的控制环节确保事前事中控制，多样的控制方法避免了一管就死，一和就乱的问题自动从业务、财务系统中抽取数据，预置分析方法，自动形成多维的、组合的分析报告产供销各环节、人财物各项资源都纳入了全面预算管理系统的监控之中，有效地控制了经营风险和财务风险全面预算在目标测算、资源配置、业务监控、决策支持方面有力地支撑了集团战略的落地预

17、算体系构建预算编制调整预算执行与监控预算分析整体解决方案整体解决方案全面预算管理解决方案应用价值帮助企业集团贯彻执行统一的预算政策根据战略目标，建立一套/多套统一规范的预算管理体系并保障其贯彻执行。帮助集团企业有效落实战略目标帮助企业通过编制预算，优化资源配置，协调组织间行动根据历史业务/预算数编制当期预算完成复杂公式计算、多级汇总和合并保持预算编制过程的及时沟通及对编制流程进行统一管理支持滚动预算和弹性预算，提高预算的适应性经营环境、经营业务和组织机构调整后，支持对预算数据进行调整计划预算平台支持从全面预算到销售运作层的业务计划，然后由业务计划指导日常业务借助系统的高度集成性，为集团企业对关

18、键业务的事前/事中控制、预警提供支持利用与业务系统、财务系统的高度集成，为管理者提供充分有效的预算分析数据，以便找出差距；为管理者提供考核和评价相关的数据预置常用的分析方法灵活方便进行预算执行情况分析预算维度、指标与UAP基础数据集成应用预算组织体系与UAP多组织模型整合使预算得到有效的贯彻和执行建立与全面预算管理相匹配财务业务系统 战略管理层解决方案全面预算管理集团报告管理商业分析管理风险内控管理企业门户管理企业集团的报告体系业务系统ERP/核心业务系统交易数据数据采集财务客户供应链人力销售外部数据集团报告系统BA系统报表和分析报告业务汇总报告财务合并报表自定义报表审查调整批准关系核对往来核

19、对抵消合并外币转换准则转换管理驾驶舱战略地图仪表盘智能报表智能报告多维分析报告集团汇总合并报表（内部、外部）业务统计报表企业集团报告的需求能够全面、准确、方便、快速地实现财务、业务、及外部数据的提取、采集和汇总能够支持复杂股权关系、多组织层次的集团企业的自动调整、自动抵销、自动生成合并报表的要求。实现数据采集规范报表体系和规则报表编制报表合并能够按照不同会计准则、税法、行业规定的要求，以及按组织管理关系、地区、行业的要求编制报表能够按照企业需求建立自己的报表体系，规范下属企业的填报规则能够满足对按不同会计准则、不同币种、不同语种、不同会计期间编制的个别报表进行合并的要求。能够自动编制企业经营所

20、需的各种报表，能够与EXCEL集成应用能够实现数据的查询和简单分析集团报表解决方案报表管理平台集团样表系统集团个别报表体系集团汇总报表体系集团合并报表体系集团分析报表体系数据方案业务函数报表编制平台报表发布工具各种报表报表编制表内表间数据审核报表调整汇总下级汇总报表生成/编制分析报表报送审批V5财务数据方案HR数据方案供应链系统非NC数据系统对账、折算、抵销汇总、合并报表集团统计报表体系V6财务数据方案报表管理平台解决方案的核心功能财务报表报送流程管理动态建模和多级管控HR报表报表管理平台报表专业工具支持从NC所有系统统一数据模型取数，企业报表与NC全面集成统一数据方案支持领域主题数据模型，支

21、持异构系统取数按业务板块垂直管理支持多口径汇总和合并全方位的报表数据权限分布式应用：按任务和合并方案管理固定多口径汇总和合并灵活汇总报表资源多级管控中间级组织的多级管理中间级组织报表数据业务管理财务数据方案支持从财务、预算、报表、合并取数支持从5XNC财务系统取数到V6X报表系统配套系的财务语义模型 行列拖拽式设置取数并联查总账报表和总账支持分布式账表一致性控制按报表项目进行多维分析提供人力资源综合报表预置人力资源常用语义模型、基础表和常用分析表HR数据方案支持活定义统计条件和取数方式专门HR报表工具支持行列拖拽设计HR交叉统计表报送模式：直报含确认,层层上报模式；按任务配置，按任务上报丰富的

