纳税申报表A类

1、 斑中华人民共和国班企业所得税年度斑纳税申报表扳（A类 , 2摆014年版）凹税款所属期间：叭 年 伴月 日至 埃 年 月傲 日 埃 艾 疤纳税人识别号：艾霸搬笆 傲 纳税人名称：皑 吧 百金额单位：人民拜币元（列至角分百）罢 肮谨声明：此纳税鞍申报表是根据鞍中华人民共和国笆企业所得税法靶、中华人民共笆和国企业所得税吧法实施条例、般有关税收政策以按及国家统一会计懊制度的规定填报败的，是真实的、叭可靠的、完整的懊。拔 颁 扮 板 耙法定代表人（签凹章）: 耙 哀 奥 摆 俺 年 阿 百月 碍 巴 日 袄纳税人公章：搬会计主管：俺填表日期： 半 皑 年办 霸 月 办 熬 日氨代理申报中介机爱构公章

2、：肮经办人：哀经办人执业证件凹号码：把代理申报日期:摆 爱 俺 年 月 败 日叭主管税务机关受版理专用章：袄受理人：扒受理日期： 吧 百 氨 年 啊 笆 月 埃 岸 日绊企业所得税年度跋纳税申报表填报吧表单邦表单班编号啊表单名称敖选择填报情况爸填报碍不填报奥A000000蔼企业基础信息表凹板蔼A100000耙中华人民共和国爱企业所得税年度百纳税申报表（A隘类）哎叭胺A101010颁 一般企挨业收入明细表肮昂爸A101020敖 金融企捌业收入明细表啊疤凹A102010佰 一般企坝业成本支出明细奥表翱奥败A102020傲 金融企鞍业支出明细表案邦傲A103000熬 事业单哎位、民间非营利搬组织收入

3、、支出靶明细表佰败昂A104000皑 期间费爸用明细表袄芭吧A105000罢 纳税调瓣整项目明细表霸爱罢A105010靶 罢 视同销售和房背地产开发企业特八定业务纳税调整蔼明细表哀白百A105020绊 败 未按权责发生佰制确认收入纳税矮调整明细表邦安败A105030澳 版 投资收益纳税笆调整明细表挨暗半A105040盎 挨 专项用途财政摆性资金纳税调整瓣明细表芭半绊A105050百 班 职工薪酬纳税矮调整明细表稗跋八A105060佰 背 广告费和业务拜宣传费跨年度纳胺税调整明细表背摆敖A105070啊 把 捐赠支出纳税罢调整明细表拔柏癌A105080挨 背 资产折旧、摊柏销情况及纳税调爱整明细

4、表氨把拌A105081办 班 固定隘资产加速折旧、百扣除明细表昂艾矮A105090阿 昂 资产损失税前跋扣除及纳税调整摆明细表邦翱懊A105091芭 矮 资产笆损失（专项申报背）税前扣除及纳瓣税调整明细表肮拌胺A105100捌 百 企业重组纳税昂调整明细表耙凹稗A105110败 艾 政策性搬迁纳暗税调整明细表吧碍白A105120挨 办 特殊行业准备癌金纳税调整明细扳表傲颁靶A106000案 企业所哀得税弥补亏损明坝细表背跋昂A107010百 免税、按减计收入及加计爸扣除优惠明细表芭拌佰A107011扒 皑 符合条件的居板民企业之间的股懊息、红利等权益啊性投资收益优惠肮明细表柏斑凹A107012

5、吧 巴 综合利用资源懊生产产品取得的捌收入优惠明细表扳柏把A107013把 摆 金融、保险等扒机构取得的涉农埃利息、保费收入扳优惠明细表柏暗氨A107014版 摆 研发费用加计阿扣除优惠明细表肮爸八A107020爸 所得减八免优惠明细表般拜颁A107030俺 抵扣应翱纳税所得额明细爸表板巴百A107040按 减免所哎得税优惠明细表爱坝佰A107041哎 耙 高新技术企业拜优惠情况及明细捌表奥爸邦A107042佰 靶 软件、集成电矮路企业优惠情况隘及明细表俺颁熬A107050袄 税额抵靶免优惠明细表蔼搬瓣A108000佰 境外所百得税收抵免明细拜表绊阿安A108010啊 瓣 境外所得纳税爱调整后

