保险学第一章

1、保 险 学2022/8/141教材：张洪涛. 郑功成.保险学（第三版）M.北京：中国人民大学出版社，2008参考书目：魏华林、林宝清主编.保险学M.高等教育出版社，2006年3月第2版孙祁祥著.保险学M.北京大学出版社，2003年1月吴小平.保险原理与实务M.北京：中国金融出版社，2002.美C小阿瑟威廉斯等.风险管理与保险M.北京：经济科学出版社，2000中华人民共和国保险法保险研究、中国保险报、各保险网站及其它涉及保险的杂志、报纸保险学课程教材及参考书目2022/8/142保险学基本内容第一章 风险与保险第二章 保险合同第三章 保险的基本原则第四章 财产保险第五章 责任保险第六章 人身保险

2、第七章 再保险第八章 保险经营第九章 保险监管2022/8/143第一章风险与保险第一节 风险及其特征第二节 风险的分类第三节 风险管理第四节 可保风险第五节 保险的概念2022/8/144强调风险的不确定性（广义）风险强调风险损失的不确定性（狭义）有关风险概念的不同观点：2022/8/145第一节 风险及其特征一、风险的概念 风险是指引致损失的事件发生的一种可能性。 “损失的事件”的存在 “事件”并非特指“不幸事件”可能性指客观的存在2022/8/146二、 风险的特征风 险 的 特 征风险存在的普遍性损害性不确定性发展性客观性可测性2022/8/147导致损失的随机事件是否发生不确定损失发

3、生的时间不确定损失发生的地点不确定损失发生后造成的损失程度和范围不确定，即不可预见和不可控制风险不确定性的表现风险不确定性的表现2022/8/148三、风险的构成要素风险的构成要素风险事故风险因素损失2022/8/149（一）风险因素(Hazard)风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。实质风险因素（Physical Hazard)心理风险因素（Morale Hazard)道德风险因素（Moral Hazard) 人为风险因素物质风险因素2022/8/1410（二）风险事故（Peril) 风险事故是指造成生命财产损失

4、的偶发事件，是造成损失的直接或外在的原因，是损失的媒介物。即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。2022/8/1411（三）损失(Loss)在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少，即经济价值意外的减少或灭失，这个定义是狭义的，而广义的损失包括物质上的灭失和精神上的耗损。直接损失（Direct Loss)间接损失（Indirect Loss)实质（有形）损失收入损失与责任损失额外费用（无形）2022/8/1412（四）风险因素、风险事故和损失三者之间的关系风险是由风险因素、风险事故和损失三者构成的统一体，它们之间存在一种因果关系，这种关系可归纳为：风险因素引发风险

5、事故，风险事故导致损失。风险因素风险事故损失引起或增加导致2022/8/1413三者之间关系的例子某人驾驶一辆汽车在路上行驶，刹车系统出现故障，导致汽车撞上了隔离栏，司机受伤，汽车受损。14 四、三个与风险相关的术语 （一）危险单位 危险单位是指一次保险事故可能造成的最大损失范围 。包括地段危险单位、投保单位危险单位、保险标的危险单位。 中华人民共和国保险法第100条明确规定：保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10%；超过的部分应办理再保险。2022/8/1415（二）风险频率风险频率，又称损失机会，也称损失频率，是指

6、一定时间内、一定规模的危险单位可能发生损失的次数。用公式表示为：=损失频率损失发生次数危险单位总量100%2022/8/1416假设某城市中有10,000座建筑物面临遭受飓风袭击造成损失的风险，根据过去多年对大量事件的观察表明，在一定时间内这些房屋中会有10座被毁坏，则由于飓风造成的损失机会为多少？2022/8/1417（三）损失程度（Degree Loss)损失程度是指一次事故发生所导致标的的损毁程度。其公式如下：损失程度=损毁价值危险标的总价值量100%2022/8/1418损失频率和损失程度之间的关系以“汉立区三角”图（Heinrich Triangle)为例说明二者之间的关系损失频率与

7、损失程度之间一般成反比例关系。 300301最大伤害事故小伤害事故无伤害事故2022/8/1419第二节 风险的分类一、按风险产生的性质分类纯粹风险（Pure Risk)投机风险（Speculative Risk)损失无损失损失无损失盈利2022/8/1420二、按风险损害的对象分类人身风险财产风险责任风险信用风险 Personal Risk PropertyRisk LiabilityRisk CreditRisk2022/8/1421三、按风险产生的环境分类静态风险(Static Risk)动态风险(Dynamic Risk)静态风险是指在社会经济正常情况下存在的风险，是由于自然力的不规则

8、运动或人们的过失或错误判断等导致的风险。动态风险是指社会经济、结构变动或政治变动、科技发展等因素带来的风险。2022/8/1422静态风险动态风险 影响纯粹损失不同对象不同损失影响少数个体影响广泛影响范围具有规律性无规律可循发生特点23四、按风险产生的原因分类自然风险法律风险经济风险政治风险 Natural RiskLegalRiskEconomicRiskPoliticalRisk社会风险 Social Risk2022/8/1424第三节 风险管理企业风险管理思想早在19世纪已开始萌芽，它是伴随工业革命的诞生而产生的。法国科学管理大师亨利法约儿在其所著的工业革命与一般管理一书中首先把风险管