22、报送管理辅助手段自动催报到手机，灵活消息配送报送流程支持上报审批、确认审批，按职责+组织配置审批流固定格式报表工具：丰富的采集报表取数手段（行列报表；语义模型;业务函数和IUFO函数），格式设计多场景（指标、公式、展示、报表项目） 集成报表数据中心：分组多表展现，多录入任务，审核、汇总，联查总帐凭证、审核结果、汇总来源，套表/多表的打印和导出。常用的业务查询和统计：常用分析统计功能、查询和报表节点、语义模型取数、报表订阅NCV63报表管理平台总体应用架构报表平台自由报表查询/报表数据集成发布订阅统计分析语义模型性能方案计划中心格式设计多场景（表样、指标、公式、展示、报表项目）包含分页、ETL、

23、缓存、负载转嫁、数据库转储技术等包含审核、汇总、报送管理、舍位平衡、折算、导入导出、打印广义上也包含合并支持多页签展现，根据应用模式提供重量级或轻量级界面包含定时设置、业务动作(规则)管理、调度服务、监控等，推送报表包含常规查询和统计、数据溯源、统计图表等系统登录权限模型（含报表数据权限）组织模型基础数据业务系统接口订阅中心报表技术底层NC整合UI技术框架我的报表库PORTAL我的报表看板轻量化展现报表门户消息桌面分布式平台XBRL订阅中心数据方案HR数据方案科目映射HR数据字典维度管理V57&V63财务数据方案报表项目企业报表查询报送审批集成数据中心批量审核汇总账表一致性报表业务处理报表取数

24、任务分布式多口径汇总体系汇总规则灵活汇总垂直管理资源多级管控中间级组织管理报表项目行列拖拽语义模型业务函数指标函数指标查询多维报表分析Word管理报告数据分析合并报表报表调整合并范围合并控制台抵消分录内部交易合并方案分布式动态建模和多级管控异构系统数据方案NC63报表管理平台的技术方案架构图数据源报表平台复杂样式报表数据报送流程系统功能实现企业报表IUFO系统平台和数据管理报表应用及分析报表管理平台数据/报表分析决策支持人力 薪资机构 岗位 HR系统科目映射重分类6X财务系统异构档案映射异构系统报表合并规范对账调整抵销合并控制台合并报表表样指标科目映射重分类5X财务系统采购 销售库存 资金业务

25、系统企业报表IUFO合并报表报表系统多维透视表多维数据预览多维分析国资委财政部人力资源部监管报表管理报表业务报表查询汇总统计内部报表采集表自由报表IUFO采集表指标查询Word管理报告查询和报告语义模型财务数据方案IUFO表样指标财务数据方案语义模型业务函数语义模型语义模型语义模型业务函数财务数据方案财务数据方案语义模型业务函数强大的报表平台提供全方位报表服务数据提供者数据提供者数据提供者数据提供者数据提供者数据提供者数据提供者数据提供者采集表(存储、流程)自由报表(查询)预算管理企业报表业务管理报表语义模型报表平台资金管理资产管理财务会计管理会计供应链人力资源制造支持从所有NC系统取数报表业

26、务建模-多业务版块垂直管理财务报表人力资源报表采购查询和分析人力资源管理人员财务人员采购管理人员保证在同一报表管理平台上，不同人员管理、维护、查看不同的管理报表、业务报表实现按业务对报表进行隔离销售查询和分析销售管理人员集团报表应用场景报表分布式管控：报表 或 财务+报表NC系统-母集团NC系统-集团1NC系统-集团2NC系统-集团3 分布式的2种典型模式业绩管控型，母集团仅集中控制全局报表(经营管理报表、业务统计分析报表等);财务管控型：母集团要查看所有账务数据：总账凭证+财务报表（含合并）分布式应用在不同地区子集团分别部署多个NC系统母集团下发全局管控报表任务和合并方案，子集团定时上传分布