6、所得明细跋表疤澳皑A108020按 胺 境外分支机构巴弥补亏损明细表癌爸把A108030罢 柏 跨年度结转抵板免境外所得税明癌细表耙按半A109000办 跨地区扒经营汇总纳税企翱业年度分摊企业碍所得税明细表昂瓣懊A109010佰 阿 企业所得税汇版总纳税分支机构按所得税分配表斑靶安说明：企业应当敖根据实际情况选皑择需要填表的表阿单。A000000企业基础信息表扳正常申报扳哎更正申报吧跋补充申报隘艾100基本信息罢101汇总纳税霸企业哎是（总机构哎柏 按吧比例缴纳总机构百扒 ） 否蔼巴 癌102注册资本哎（万元）百哎106境外中资唉控股居民企业把是白绊 爸否氨般103所属行业阿明细代码白吧107

7、从事国家岸限制和禁止行业敖是胺稗 唉否昂扒104从业人数霸 挨案108存在境外癌关联交易靶是芭敖 搬否叭摆105资产总额奥（万元）隘搬109上市公司扳是（境内耙拜境外八哀） 否耙办 扒200主要会计哀政策和估计班201适用的会矮计准则或会计制绊度 癌企业会计准则(艾一般企业扳稗 银行袄跋 证券吧按 保险氨败 担保芭疤) 翱小企业会计准则傲捌 案 柏 企业会计制绊度案败 吧事业单位会计准笆则(事业单位会扒计制度绊哀 科学事业单背位会计制度巴八 霸 医院会啊计制度八俺 高等学校会版计制度肮板 中小学校会罢计制度案鞍 哀 彩票机叭构会计制度肮翱 ) 巴民间非营利组织稗会计制度把唉 村集体拔经济组织会

8、计制傲度柏奥 摆农民专业合作社坝财务会计制度（爱试行）把案其他邦摆202会计档案背的存放地瓣百203会计核算皑软件拜般204记账本位爱币 胺人民币坝背 其他跋巴205会计政策板和估计是否发生挨变化 澳是隘背 扒否蔼氨 盎206固定资产伴折旧方法傲年限平均法凹艾 工作量法案跋 双倍余额递绊减法阿傲 年数总和法班斑 其他稗阿207存货成本笆计价方法唉先进先出法罢办 移动加权平般均法胺岸 月末一次加翱权平均法半熬 碍个别计价法芭搬 毛利率法巴班 零售价法巴案 计划成本法八邦 其他板敖 碍208坏账损失袄核算方法板备抵法艾凹 直拌接核销法肮白209所得税计背算方法暗应付税款法般疤 资产负债表盎债务法坝

9、半 其他叭版300企业主要芭股东及对外投资吧情况蔼301企业主要扮股东（前5位）稗股东名称办证件种类昂证件号码坝经济性质挨投资比例跋国籍（注册地址哀）昂阿案翱佰澳耙氨疤唉隘碍白搬板肮吧笆埃袄八阿稗翱哀稗办耙鞍邦肮302对外投资岸（前5位）唉被投资者名称胺纳税人识别号罢经济性质爸投资比例氨投资金额巴注册地址扮扮瓣坝柏懊岸摆鞍肮拌霸班蔼啊爸挨案按伴肮绊叭背啊巴班版哀傲A100000唉中华人民共和国斑企业所得税年度绊纳税申报表（A哀类）艾行次鞍类别办项 癌 目耙金 额艾1捌利润总额计算凹一、营业收入(蔼填写A1010盎101010昂201030拌00)拔坝2肮 减：营艾业成本(填写A隘102010疤

10、102020百103000)袄俺3胺 奥 营业税金及附熬加按伴4矮 耙 销售费用(填瓣写A10400翱0)耙翱5百 爱 管理费用(填斑写A10400霸0)八般6矮 氨 财务费用(填颁写A10400扒0)绊拌7办 班 资产减值损失翱颁8芭 加：公胺允价值变动收益翱霸9白 拔 投资收益爱拜10柏二、营业利润(百1-2-3-4搬-5-6-7+拜8+9)败八11斑 加：营柏业外收入(填写摆A101010百101020鞍103000胺)捌啊12癌 减：营隘业外支出(填写澳A102010罢102020盎103000阿)袄笆13八三、利润总额（胺10+11-1扒2）笆霸14佰应纳税所得额计爱算绊 减：境搬外

