CO模块组织框架概述

1、. ：.；第 PAGE 14 页 共 NUMPAGES 14 页管理睬计(CO)组织构造及根底数据定义 目 录 TOC o 1-3 h z HYPERLINK l _Toc69526420 1.组织构造定义及阐明 PAGEREF _Toc69526420 h 3 HYPERLINK l _Toc69526421 2.根底数据定义 PAGEREF _Toc69526421 h 5 HYPERLINK l _Toc69526422 2.1.本钱中心 PAGEREF _Toc69526422 h 5 HYPERLINK l _Toc69526423 2.2.本钱要素 PAGEREF _Toc6952

2、6423 h 7 HYPERLINK l _Toc69526424 2.3.作业类型 PAGEREF _Toc69526424 h 7 HYPERLINK l _Toc69526425 2.4. 统计目的 PAGEREF _Toc69526425 h 7 HYPERLINK l _Toc69526426 2.5. 内部订单 PAGEREF _Toc69526426 h 8 HYPERLINK l _Toc69526427 3.业务流程定义 PAGEREF _Toc69526427 h 9 HYPERLINK l _Toc69526428 3.1.业务流程总图 PAGEREF _Toc69526

3、428 h 9 HYPERLINK l _Toc69526429 3.2.业务流程清单 PAGEREF _Toc69526429 h 9 HYPERLINK l _Toc69526430 3.3.流程接口清单 PAGEREF _Toc69526430 h 10 HYPERLINK l _Toc69526431 3.4.业务流程及详细系统操作 PAGEREF _Toc69526431 h 11组织构造定义及阐明管理睬计组织构造组织构造定义及阐明：控制范围：是本钱和费用核算的最高组织构造，海信集团下只设一个海信集团本钱控制 范围，一期上线的海信股份公司代码和营销公司代码及以后推行的其他公司代码都属

4、于一个本钱控制范围即海信集团控制范围8888。本钱中心组：是一组本钱中心的集合，用于做不同层面的费用分析。本钱中心：是费用核算的根本单元。相当于公司行政组织构造中的部门 。管理睬计组织构造清单：本钱中心组和本钱中心本钱中心组编码本钱中心组描画本钱中心编码本钱中心描画类型W管理费用V销售费用 F制造费用所属公司海信股份20001总经办2000101总经理办公室W200020002计财部2000201方案财务部-财务处W20002000202方案财务部-物价处W200020003人力资源部2000301人力资源部-人资W20002000302人力资源部-工会W20002000303人力资源部-行政

5、W200020004证券部2000401证券部W200020005管推部2000501管理推进部W200020006采购部2000601采购部W200020007开发部2000701开发中心W200020008技术质量部2000801技术质量部W200020009消费方案部2000901消费方案部W200020010工艺部2001001工艺部W200020011设备仪表部2001101设备仪表部W200020012股份销售组2001201股份公司市场部V20002001202消费方案部-出口V200020013营销销售组2001301营销公司V200020014产品制造组2001401机插F2

6、0002001402手插F20002001403整机厂F20002001499制造部公共F200020015开发中心中试线2001501中试线F200020016复检组2001601复检线V2000海信营销总公司30101管理组3010101总经理办公室W31003010102财务部W31003010103人力资源部W31003010104IT支持部W31003010105方案调度部W31003010106连锁推进部W31003010107工程部W31003010108电视推行部W31003010109空调推行部W31003010110冰箱推行部W31003010111市场支持部管理W3100

7、3010112物流部管理W310030102销售组3010201市场支持部销售V31003010202物流部销售V31003010203质量效力部V31003010299营销公共V3100根底数据定义本钱中心定义及阐明：费用核算的根本单元。分类及相关参数阐明本钱中心编码本钱中心描画类型W管理费用V销售费用 F制造费用所属公司海信股份2000101总经理办公室W20002000201方案财务部-财务处W20002000202方案财务部-物价处W20002000301人力资源部-人资W20002000302人力资源部-工会W20002000303人力资源部-行政W20002000401证券部W20

8、002000501管理推进部W20002000601采购部W20002000701开发中心W20002000801技术质量部W20002000901消费方案部W20002001001工艺部W20002001101设备仪表部W20002001201股份公司市场部V20002001202消费方案部-出口V20002001301营销公司V20002001401机插F20002001402手插F20002001403整机厂F20002001499制造部公共F20002001501技质部中试线F20002001601复检线V2000海信营销总公司3010101总经理办公室W31003010102财务部W

9、31003010103人力资源部W31003010104IT支持部W31003010105方案调度部W31003010106连锁推进部W31003010107工程部W31003010108电视推行部W31003010109空调推行部W31003010110冰箱推行部W31003010111市场支持部管理W31003010112物流部管理W31003010201市场支持部销售V31003010202物流部销售V31003010203质量效力部V31003010299营销公共V3100编码原那么XXX XX XX标识本钱中心 标识本钱中心组标识公司代码SAP系统中本钱中心编码共7位。前三位按公司排

10、序；第四、五位表示本钱中心组的序号，分组方式根据各公司的实践情况，例如：股份公司部门组织构造较多分组较细，营销公司直接按性质划分两个组01 管理组 和02 销售组 ；第六、七位表示序号。以下为一期上线公司本钱中心的公司排序，推行期上线的公司按照这种顺序依次往后陈列。股份公司200淄博海信201贵阳海信202辽宁海信203海信股份青岛分公司220 海信股份北京分公司221海信股份杭州分公司222营销总公司301营销青岛分公司320营销北京分公司321营销杭州分公司322.管理睬计组织构造清单这里是初稿，上线前根据需求做相应调整，但编码原那么不变本钱要素本钱要素是对本钱、费用的明细分类，类似于FI