27、式任务和合并方案的报表数据子集团系统定时上传总账凭证，母集团NC系统包含全部子集团核算账基础数据凭证报表领域单据ID报表组织供应商客户使用部门管理部门数据类字段敏感数据字段全面的报表数据权限 组织&档案；数据模型和业务函数补充类应用场景：档案数据权限（数据模型）1、同业务单据操作的业务类使用场景2、报表查询和分析的管理用使用场景主要应用场景：组织数据权限（数据模型&业务函数）1、业务报表：角色功能权限（主组织）2、HR报表和采集报表：组织权限业务规则、业务函数取数字段级使用场景混淆数据数据字典权限账表一体化的统一报表管理平台NC6.3报表系统-母集团NC6.3核算系统-集团1NC5.*核算系统

28、-集团2其他异构系统（核算或报表） -集团3 在不同地区子集团分别部署多个NC系统，子集团系统定时上传总账凭证，母集团NC系统包含全部子团核算账集团统一表样下发下级报表上报汇总表从账自动取数账表一致性控制统一核算取数统一报表项目总账预算企业报表合并报表报表总账预算总账科目报表项目预算指标报表项目指标映射（企业报表表样）来源系统财务数据方案企业报表行列展现报表数据多维分析行列拖拽多维数据预览多维透视表财务数据方案&行列拖拽报表&多维数据分析基础档案取数计算关系表样维护分离指标查询HR数据模型&行列拖拽报表机构信息岗位信息维度统计条件取数方式维度统计条件取数方式HR数据字典薪资信息人员信息HR数据

29、模型采集表&自由报表行列拖拽展现HR数据方案（企业报表）查询和统计动态HR语义模型（报表平台）行列拖拽指标查询语义模型查询和统计指标报表数据提供者企业报表的整体应用流程母集团子集团中间管理组织基层组织设置报表项目体系设置全局报表表样建立全局审核方案建立全局打印方案建立全局任务设置集团报表项目成员和科目映射设置集团报表表样建立集团审核方案建立集团打印方案建立集团任务设置组织报表项目成员和科目映射设置组织报表表样建立组织审核方案建立组织打印方案建立组织任务接收全局、集团或报表组织的分配任务 本组织报表数据填报、计算、审核以及打印报表数据上报任务上报 本组织报表数据填报、计算、审核、汇总以及打印报表

30、数据上报任务上报 本集团报表数据填报、计算、审核、汇总以及打印报表数据上报任务上报数据确认数据确认数据确认数据上报数据上报数据上报任务分配任务分配任务分配任务分配任务分配 报表数据催报、订阅、收集、审核数据上报按需进行数据确认按需进行数据确认按需进行数据确认报表数据分析报表多级管控：多级资源管控和多级业务管理分支C，任务多级业务管理：集团总公司或中间级组织可将上级组织分配来的任务进行个性化管理，再分配给末级组织；也可设定个性化公式、个性化打印方案供本级使用分支A，独立的多级资源管控：全局、集团、中间级组织可自建任务完成本级独立管理要求分支B，追加式多级资源管控：利用报表资源的多级管控，集团和中

31、间级组织可在自建任务中引用更高管控级别的资源追加管理要求报表业务建模-多业务版块垂直管理HR报表供应链报表财务报表其他统计报表各类业务报表相互独立运行资金报表支持多业务版块的报表任务资源和数据相互隔离支持对多业务板块的数据可独立可同时的进行报表数据分析HR报表数据分析供应链报表数据分析财务报表数据分析其他报表数据分析报表数据分析(企业报表、报表平台)资金报表数据分析多种业务数据的报表数据分析报表平台自由报表查询/报表数据集成发布订阅统计分析语义模型订阅中心数据方案HR数据方案科目映射HR数据字典维度管理V57&V63财务数据方案报表项目企业报表查询报送审批集成数据中心批量审核汇总账表一致性报表