11、所得（填写A绊108010）把袄15斑 加：纳矮税调整增加额（百填写A1050半00）皑罢16哀 减：纳鞍税调整减少额（稗填写A1050颁00）暗靶17背 减：免哎税、减计收入及澳加计扣除（填写岸A107010翱）蔼叭18奥 加：境盎外应税所得抵减按境内亏损（填写熬A108000唉）爱俺19佰四、纳税调整后澳所得（13-1蔼4+15-16扮-17+18）拌摆20唉 减：所哀得减免（填写A爱107020）案氨21按 减：抵吧扣应纳税所得额凹（填写A107版030）把昂22艾 减：弥瓣补以前年度亏损阿（填写A106傲000）熬摆23白五、应纳税所得邦额（19-20白-21-22）芭疤24埃应纳税额

12、计算翱 税率（白25%）柏把25盎六、应纳所得税佰额（23稗板24）澳爱26氨 减：减肮免所得税额（填奥写A10704八0）艾般27搬 减：抵邦免所得税额（填稗写A10705蔼0）败瓣28俺七、应纳税额（袄25-26-2伴7）哀吧29氨 加：境拜外所得应纳所得败税额（填写A1翱08000）暗耙30叭 减：境伴外所得抵免所得熬税额（填写A1挨08000）暗捌31胺八、实际应纳所吧得税额（28+佰29-30）版俺32扳 减：本吧年累计实际已预扒缴的所得税额爱拔33伴九、本年应补（颁退）所得税额（般31-32）扒摆34熬 其中：肮总机构分摊本年芭应补（退）所得拜税额(填写A1胺09000)稗暗35班

13、 岸 财政集中绊分配本年应补（白退）所得税额（跋填写A1090凹00）暗扳36捌 肮 总机构主俺体生产经营部门案分摊本年应补（颁退）所得税额(凹填写A1090俺00)挨白37伴附列资料盎以前年度多缴的暗所得税额在本年摆抵减额搬拌38稗以前年度应缴未案缴在本年入库所拌得税额扮A101010搬一般企业收入明背细表拜行次澳项 把 目 鞍金 额扮1捌一、营业收入（白2+9）碍白2柏 （一）主安营业务收入（3岸+5+6+7+隘8）巴盎3背 叭1.销售商品收凹入把按4稗 百 其中：非货班币性资产交换收傲入袄霸5八 伴2.提供劳务收笆入爸稗6拌 扒3.建造合同收爸入叭安7绊 碍4.让渡资产使稗用权收入把败8

14、稗 碍5.其他板傲9啊 （二）其他白业务收入（10阿+12+13+白14+15）芭傲10笆 爸1.销售材料收伴入捌办11按 斑 其中：非货爸币性资产交换收扮入爱巴12傲 阿2.出租固定资耙产收入靶佰13蔼 唉3.出租无形资班产收入巴盎14扒 啊4.出租包装物阿和商品收入暗埃15熬 颁5.其他柏耙16背二、营业外收入板（17+18+岸19+20+2唉1+22+23伴+24+25+般26）办奥17癌 （一）非昂流动资产处置利疤得敖摆18八 （二）非鞍货币性资产交换澳利得拜芭19办 （三）债班务重组利得安把20扮 （四）政版府补助利得哀扮21挨 （五）盘爸盈利得安伴22肮 （六）捐挨赠利得皑把23坝

15、 （七）罚昂没利得疤佰24稗 （八）确把实无法偿付的应八付款项熬笆25芭 （九）汇斑兑收益绊案26案 （十）其巴他百A101020蔼金融企业收入明氨细表暗行次巴项 翱 目败金 额 袄1鞍一、营业收入（爱2+18+27埃+32+33+安34）邦昂2耙 （一）银氨行业务收入（3伴+10）胺斑3巴 蔼1.利息收入（癌4+5+6+7岸+8+9）邦阿4爱 鞍 （1）存放同伴业颁皑5癌 懊 （2）存放中皑央银行靶癌6霸 叭 （3）拆出资败金霸败7皑 安 （4）发放贷盎款及垫资靶翱8案 巴 （5）买入返疤售金融资产板爱9吧 扮 （6）其他罢柏10捌 按2.手续费及佣佰金收入（11+佰12+13+1懊4+15

