02金算盘6F案例(重庆会计电算化)

1、.：.；金算盘6F案例一、新建账套账套称号：重庆丰业股份单位法人：王华，普通纳税人，根本开户行：中国工商银行重庆分行南坪分理处，账号：1867311100928，税号：57021110028 会计制度：采用企业会计制度的单位。行业：采用企业会计制度的行业。记账本位币：RMB 人民币。会计年度：2021年。 期间数：12个月。账套启用日期：2021年1月1日。二、添加操作员及权限设置操作员及权限分配表电算化岗位操作员总分类账工资固定资产填制凭证复核记账操作用户组宋平无无一切权限一切权限制单权限组操作用户组陈世昌无一切权限一切权限审核记账权限组三、外币及汇率外币：美圆，代码：USD，期初汇率$1=

2、￥7.2 四、部门及职员部门编码部门称号职员编码职员称号职员类型及编码01行政办公室0101张小玲企业管理人员102财务部0201宋平企业管理人员10202陈世昌企业管理人员103采购部0301陈一定运营管理人员20302刘建国运营管理人员204销售部0401郭一波运营管理人员20402李丰运营管理人员205消费部0501冷夫子车间管理人员30502李飞常消费工人4五、往来单位类型及往来单位单位类型编码单位类型称号单位编码单位称号往来类型01市内001财考公司客户002中天公司客户02市外003新风公司供应商004南通公司供应商六、凭证类型采用一种凭证类型核算：记账凭证。 七、付款条件 编码信

3、誉天数优惠天数1优惠率1优惠天数2优惠率2优惠天数3优惠率330D305260D605415230190D9054202451八、会计科目及科目期初余额要求试算平衡 会计科目及科目期初余额表编码称号借方余额贷方余额辅助核算信息1001现金16001002银行存款4070001002-01工行存款3350001002-02中行存款科目性质：银行72000原币：10000美圆核算期末调汇1009其他货币资金300001009-01外埠存款300001101短期投资100001101-01股票100001131应收帐款13000单位辅助核算性质：应收1133其他应收款1500部门职员辅助核算1141

4、坏帐预备1001201物资采购600001201-01甲商品60000数量核算数量：100件1243库存商品1000001243-01甲商品500001243-02乙商品200001243-03丙商品300001501固定资产30000001502累计折旧386808.112111应付票据20002121应付帐款50000单位辅助核算性质：应付2151应付职工薪酬30002151-01工资30002151-02福利费2321长期应付款200000计算利息3101实收资本2983077.503141利润分配-1885.613141-15未分配利润-1885.614101消费本钱4101-01直接

5、资料4101-02直接人工4101-03制造费用4101-09其他4105制造费用4105-01工资4105-02福利费4105-03折旧费4105-09其它5501销售费用5501-01工资5501-02福利费5501-03办公费5501-04差旅费5501-05款待费5501-06折旧费5501-07其他5502管理费用5502-01工资5502-02福利费用5502-03办公费用5502-04差旅费5502-05款待费5502-06折旧费5502-07其他九、个人往来期初个人往来期初余额表其他应收款科目核算部门称号职员称号借方金额行政办公室张小玲800采购部陈一定700合计1500十、往

6、来单位期初设置试算平衡往来单位期初余额表单位001财考公司002中天公司003新风公司004南通公司科目1131应收帐款1131应收帐款2121应付帐款2121应付帐款日期2021-12-32021-11-72021-10-232021-12-18凭证类型记帐凭证记帐凭证记帐凭证记帐凭证凭证号1012152115331645借方金额50008000贷方金额2000030000十一、固资设置固资编码设置1、设置交通运输设备，折旧类型：正常计提折旧，折旧方法：平均年限法，运用年限：8年，净残值率：5%。设置通用设备，折旧类型：正常计提折旧，折旧方法：平均年限法，运用年限：5年，净残值率：5%。设置

7、房屋及建筑物，折旧类型：永远计提折旧，折旧方法：平均年限法，运用年限：50年，净残值率：5%。2、设置“购入变动方式的对应科目：银行存款中行存款，凭证类型：记；“出卖变动方式的对应科目：固定资产清理，凭证类型：记。二固资期初设置平衡检查编码固资称号固资类别部门添加方式运用年限开场日期原值累计折旧对应折旧科目运用情况折旧方法01汽车3消费部购入8202110120000027708.384105-03在用平均年限法02办公楼6行政办公室购入5020033312800000359099.735502-06在用平均年限法十二、以宋平身份登陆编制以下经济业务的记账凭证。注：正式考试时，无会计分录提示，