32、业务处理报表取数任务分布式多口径汇总体系汇总规则灵活汇总垂直管理资源多级管控中间级组织管理报表项目行列拖拽语义模型业务函数指标函数指标查询多维报表分析Word管理报告数据分析合并报表报表调整合并范围合并控制台抵消分录内部交易合并方案分布式动态建模和多级管控异构系统数据方案报表业务建模:支持报表分布式应用集团报告应用价值实现复杂投资情况下多级集团的数据、报表合并，满足各级管理者及上级部门的报表统计需求规范集团报告体系，实现数据的审批，提高报表编制效率和编报质量根据汇总数据，灵活定制分析报表和查询，分析，支持集团领导决策根据集团业务系统及数据的完整情况，实现数据的补充，为集团报告提供完备数据124

33、3战略管理层解决方案全面预算管理集团报告管理商业分析管理风险内控管理企业门户管理集团管控分析思路集团财务销售绩效子公司板块公司集团分析板块公司分析+业务独有承接集团子公司分析+子公司独有承接公司以单位为主体，以业务为主线，对关键指标进行多角度分析企业的决策分析需求战略分析能力分析绩效管理运营分析经营分析运营监控报表分析财务/人力资源/生产/质量采购/库存/销售/服务管理层次关注点战略层企业领导的关注点是企业的能力分析和绩效管理管理层管理层面关注核心是企业业务运营分析和运营监控操作层操作层内部流程有效性分析商业分析解决方案目标战略管控为企业领导提供核心业务和流程的指标分析，帮助领导全面掌握集团主

34、业经营、管理状况等，支撑管理层决策，视角更全面、决策结果更准确业务分析和预测建立面向不同业务应用的分析主题，对下属板块业务的运营情况进行分析和监控，以及数据挖掘和预测，支持企业运营管控和管理决策风险预警对主要运营过程和绩效实时风险预警，有利于企业领导有针对性地、预见性地做出应对战略与策略决策和布署数据整合有效实现企业各业务系统数据的整合统一，建立统一的数据平台，实现数据统一和共享，满足企业数据处理的实时性和准确性要求商业分析应用目标商业分析解决方案总览Batch-ETL（T+n）RDI（Realtime)Oracle db分析数据引擎（AE）业务视图数据模型U8-DW/NC-DW业务分析：财务

35、风险分析/CRM分析/ERM分析/SCM分析/ERP分析/HR分析/行业分析：科研院所/船舶/修理/轨道交通/成套电气嵌入式BI 双引擎/SQL路由服务式BI 分析挖掘引擎（AME）分析指标引擎(AIE)企业战略管理合并报表/计划预算分析平衡计分卡(BSC)关键绩效指标(KPIs)商业绩效管理业务流程融合商业分析方案企业信息管理商业信息仓库商业智能分析商业分析NC-BAP/BO/Cognos查询与报表即席分析模拟分析What-if仪表盘移动应用分析数据引擎AE商业分析解决方案整体框架源数据分析模型企业门户（Portal）应用展现绩效管理管理驾驶舱战略地图仪表盘数据可视化智能报表智能报告ERP/

36、核心业务系统交易数据ETL（数据信息管理）销售客户供应链人力财务采购服务外部数据平台业务分析模型采购分析库存分析销售分析生产分析财务分析资金分析人力分析应用方式比较分析法商业分析平台BAP战略管控分析业务运营分析分析方法沃尔分析法因素分析法标准报告即时报告查询钻取监控预警预置分析主题和模型多种部署展现方式NC6平台集成性应用 与NC6产品集成在同一产品平台，客户使用的业务系统和分析系统在同一平台使用。轻量级PORTAL单独应用 支持轻量级PORTAL单独应用，可通过PORTAL进行多异构系统门户集成。移动应用 支持多移动终端的移动应用，并支持语音搜索的智能定位等功能。商业分析为企业带来五个方面

37、的应用价值管理者将会发生什么经营预测我们该怎么做决策模型为什么发生运营分析发生了什么指标预警具体情况如何运营监控商业分析提升决策效率和规避决策风险通过搭建基于企业不同应用系统之上的数据集成平台，建立覆盖全集团的数据查询体系、建立集团各类业务的关键指标体系及风险预警控制体系，为管理者提供科学、准确的辅助决策信息，提升经营决策效率，规避经营决策风险数据集成平台数据中心（数据仓库）数据查询体系监控预警体系决策效率决策风险商业分析全面支撑集团管控实现卓越目标掌握运营情况转变决策方式分析战略模拟运营查询监控决策计划 运营 HR 财务 营销 市场基层操作者 高层管理者真实有效的运营数据查询收集企业运营信息