16、+16隘+17）敖拔11半 蔼 （1）结算与疤清算手续费佰哀12爱 氨 （2）代理业熬务手续费柏绊13瓣 挨 （3）信用承耙诺手续费及佣金扮阿14捌 靶 （4）银行卡办手续费敖拌15氨 白 （5）顾问和肮咨询费跋拜16啊 爸 （6）托管及奥其他受托业务佣傲金拜傲17翱 隘 （7）其他拜爸18坝 （二）证罢券业务收入（1绊9+26）芭隘19把 版1.证券业务手瓣续费及佣金收入芭（20+21+白22+23+2皑4+25）拜胺20矮 稗 （1）证券承奥销业务稗癌21颁 暗 （2）证券经芭纪业务 伴敖22八 办 （3）受托客爸户资产管理业务邦 碍半23罢 澳 （4）代理兑疤付证券 爱安24办 案 （5

17、）代理保挨管证券 啊隘25耙 搬 （6）其他安岸26坝 艾2.其他证券业柏务收入矮按27坝 （三）已耙赚保费（28-俺30-31）唉瓣28哎 搬1.保险业务收叭入案罢29疤 安 其中：分保斑费收入八笆30奥 熬2.分出保费办靶31扒 熬3.提取未到期哎责任准备金爱拜32坝 （四）其瓣他金融业务收入坝坝33胺 （五）汇搬兑收益（损失以埃“扳-霸”坝号填列）瓣肮34熬 （六）其伴他业务收入摆罢35氨二、营业外收入案（36+37+背38+39+4背0+41+42傲）办暗36拌 （一）非柏流动资产处置利哀得胺隘37版 （二）非哀货币性资产交换埃利得佰澳38矮 （三）债板务重组利得胺颁39傲 （四）政爱

18、府补助利得霸扳40袄 （五）盘败盈利得岸把41芭 （六）捐氨赠利得挨安42霸 （七）其半他熬A102010凹一般企业成本支办出明细表叭行次巴项 版 目 邦金 额翱1半一、营业成本（巴2+9）佰熬2袄 （一）主佰营业务成本（3背+5+6+7+坝8）隘板3懊 按1.销售商品成挨本班俺4澳 芭 其中:非货凹币性资产交换成跋本疤邦5澳 扒2.提供劳务成捌本俺绊6叭 懊3.建造合同成皑本俺拔7拌 碍4.让渡资产使肮用权成本案俺8岸 罢5.其他隘败9凹 （二）其奥他业务成本（1版0+12+13霸+14+15）傲班10傲 矮1.材料销售成稗本斑碍11袄 奥 其中:非货癌币性资产交换成傲本哀澳12爸 艾2.出

19、租固定资案产成本扮肮13胺 办3.出租无形资拌产成本摆哀14背 叭4.包装物出租八成本伴唉15柏 胺5.其他扮癌16绊二、营业外支出隘（17+18+奥19+20+2埃1+22+23矮+24+25+哎26）阿柏17氨 （一）非爱流动资产处置损哀失佰吧18熬 （二）非稗货币性资产交换安损失矮吧19凹 （三）债颁务重组损失邦捌20爸 （四）非哎常损失摆按21傲 （五）捐耙赠支出版哀22傲 （六）赞矮助支出笆案23昂 （七）罚埃没支出暗百24瓣 （八）坏叭账损失案鞍25笆 （九）无蔼法收回的债券股板权投资损失凹埃26氨 （十）其胺他八A102020熬金融企业支出明般细表瓣行次般项 稗 目疤金 额 矮1

20、凹一、营业支出（唉2+15+25拔+31+32）柏2靶 （一）银盎行业务支出（3瓣+11）扳背3隘 氨1.银行利息支氨出（4+5+6斑+7+8+9+埃10）芭蔼4瓣 啊 （1）同业存傲放挨稗5艾 半 （2）向中央靶银行借款翱安6盎 氨 （3）拆入资凹金碍凹7爱 绊 （4）吸收存拔款澳按8巴 阿 （5）卖出回拌购金融资产靶白9哀 板 （6）发行债敖券摆矮10癌 搬 （7）其他败奥11凹 叭2.银行手续费拌及佣金支出（1拜2+13+14笆）邦矮12百 昂 （1）手续费鞍支出背袄13白 般 （2）佣金支扒出安按14摆 挨 （3）其他氨氨15摆 （二）保奥险业务支出（1敖6+17-18盎+19-20+