11、中的费用科目；用于控制输入，分类和分配价值。当运用本钱要素时，必需附加一个本钱对象，如：本钱中心，内部定单等。本钱要素分为初级本钱要素和次级本钱要素，初级本钱要素用于财务会计计费用；次级本钱要素与FI中的费用科目没关系，仅是CO模块的主数据，用于原始本钱费用的分摊及内部作业交换，例如进展分摊分配就需求建立一个次级本钱要素作为计费用的工具，又如内部订单结算也要建立一个次级本钱要素作为结算工具。作业类型作业类型是一个本钱中心提供作业或效力的方式，根据其计价和作业量进展本钱费用核算，将本钱中心记帐的费用最终记入产品本钱中去。未来的消费本钱采用消费本钱搜集器，与产品制造过程同步、实时地记录物料耗费和作

12、业活动诸如工时、机时等耗费的实践本钱。一致采用工艺定额作业活动量预提消费本钱直接人工和费用，制造部按照提供的作业量来分摊产品本钱。基于对制造费用的分析，现设6种作业类型：直接人工、折旧、工资及福利制造管理人员、燃料及动力、其他制造费用、规范台数。2.4. 统计目的统计目的用于本钱中心分配/分摊循环，是接纳方本钱中心承当发送方本钱中心费用的比例 ，例如设备处的水电费分摊，所用到的统计目的就是水表数、电表数，公用的房屋折旧费分摊运用的统计目的就是面积。2.5. 内部订单PC-IO内部订单是一种比较灵敏的管理工具，可以对某一个活动或工程发生的费用进展归集或统计。对内部定单进展定期结算，可以将归集的本

13、钱费用分配到本钱中心、其他内部定单、总帐科目或资产等。采用内部订单将会减少大量的手工台帐，替代了过去设置特殊费用会计科目来搜集专项费用的做法，既能表达公司整体的费用情况，又能按照工程来统计费用情况。 目前初步确定的订单类型有以下几种：订单类型备注营销活动订单组 举行的商品促销活动或者展会活动等 培训活动订单组 统计某次培训活动发生的费用 专项费用订单组(统计) 统计TPI、QC小组等活动的费用 IT工程订单组统计 统计单个IT工程的费用 设备维修费用订单组统计 可以按照消费线体统计发生的维修费用 营销分公司费用统计订单组统计 总部用于统计分公司的费用，按照分公司创建内部订单，替代了原来作为部门

14、核算管理的方式 新品样机开发订单组 按型号统计新品样机的开发本钱 在建工程内部订单 统计每个在建工程的本钱 SAP系统可以维护主数据的方案值，可以将我们制定的各项费用的本钱中心、内部订一方案输入系统既可以替代如今的手工台帐，又可以随时查询报表及时获取方案与实践运用情况的对比信息，监控费用方案的运用。2.6. 盈利才干分析CO-PASAP提供盈利才干分析，作为用户对某市场区划或业务组群的盈利情况或奉献盈余进展分析的工具；盈利才干分析中的数据可以为销售部门、市场拓展部门、品牌管理部门和方案部门的决策和内部会计提供支持；还可以在不同行业的不同公司中进展运用。数据可以按期间、订单、工程来显示。2.7.

15、产品本钱控制CO-PCSAP提供产品本钱核算作为方案本钱和原资料定价的工具，用于计算单位产品的制造本钱和产品的销售本钱。本钱核算通常是以消费方案中的 BOM 和 工艺道路等主数据为根底进展的。本钱对象控制可以对制造订单进展监控，计算方案本钱、核算实践本钱、将实践本钱传送到其他分析模块中、对比分析方案和实践本钱的差别。业务流程定义业务流程总图业务流程清单流程编号费用管理流程称号BPCO001本钱中心主数据维护流程BPCO002初级本钱要素维护流程BPCO003本钱中心其他主数据维护流程BPCO004非消费性本钱中心方案流程BPCO005消费性本钱中心方案流程BPCO006本钱中心日常记帐流程BP

16、CO007本钱中心费用分配、分摊流程BPCO008本钱中心会计月结流程BPCO009内部订单主数据维护流程BPCO010内部订一方案流程BPCO011内部订单日常记帐及月结流程BPCO012新品开发内部订单日常记帐及月结BPCO013分公司费用统计内部订单流程BPCO019复检车间维修三包机流程流程编号消费本钱核算流程称号BPCO014规范本钱估算流程BPCO015维护消费本钱主数据流程BPCO016消费本钱日常记帐流程BPCO017消费本钱月结流程BPCO018物料分类帐操作流程流程接口清单流程代码描画流入流程代码描画流出流程代码描画BPCO004非消费性本钱中心方案流程BPCO007本钱中

17、心费用分配分摊BPCO008本钱中心会计月结流程 BPCO005消费性本钱中心方案BPCO007本钱中心费用分配分摊BPCO008本钱中心会计月结流程BPCO006本钱中心日常记账BPFI005普通总账业务处置流程BPCO007本钱中心费用分配分摊BPFI021固定资产计提折旧BPCO008本钱中心会计月结流程BPMM021领料补料流程PM0002月工资预备及发放处置流程BPCO007本钱中心费用分摊分配BPFI004普通总账业务处置流程BPCO008本钱中心会计月结流程BPCO008本钱中心会计月结BPCO006本钱中心日常记帐BPCO007本钱中心费用分配、分摊 BPCO017消费本钱月结流程BPCO011内部订单日常记帐BPCO010内部订一方案BPCO011内部订单日常记帐 BPCO011普通内部订单日常记账BPFI004普通总帐业务处置流程BPCO008本钱中心会计月结BPMM021领料补料流程BPCO012新品样机开发内部订单日常记账BPFI004普通总帐业务处置流程BPCO008本钱中心会计月结BPMM021领料补料流程BPCO013分公司费