38、分析企业运营问题提供可视化运营分析结果掌握运营情况提供决策支撑信息提升团队协作决策能力提升沟通决策效率转变决策方式支撑企业运营、策略和战略分析运营影响，预测运营结果实现卓越运营目标实现卓越目标战略管理层解决方案全面预算管理集团报告管理商业分析管理风险内控管理企业门户管理内控建设的外部时效压力上市公司企业内部控制规范及配套指引中央企业关于加快构建中央企业内部控制体系有关事项的通知明确的时间节点要求：主板上市公司非上市大中型企业境内外同时上市的公司中小板、创业板上市公司20112012择机鼓励两年内完成覆盖全集团的内控体系建设：实施方案或持续改进计划备案2年内完成全集团内控体系建设2012/8/3

39、1报送内控评价报告2012年底/2013年底2013/5/31内控建设，迫在眉睫财政部、国资委等对于上市公司及央企已经提出了明确的内控建设要求：外部政策的合规应对综合管控能力提升面向监管的合规型内控正在向面向自身发展的管理型内控转变4. 在公司层面、业务流程层面及信息系统层面建立有效的内部控制体系，并持续改进，着力改善整个公司治理环境、提高运营效率，进而增强企业竞争力3. 业务本身要求有效规避风险，打造良性运行机制，适应业务多元化和规模扩张要求2. 强化全员标准化、科学化作业，及时发现并管控企业战略执行过程中的各类衰减1. 满足合规要求，塑造行业标杆，提升公司外部形象提高综合管控能力由外部压力

40、，变为快速发展需求风控管理逐步向全面、全员发展内控评价主体风险管理三道防线内部审计部门和董事会下设的审计委员会 风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会各相关部门和业务单位内控自我评价注册会计师评价内部审计评价检查、检验并评价 定期自查和检验并汇报监督评价 出具评价和建议报告企业风险与内控成熟度模型分为5个层级口头的/个人英雄主义的，主要依赖于个人的主观判断。1：初始的&个人行为的多数活动由少数关键风险领域的专家实施。仅针对一些小的风险建立了一些不连续的、离散的控制。集中在财务、保险和遵循方面。2：专家化的建立高层基调定义并沟通政策、程序以及风险职能以业务为基础主要是定性分析事后的3：分散

41、的&非体系化的风险管理职能整合通用的风险管理语言、框架和策略对不利事件的整体应对绩效链接从基础上进行文化转变自下而上的事前的4：系统的理解风险之间的相互依赖性企业风险偏好，优先次序划分、资源配置以及风险响应等弹性灵活的反应将风险职能和风险管理融入关键决策智能的风险应对可持续性的“风险管理是所有人的工作”5：风险智能内部控制内控管理集团企业内控管理工作面临的难点多级组织地域广人员多业务复杂集团特点要适应管理结构、模式的变化人员分工与协作、任务分派与监督、结果的收集与汇总大范围的现场工作、信息传递、 规范统一人员的协作、协调繁多的流程、控制点、样本分析难度大对内控管理工作的影响规范如何落实人员如何

42、组织工作如何开展结果如何呈现效率如何提高质量如何保证成本如何降低难点内控基本规范对内控IT支撑系统的要求内控基本规范对管理信息系统应用的要求内控基本规范对管理信息系统技术的要求可行：将内控要素和关键控制点与业务流程管理整合；可控：实现内控体系与全面预算、集团管控体系整合；可视：内控执行过程和效果可查询可评价安全、稳定、运行可靠；工作流和权限控制技术；可集成、可扩展、个性化应用；支持分步建设；多维数据智能分析与信息门户企业风控体系的目标及核心价值实时地感知企业内外部风险变动；认识风险变动对于目标实现的影响；及时的作出风险应对；内部控制的有效设计和执行，确保将风险控制在可接受水平；业务的日常监督、