21、懊21+22-2袄3+24）颁傲16傲 按1.退保金俺澳17耙 伴2.赔付支出跋罢18捌 扳 减：摊回赔芭付支出蔼柏19靶 颁3.提取保险责柏任准备金胺板20吧 袄 减：摊回保埃险责任准备金扮拜21安 八4.保单红利支熬出蔼盎22艾 拔5.分保费用伴按23唉 斑 减：摊回分岸保费用案败24氨 拔6.保险业务手半续费及佣金支出癌巴25暗 （三）安证券业务支出（稗26+30）皑叭26疤 唉1.证券业务手摆续费及佣金支出拔（27+28+白29）柏澳27板 坝 （1）证券经凹纪业务手续费支拌出拌柏28哀 暗 （2）佣金支吧出昂拌29般 安 （3）其他伴耙30凹 般2.其他证券业巴务支出案搬31半 （四

22、）其案他金融业务支出蔼疤32澳 （五）其癌他业务成本百奥33扳二、营业外支出八（熬34+35+3哀6+37+38般+39败）版34扮 （一）非罢流动资产处置损百失埃版35捌 （二）非般货币性资产交换柏损失芭肮36按 （三）债埃务重组损失拔唉37扮 （四）捐阿赠支出摆按38碍 （五）非扮常损失绊俺39败 （六）其皑他芭A103000班事业单位、民间敖非营利组织收入般、支出明细表邦行次叭项 哀 目按金 额按1阿一、事业单位收白入（2+3+4笆+5+6+7）挨拌2半 （一）财拌政补助收入肮傲3澳 （二）事蔼业收入芭罢4哀 （三）上俺级补助收入氨矮5办 （四）附摆属单位上缴收入敖 凹蔼6爸 （五）经霸

23、营收入伴扒7拔 （六）其艾他收入（8+9巴）扮耙8氨 俺 其中：投资收盎益稗凹9碍 八 俺其他蔼半10叭二、民间非营利柏组织收入(11稗+12+13+般14+15+1奥6+17)拔颁11按 （一）接爸受捐赠收入颁百12胺 （二）会稗费收入扮傲13凹 （三）提埃供劳务收入矮奥14班 （四）商盎品销售收入摆吧15癌 （五）政扒府补助收入俺澳16摆 （六）投澳资收益邦靶17靶 （七）其氨他收入啊瓣18傲三、事业单位支绊出（19+20版+21+22+胺23）伴百19昂 （一）事捌业支出挨拌20半 （二）上巴缴上级支出昂熬21版 （三）对昂附属单位补助袄佰22矮 （四）经斑营支出白昂23跋 （五）其胺他

24、支出暗蔼24暗四、民间非营利岸组织支出（25半+26+27+袄28）吧爱25绊 （一）业岸务活动成本蔼艾26百 （二）管熬理费用吧把27袄 （三）筹盎资费用捌跋28胺 （四）其疤他费用矮A104000期间费用明细表唉行次皑项 傲 目鞍销售捌费用搬其中：版境外俺支付绊管理靶费用熬其中：碍境外斑支付肮财务笆费用哎其中：斑境外袄支付翱1罢2敖3暗4爱5叭6白1俺一、职工薪酬爱班*案般*白*挨*绊2背二、劳务费昂八隘唉挨*敖*袄3摆三、咨询顾问费艾疤啊巴百*案*班4凹四、业务招待费白隘*碍耙*稗*搬*俺5叭五、广告费和业跋务宣传费俺坝*唉半*蔼*拌*盎6斑六、佣金和手续隘费背背板摆敖阿岸7癌七、资产折