9、理思想引入企业经营内。近代风险管理起源于20世纪30年代早期和中期的美国，发展普及于20世纪六、七十年代。 2022/8/1425一、风险管理的概念风险管理是经济单位通过对风险的认识、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。2022/8/1426二、风险管理的目标风险管理目标由两个部分组成：损失发生前的风险管理目标：避免或减少风险事故形成的机会。损失发生后的风险管理目标：努力使损失的标的恢复到损失前的状态。二者有效结合，构成完整而系统的风险管理目标。 2022/8/1427三、风险管理的基本程序风险的识别(Identifying Risks）风险评价（ Evaluating Ris

10、ks)风险管理效果评价(Evaluating Management)风险估测（Measuring Risks）选择风险管理技术（Selecting the Methods)2022/8/1428（一）风险识别风险识别是风险管理的第一步，对企业面临的、以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。主要包括感知风险和分析风险。感知风险依靠感性认识，经验判断；分析风险要利用财务分析法、流程分析法、实地调查法等。2022/8/1429（二）风险估测风险估测是在风险识别的基础上，通过对收集大量的资料加以分析，运用概率和数理统计，估测和预测风险发生的概率和损失程度，使风险定量化 通过对所收集的大量详细

11、损失资料加以分析，以确定：不能承担（Unbearable)的风险难以承担（Difficult to Bear)的风险相对不重要（Relatively Unimportant)的风险2022/8/1430（三）风 险 评 价 风险评价是在风险识别和估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素全面进行考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施。通过定性、定量分析风险及比较风险处理费用，来确定风险是否需要处理及支出的费用2022/8/1431(四)选择风险管理技术风险管理方法和手段分为控制型和财务型两大类:前者的目的是降低

12、损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起灾害事故和扩大损失的各种条件;后者的目的是以提供基金的方式，消纳发生损失的成本，即对无法控制的风险所做的财务安排。 2022/8/1432风险管理效果评价是指对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障。效益比值= （五）风险管理效果评价采取某项技术后减少的风险直接损失与间接损失采取某项技术所支付的费用+机会成本2022/8/1433四、风险管理方式控制型风险管理技术财务型风险管理技术避免预防控制自留转移2022/8/1434（一）控制型风险管理1、避免 风险的避免是指放弃某项活

13、动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除风险的措施。 风险的损失频率、损失幅度都相当高，如果处理成本远大于其产生的收益。 2022/8/14352、预防 预防是指为消除或减少风险的发生而在事先采取的处理风险的具体措施，即通过消除或减少风险因此而降低损失发生频率。风险发生的损失频率比较高、但损失幅度比较低 。3、控制 在损失发生时或之后为缩小损失幅度而采取的措施 在损失幅度高且风险无法避免和转嫁时采用2022/8/1436（二）财务型风险管理 1、自留 风险的自我承担，即企业自我承受风险损害后果的方法。分为主动自留与被动自留 采取自留方法的情况 -风险所致损失频率和幅度低 -损失短期内可预测

14、-最大损失不影响企业或单位的财务稳定 2022/8/14372、转移：经济单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人承担的风险管理方式 （1）保险转嫁：向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转嫁给保险人承担 （2）非保险转嫁 出让转嫁：用于投机风险 合同转嫁2022/8/14382022/8/1439损失程度风险发生频率估测风险处理方式选择高高不能承担避免低高能承担预防、自留、控制低低相对不重要自留高低不能承担保险转移39第四节可保风险一、可保风险：是指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。并非任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说

15、保险公司所承保的危险是有条件的 二、可保风险的要件 风险不是投机的(Pure Risk) 风险必须是偶然的 风险必须是意外的风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性风险应有发生重大损失的可能性2022/8/1440可保风险不保风险 例证纯粹风险投机风险买卖股票、赌博不保偶然性或不确定性必然发生或必然不发生带病投保不保、不乘飞机就不必买航空意外险意外风险故意行为能够预期的损失不保大量标的均有遭受损失可能不能满足大数定律保证保险经营的科学性、持续性标的有发生重大损失可能、可货币计量损失足以影响财务稳定性但巨灾风险如地震、火山、战争等超出保险人承担能力不保2022/8/1441可保风险尼斯湖水怪197

16、1年，卡提.萨克威士忌酒厂悬赏100万英镑捕捉尼斯湖水怪。酒厂老板显然感到胆怯，向劳合社投保，劳合社以2500英镑保费承保。合同规定：水怪在1971.5.11972.4.30期间被活捉，水怪长度超过20英尺，并能够被伦敦自然博物馆馆长认可。保险人给予全额赔偿后，水怪归保险人所有。这一保费水平与威士忌酒厂投保火灾保险的费率相当。当时，劳合社的许多承保人确信尼斯湖根本没有水怪，但是，事实上他们非常谨慎，首席承保人仅承担7.5，其他同行没有一个超过这一比例。风险是否可保的关键因素？2022/8/1442广州“双抢险”面世-险种介绍2006年2月12日，永安财产保险公司在广东推出了国内首个“双抢险”后