43、内控自我评估和内审的独立监督，确保整个管控体系按照期望的持续运行。运行内控体系所遇到的8个主要挑战Step3：常态化建设阶段基于内控成熟度模型的持续改进Step1：内控建设阶段Step2：内控执行阶段范围确定目标设定风险评估了解记录内控现状并评价内控的设计合理性针对设计合理性问题的整改设计内控测试方法并测试内控的执行有效性准备关于财务报表内部控制的报告针对执行有效性问题的整改外部独立鉴证及报告计划手册/矩阵设计测试整改报告审计如何落实固化内控体系建设成果？如何建立良好的内控环境？3. 如何组织内控测评工作？ 如何保证内控规范的全局一致性和时效性 如何保障工作计划的统筹安排与资源调配 如何提高内

44、控测评的质量与效率 如何从已有业务系统挖掘数据4. 如何实现问题的持续跟踪与改进？5. 如何保证内控报告的时效性与自动化？6. 如何解决部门协调、配合难的问题？如何实现内控知识的积累与共享？如何建立常态化内控系统？风险管理系统运作流程风险信息搜集风险评估风险应对策略风险管理方案风险监督与改进内控与风险管理解决方案应用架构图公司治理战略目标财务合并全面预算组织架构企业文化社会责任信息披露IT治理业务流程采购管理生产管理销售管理项目管理资产管理财务管理人力资源信息系统管理信息化系统OA办公ERP财务系统 资金系统资产管理人力资源其他系统融合内部管理目标形成内控三道防线CEO(管理层）第三道防线第二

45、道防线第一道防线业务部门董事会风险管理内部审计业务部门审计委员会风险管理委员会添加标题风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划信息系统风控内审动态循环一体化应用满足外部合规要求相关标准政策法规SOX企业内控基本规范企业内控应用指引企业内控评价指引企业内控审计指引COSOISO38500ISO27000COBITITSS方案总体应用目标全面风险管理在企业中分工协作关系风险管理内控管理审计管理应对策略风险宇宙业务内控评价结果关键风险控制矩阵风险事件符合性内控评价结果审计发现穿行测试管理建议

46、风险导向持续优化战略目标风险监控风险评估风险应对风险识别战略目标事前业务梳理内控评价业务优化控制措施流程制度事中范围确定审计发现缺陷整改审计计划经营结果事后风控部风控部+各业务 部门内审部风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品实施的五个阶段准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段实施咨询风险管理产品阶段产物收集风险信息1填写风险分析表2编制风险坐标图3编制管理策略库4风控矩阵 穿行测试9制定风险解决方案5风险监控业务规则6梳理风险控制矩阵7风险控制自我评估8风险控制有效性

47、报告基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪10风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险基础设定风险评估热图重大风险列表风险数据简库风险数据全库监督与改进方案风险控制报告1234578风险识别问卷在结合多年风险管理实践的基础上，对中央企业全面风险管理指引进行了详细解读，以内控管理产品为基础，强化并关注于防范和控制可能给企业造成损失和危害的风险，把机会风险视为企业的特殊资源，通过对其管理，为企业创造价值，促进经营

48、目标的实现。同样采用“五阶段、十步骤”的服务路径进行项目实施。剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21风险控制矩阵6风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划内控管理产品功能展示准备阶段准备阶段建设阶段测评阶段整改阶段报告阶段内控管理产品实施范围筛选12业务流程梳理3风险识别评估4风险控制矩阵生成5内控手册生成6流程图生成718指引标准矩阵8测试底稿模板9符合性测试缺陷整改任务缺陷整改计划缺陷整改跟踪报告模板配置报告自动生成报告导出

49、打印10121314151617内控方案编制穿行测试11内控知识库18内控门户展示19风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划内控管理产品功能展示建设阶段准备阶段建设阶段测评阶段整改阶段报告阶段内控管理产品实施范围筛选12业务流程梳理3风险识别评估4风险控制矩阵生成5内控手册生成6流程图生成718指引标准矩阵8测试底稿模板9符合性测试缺陷整改任务缺陷整改计划缺陷整改跟踪报告模板配置报告自动生成报告导出打印10121314151617内控方案编制穿行测试11内控知识库18内控门户展示19