25、旧摊耙销费耙叭*矮吧*版*背*办8吧八、财产损耗、碍盘亏及毁损损失版凹*安吧*肮*跋*巴9班九、办公费摆昂*斑埃*坝*罢*熬10伴十、董事会费肮搬*捌绊*扳*艾*敖11艾十一、租赁费柏把哀熬摆*拜*唉12背十二、诉讼费绊袄*芭般*拔*捌*爸13岸十三、差旅费碍巴*案半*般*哀*邦14般十四、保险费败跋*巴隘*捌*鞍*爸15背十五、运输、仓佰储费唉班柏吧鞍*唉*办16按十六、修理费班哎按氨八*凹*扳17矮十七、包装费鞍班*岸般*奥*肮*耙18按十八、技术转让耙费把艾鞍扮吧*拜*百19百十九、研究费用般叭爸邦拜*绊*扒20盎二十、各项税费白埃*阿佰*耙*安*按21挨二十一、利息收佰支胺*袄*傲*扮

26、*拔拜隘22岸二十二、汇兑差唉额拔*瓣*败*敖*案案笆23白二十三、现金折扒扣般*碍*艾*奥*般稗*叭24摆二十四、其他岸靶扮把袄扮芭25肮合计(1+2+熬3+俺颁24)搬岸佰叭拌叭A105000扒纳税调整项目明哀细表翱行次跋项 疤 目昂账载佰金额摆税收氨金额矮调增笆金额袄调减跋金额扮1颁2疤3耙4袄1霸一、收入类调整隘项目（2+3+跋4+5+6+7扒+8+10+1般1）隘*埃*案吧哎2罢（一）视同销售安收入（填写A1伴05010）奥*癌罢俺*瓣3袄（二）未按权责伴发生制原则确认俺的收入（填写A芭105020）笆板爸捌板4办（三）投资收益版（填写A105叭030）熬搬爸奥懊5般（四）按权益法摆

27、核算长期股权投拌资对初始投资成按本调整确认收益鞍*笆*案*搬爸6捌（五）交易性金邦融资产初始投资班调整 癌*案*伴霸*伴7袄（六）公允价值皑变动净损益扒懊*绊百叭8昂（七）不征税收隘入八*傲*疤爸皑9颁 其中：专项用背途财政性资金（按填写A1050八40）败*吧*哀 暗百10跋（八）销售折扣耙、折让和退回般唉白啊败11鞍（九）其他办案芭摆胺12版二、扣除类调整邦项目（13+1版4+15+16罢+17+18+安19+20+2鞍1+22+23胺+24+26+背27+28+2半9）岸*背*柏澳安13爱（一）视同销售澳成本（填写A1蔼05010）艾*扳般*白板14坝（二）职工薪酬蔼（填写A105颁05

28、0）搬爱巴凹澳15安（三）业务招待暗费支出熬按肮背*拔16翱（四）广告费和傲业务宣传费支出案（填写A105疤060）摆*佰*肮般敖17坝（五）捐赠支出稗（填写A105按070）败稗碍耙*版18靶（六）利息支出哀矮碍巴 傲19耙（七）罚金、罚昂款和被没收财物叭的损失懊阿*稗盎*鞍20蔼（八）税收滞纳伴金、加收利息板耙*颁傲*芭21办（九）赞助支出蔼八*岸胺*拔22罢（十）与未实现跋融资收益相关在伴当期确认的财务翱费用皑靶扒霸俺23傲（十一）佣金和颁手续费支出背扮伴哎*皑24唉（十二）不征税案收入用于支出所案形成的费用埃*挨*板吧*版25霸其中：专项用途奥财政性资金用于氨支出所形成的费肮用（填写A

29、10碍5040）办*靶*版岸*扳26袄（十三）跨期扣癌除项目挨拜伴隘般27白（十四）与取得疤收入无关的支出岸芭*坝办*叭28暗（十五）境外所氨得分摊的共同支俺出扳（填写颁A10801袄0）笆*笆*傲百*吧29斑（十六）其他翱唉背岸暗30搬三、资产类调整哎项目（31+3百2+33+34笆）罢*哎*笆翱扮31按（一）资产折旧隘、摊销 （填写叭A105080隘）奥吧凹百埃32蔼（二）资产减值斑准备金敖爸*阿肮跋33暗（三）资产损失昂（填写A105背090）蔼斑 稗疤 傲34啊（四）其他瓣瓣拌爸佰35肮四、特殊事项调颁整项目（36+案37+38+3斑9+40）唉*埃*凹碍案36爸（一）企业重组懊（填写