8、需求本人编制，有7-10小题。部分业务处置时，需求前往初始设置，完成该部分业务的初始设置后，在进展此题凭证处置。在此提供案例资料是事先将一切初始设置按照正常账务处置流程的思绪告之学员设置好后，才进展凭证处置的，此点与正式考试有所不同，练习时，留意了解前后资料的关联性，即做每笔业务时，要求学员清楚本笔业务涉及到前面哪些资料。2021年1月份发生如下业务：11月1日，收到工行通知，将利息收入5000元入账。附件1张。借：银行存款工行存款5000贷：财务费用500021月1日，收到工行通知，将财考公司前欠货款5000元入账。借：银行存款工行存款5000贷：应收账款500031月2号，向新风公司购进甲

9、商品200件，单件600不含税，获得增值税公用发票，货款已经过支票支付，货未到。票据号456321。附件2张。借：在途物资甲商品120000 应交税费应交增值税进项税额20400贷：银行存款工行存款140400入库前：借：在途物资 贷：银行存款入库时：借：原资料如是商品那么库存商品 贷：在途物资41月2号，提取现金3000，预备发放上月工资。支票票据号658741。附件1张。借：库存现金3000贷：银行存款工行存款300051月3号，发放上月工资。借：应付职工薪酬工资3000贷：库存现金300061月4号，上年向新风公司购买的甲商品60000元，已验收入库。附件1张。借：库存商品甲商品6000

10、0贷：在途物资甲商品6000071月8日，向南通公司购买价钱商品300件，单价400元，获得增值税公用发票，货款未付，验收入库。附件2张。借：库存商品甲商品 120000 应交税金应交增值税进项税额20400贷：应付账款 14040081月10日，向财考公司销售甲商品150件，单价2000元，发票已开款项未收到。附件2张。借：应收账款351000贷：主营业务收入300000 应交税金应交增值税销项税额5100091月11日，支付1月8日所欠南通公司货款。支票票据号486432。附件1张。借：应付账款140400贷：银行存款工行存款140400101月17日，行政办公室张小玲报销去年预借的差旅费

11、800元。借：管理费用差旅费800贷：其他应收款800111月20日，用中行存款进口消费部运用的通用设备TT机床编码：03一台，8000美圆，记账汇率为1$=6.80￥，不思索税费。折旧科目:制造费用-折旧费.中行支票票据号121524。附件2张。要求：固定资产模块生成借：固定资产54400贷：银行存款中行存款54400121月23日，获得罚款收入10000元。借：银行存款工行存款10000贷：营业外收入10000131月31日，按固定资产的运用部门计提折旧。要求：固定资产模块生成注：期末业务处置时，留意登录日期借：制造费用折旧费1979.17 管理费用折旧费4433.33贷：累计折旧6412

12、.50141月31日，出卖汽车。要求：固定资产模块生成借：固定资产清理170312.45 累计折旧29687.55贷：固定资产200000151月31日，将行政办公室办公楼转移至消费部运用，折旧费用科目做相应调整。161月31日，计提工资。要求：工资模块生成一建立工资表1工资工程设置：将预置工程全部选择。2计算公式设置工资工程定义公式应发合计根本工资+岗位津贴+交通费事假扣款事假天数*20扣款合计事假扣款+病假扣款实发合计应发合计扣款合计二工资数据录入部门称号职员称号根本工资岗位津贴交通费事假天数行政办公室张小玲80008002财务部宋平60006001陈世昌1500100采购部陈一定4500

13、450500刘建国2800280200销售部郭一波7800780200李丰33003301503消费部冷夫子5500550李飞常20002001借：管理费用工资17000 销售费用工资21290 制造费用工资6050 消费本钱直接人工2200贷：应付职工薪酬46540简化处置，“应发合计171月31日，结转甲产品销售本钱80000元。借：主营业务本钱80000贷：库存商品甲商品80000181月31日，期末汇率调整，期末汇率为1$=7￥。要求：期末调汇生成注：需求对前面一切凭证进展复核、记账才干进展期末调汇生成凭证。借：财务费用3600贷：银行存款中行存款3600191月31日，对长期应付款计提利息，月利率为10 借：财务费用2000贷：长期应付款2000201月31日，损益结转。要求：期末损益结转功能生成注：需求对前面一切凭证进展复核、记账才干进展期末损益结转生成凭证。十三、将本期生成的一