50、 业务流程梳理风险控制矩阵编制风险控制矩阵内控规范18指引标准矩阵内控手册生成风险控制矩阵版本控制风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划内控管理产品功能展示测评阶段准备阶段建设阶段测评阶段整改阶段报告阶段内控管理产品实施范围筛选12业务流程梳理3风险识别评估4风险控制矩阵生成5内控手册生成6流程图生成718指引标准矩阵8测试底稿模板9符合性测试缺陷整改任务缺陷整改计划缺陷整改跟踪报告模板配置报告自动生成报告导出打印10121314151617内控方案编制穿行测试11内控知识库18内控

51、门户展示19内控测试底稿编制创建测试计划穿行测试缺陷认定测试进度报告风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划内控管理产品功能展示整改阶段准备阶段建设阶段测评阶段整改阶段报告阶段内控管理产品实施范围筛选12业务流程梳理3风险识别评估4风险控制矩阵生成5内控手册生成6流程图生成718指引标准矩阵8测试底稿模板9符合性测试缺陷整改任务缺陷整改计划缺陷整改跟踪报告模板配置报告自动生成报告导出打印10121314151617内控方案编制穿行测试11内控知识库18内控门户展示19缺陷整改任务控制评

52、价及缺陷报告风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划内控管理产品功能展示报告阶段准备阶段建设阶段测评阶段整改阶段报告阶段内控管理产品实施范围筛选12业务流程梳理3风险识别评估4风险控制矩阵生成5内控手册生成6流程图生成718指引标准矩阵8测试底稿模板9符合性测试缺陷整改任务缺陷整改计划缺陷整改跟踪报告模板配置报告自动生成报告导出打印10121314151617内控方案编制穿行测试11内控知识库18内控门户展示19风险管理产品进一步提升企业内控建设质量以内控合规为目标控制大的风险表现为“

53、家法家规”解决有无的问题以提升管理能力为目标将内控与日常管理结合把内控作为一个管理工具，帮助企业完成绩效指标更多的自动控制管理型内控以提升内控工作价值为目标有效利用有利风险为企业各部门提供咨询服务更多的预防性控制价值型内控合规型内控以风险为导向，以控制为中心，以增值为目的内控管理系统风险管理系统 企业内控建设的发展过程可以划分为三个阶段，目前大多数企业处于“合规型内控” 阶段。风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册

54、制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示准备阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段风险组织范围圈定设置组织风险职责职责功能分配风险分类设置风险指标初始化

55、设置风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示评估阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告

56、阶段风险评估工作流程预置风险评估标准固有风险评估风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示评估阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合

57、报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段风险评估工作流程预置风险评估标准固有风险评估风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示应对阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大

58、风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段风险应对策略的制定：规避、降低、承受；对剩余风险进行评估，控制在可接受范围内。突发重大风险上报风险应对方案编制风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示监控阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改进执行跟踪重大风险评估报告风险控制

59、运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段内控符合性测试跟踪关键风险指标监控风险收集识别分析风险评估管理策略应对方案监督与评价风险控制实施方案手册制订手册核定内控测评缺陷整改成果汇报实施审计审计报告审计处理决定审计复审审计计划风险管理产品功能展示报告阶段风险管理产品基础设置12固有风险评估4风险点排序报告5风险点评估热图6风险 分类评估热图7确认重大风险8风险信息收集3制定风险应对方案9风险控制矩阵风险控制运行跟踪风险关键指标监控缺陷改

60、进执行跟踪重大风险评估报告风险控制运行报告控制评价与缺陷报告10141516171819风险识别问卷剩余风险评估11重大风险指标认定12突发重大风险管理13突发重大风险报告20风险管理综合报告21准备阶段评估阶段应对阶段监控阶段报告阶段审计流程系统与内控及风险管理体系、企业自身的业务体系相关关联，构成企业风险防范的“三道防线”总经理第三道防线第二道防线第一道防线业务部门董事会风险管理内部审计业务部门审计委员会风险管理委员会委员会委员会负责所辖业务的内控管理制度、流程建设，管理、监控和报告各项业务和管理中的风险控制情况对风险控制管理、监督体系进行再监督和责任追究提供管理工具、方法，制定管理标准，