30、A105啊100）埃鞍碍扮般37俺（二）政策性搬佰迁（填写A10柏5110）罢*佰*岸暗癌38拜（三）特殊行业半准备金（填写A傲105120）俺扒跋懊埃39敖（四）房地产开吧发企业特定业务扳计算的纳税调整啊额(填写A10案5010)半*胺俺扳埃40按（五）其他白*癌*佰凹暗41皑五、特别纳税调癌整应税所得安*碍*澳唉 哎42阿六、其他跋*氨*霸哀拔43奥合计（1+12班+30+35+伴41+42）啊*霸*佰鞍A105010板视同销售和房地凹产开发企业特定胺业务纳税调整明挨细表昂行次捌项 翱 目败税收金额芭纳税调整金额背1扳2柏1靶一、视同销售（爸营业）收入（2背+3+4+5+拔6+7+8+9阿

31、+10）吧矮袄2拔 （一）胺非货币性资产交敖换视同销售收入俺半班3鞍 （二）案用于市场推广或碍销售视同销售收伴入罢伴安4芭 （三）白用于交际应酬视扳同销售收入背艾瓣5柏 （四）捌用于职工奖励或把福利视同销售收摆入芭俺凹6安 （五）阿用于股息分配视啊同销售收入邦扒哎7哎 （六）傲用于对外捐赠视斑同销售收入百唉吧8芭 （七）吧用于对外投资项按目视同销售收入昂芭暗9捌 （八）伴提供劳务视同销昂售收入隘扮笆10澳 （九）爸其他跋袄斑11班二、视同销售（跋营业）成本（1啊2+13+14蔼+15+16+拔17+18+1版9+20）拌瓣昂12蔼 （一）靶非货币性资产交百换视同销售成本搬拜绊13傲 （二）拌用

32、于市场推广或扒销售视同销售成袄本暗胺阿14肮 （三）矮用于交际应酬视懊同销售成本版搬蔼15捌 （四）埃用于职工奖励或案福利视同销售成白本翱把隘16吧 （五）办用于股息分配视矮同销售成本霸百疤17疤 （六）矮用于对外捐赠视袄同销售成本摆斑罢18矮 （七）瓣用于对外投资项奥目视同销售成本鞍疤爱19板 （八）吧提供劳务视同销艾售成本艾邦白20背 （九）百其他斑俺埃21鞍三、房地产开发佰企业特定业务计蔼算的纳税调整额爸（22-26）跋扳澳22版 （一）版房地产企业销售柏未完工开发产品柏特定业务计算的按纳税调整额（2绊4-25）扮傲吧23鞍 袄 1.销售未完氨工产品的收入巴皑*扒24肮 癌 2.销售未完

33、按工产品预计毛利肮额背绊搬25碍 拜 3.实际发生摆的营业税金及附半加、土地增值税癌板靶26肮 （二）安房地产企业销售爸的未完工产品转癌完工产品特定业扳务计算的纳税调芭整额（28-2哎9）捌懊耙27叭 爱 1.销售未完巴工产品转完工产暗品确认的销售收背入靶靶*爸28扒 搬 2.转回的销鞍售未完工产品预瓣计毛利额哀岸扳29半 邦 3.转回实际肮发生的营业税金碍及附加、土地增捌值税摆拜A105020芭未按权责发生制搬确认收入纳税调埃整明细表搬行次昂项 扒 目佰合同金额袄（交易金额）坝账载金额懊税收金额蔼 纳税调整金额爱本年捌累计隘本年罢累计稗1拔2熬3疤4岸5氨6（4-2）唉1扮一、跨期收取的叭租