17、，美国友邦保险有限公司也在广州推出一款专门针对“双抢”和绑架的意外伤害保险“友邦兴安意外伤害保险”。广州市民每年只需131多元，就可购买11万元保额。投保人因此可以享受到：意外伤害保障、意外医药补偿、每日意外伤害急付、每日意外住院收入保障等实惠。2022/8/1443第五节 保险的概念保险一词的来源: 自1343年第一张保单算起，保险已有600多年历史。中文“保险”起源于英文“Insurance”一词，清代魏源在海国图志中翻译这一词为“担保”；日本福泽谕吉翻译其为“保险”，后传入我国，沿用至今。“Insurance”最早的英文含义是：Safeguard against loss in retu

18、rn for the Regular Payment定期缴付保险费以取得损失补偿，后来有对保险本质更通俗的表达：one for all, all for one 一人为众，众为一人。2022/8/1444第五节 保险的概念一、保险的科学表述(一）广义的保险定义保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为（魏华林、林宝清，1999）。保险是集合同类危险聚焦建立基金，对特定危险后的成果提供经济保障的一种风险财务转移机制。（张洪涛，2002）。2022/8/1445广义的保险一般包括由政府部门经办的社会保险、由专业保险公司按商业原则

19、经营的商业保险以及由被保险人集资合办、体现自保互助精神的合作保险等。2022/8/1446（二）狭义的保险定义中华人民共和国保险法（2009）第二条： 本法所称保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到保险合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。2022/8/1447通常保险一词指狭义的保险，保险是一种商业保险行为，按商业原则运营1法律角度：保险是以合同形式建立的一种民事法律关系。2经济角度：保险是一种分摊灾害事故损失的财务安排，具互助合作的性质。见图解：

20、2022/8/14482022/8/1449二、保险的本质 保险从本质上看是一种经济补偿机制。是多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。 1.内部关系 基础：被保险人之间的分配关系 表现形式：被保险人与保险人之间的分配关系 发展：保险人与再保险人之间的分配关系 2.外部关系 保险分配关系与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系2022/8/1450三、保险的职能(一)保险的基本职能 1.分散危险职能 2.补偿损失职能 分散危险和补偿损失是手段和目的的统一 ，分散危险是前提条件，补偿损失是分散危险

21、的目的2022/8/1451(二)保险的派生职能 1.融资（积蓄基金）职能 融资是为了达到时间上分散危险，由分散危险职能派生而来 2.防灾防损（监督危险）职能 防灾防损是为了减少损失补偿，是补偿损失职能的派生职能2022/8/1452四、商业保险(一)保险的商品属性 1.保险的商品形态 保险的商品形态是保险分配关系得以实现的一种形式，即保险分配关系的商品化 2.保险商品等价交换原理 保险交换遵循等价交换原则2022/8/14533、保险商品的价值与使用价值 保险商品的价值 -质的规定性：物化劳动 -量的规定性：净保费率 保险商品的使用价值 -质的规定性：提供经济补偿 -量的规定性：保险金额20

22、22/8/1454(二)商业保险的构成要素 专营机构 保险合同 可保利益 大数法则 保险基金2022/8/1455(三) 商业保险与社会保险的比较2022/8/1456附：我国保险发展概况（一）我国第一家保险公司产生于1805年 广州 谏当保安行（广州保险会社）（二）我国第一家民族保险公司的产生2022/8/1457附：我国保险发展概况（三）建国以后我国保险业的发展概况 11952年，全部外商保险资本离开中国。 21949年10月20日，中国人民保险公司（PICC）成立。但在1979年之前业务发展基本处于停滞状态，经历了“四起三落”的过程。 1979年底，中央决定恢复保险业务，80年始开办保险

23、业务。 2022/8/1458新中国保险事业的创立和发展（四起三落）（1）1949-1952建立人保是一起；1953年停办农村保险、整顿城市业务是一落；（2）1954年恢复农村业务，重点发展分散业务是二起；1958年停办国内业务是二落；（3）1964年保险机构升格、大力发展国内业务是三起，1966年几乎停办国内外业务是三落；（4）1979年恢复国内外业务是四起。2022/8/1459附：我国保险发展概况3.1988年，交行成立保险部，人保一统天下的局面被打破。1991年4月26日，太平洋保险公司成立。4.1988年3月21日，深圳平安保险公司成立。 1992年9月，升为中国平安保险公司。5.1992年9月，友邦保险进入中国（外资）。6.1994、1995年，两家区域性保险公司天安保险股份有限公司和大众保险股份有限公司相继在上海成立；7.1995年10月，中华人民共和国保险法（简称保险法）正式实施，我国保险业走上了法制化发展道路；（待续）8.1996年11月，中宏人寿保险有限公司成立（合资）。2022/8/14609.1996年，中国人民银行批准设立了保险法颁布后的首批5家股份制保险公司，即泰康人寿保险股份有限公司、新华人寿保险股份有限公司、华泰财产保险股份有限公司、