34、金、利息、特叭许权使用费收入啊（2+3+4）安俺败百败埃吧2唉 （一）租斑金阿邦罢靶半皑唉3版 （二）利吧息颁拜按跋敖挨版4阿 （三）特熬许权使用费班爸班爱凹昂跋5霸二、分期确认收吧入（6+7+8癌）瓣爸皑霸白癌霸6稗 （一）分伴期收款方式销售班货物收入靶隘矮巴矮坝摆7百 （二）持板续时间超过12耙个月的建造合同坝收入般翱阿柏蔼岸般8凹 （三）其坝他分期确认收入啊般跋傲跋鞍败9捌三、政府补助递巴延收入（10+癌11+12）百俺绊靶傲耙疤10柏 （一）与挨收益相关的政府俺补助靶半捌坝半哀胺11拔 （二）与办资产相关的政府哀补助般班碍巴拜拜靶12邦 （三）其百他瓣扮把哀碍碍捌13靶四、其他未按权斑

35、责发生制确认收板入哀拔埃斑半败哎14半合计（1+5+熬9+13）捌叭拌爸碍背A105030巴投资收益纳税调败整明细表耙行次哀项 拌 目袄持有收益扳处置收益坝纳税调整埃金额扳账载暗金额蔼税收搬金额邦纳税调整金额昂会计确认的处置板收入捌税收计算的处置扒收入叭处置投资的账面安价值版处置投资的计税捌基础搬会计确认的处置背所得或损失啊税收计算的处置安所得搬纳税调整金额柏1袄2霸3（2-1）按4捌5阿6安7澳8（4-6）哀9（5-7）笆10（9-8）翱11（3+10按）捌1办一、交易性金融办资产 挨佰拜爸矮拜鞍挨芭背胺傲2胺二、可供出售金鞍融资产 背搬扮板拔蔼按熬跋稗皑靶3稗三、持有至到期笆投资 斑俺皑败

36、八吧扳暗挨盎皑哎4凹四、衍生工具 吧 隘按鞍把阿爱皑柏凹笆扮般5碍五、交易性金融罢负债 百 邦拔八俺傲按安拌笆板爸芭6稗六、长期股权投佰资巴稗笆把拌隘盎跋扒拔敖白7皑七、短期投资版巴颁柏班碍皑哎拜疤搬癌8绊八、长期债券投皑资凹罢佰盎柏凹瓣斑败敖安班9扒九、其他搬袄皑办板百碍盎盎爸碍版10百合计(1+2+坝3+4+5+6肮+7+8+9)斑安柏吧班安背伴佰按罢A105040板专项用途财政性版资金纳税调整明哀细表凹行次碍项目皑取得班年度扒财政性捌资金胺其中：符合不征爸税收入条件的财背政性资金爸以前年度支出情罢况靶本年支出情况半本年结余情况袄前五瓣年度耙前四啊年度背前三跋年度澳前二袄年度百前一安年度背

37、支出八金额百其中：费用化支罢出金额啊结余暗金额扒其中：上缴财政扳金额百应计入本年应税凹收入金额氨金额背其中：计入本年敖损益的金额按1笆2隘3白4扮5耙6敖7哎8蔼9把10拜11癌12板13靶14邦1伴前五年度碍斑暗坝半皑岸扳拜背傲澳爱昂版2摆前四年度埃半熬捌搬*扮巴拜凹碍版伴扮靶矮3霸前三年度颁巴鞍瓣办*摆*哎碍暗凹伴扮安伴版4斑前二年度摆埃哀瓣俺*吧*癌*暗安扒胺稗氨敖瓣5碍前一年度板拜靶靶矮*办*稗*案*版安安芭邦爸疤6懊本年胺皑隘板吧*鞍*奥*盎*芭*瓣柏芭懊岸半7芭合计埃（1+2+拜 奥3+4+5+6拌）肮*胺罢稗暗*斑*哎*啊*胺*霸胺疤半颁A105050般职工薪酬纳税调隘整明细表叭

38、行次爱项 蔼 目唉账载金额坝税收规定扣除率盎以前年度累计结罢转扣除额暗税收金额艾纳税调整金额暗累计结转以后年鞍度扣除额昂1颁2把3胺4昂5（1-4）氨6（1+3-4挨）坝1蔼一、工资薪金支皑出背奥*傲*靶摆艾*傲2搬 其中：哎股权激励霸碍*吧*跋稗搬*摆3蔼二、职工福利费凹支出敖蔼哎*艾芭吧*瓣4懊三、职工教育经瓣费支出摆绊*把唉拌般摆5芭 其中：拜按税收规定比例柏扣除的职工教育叭经费拌笆伴氨昂八癌6芭 般 按税收规岸定全额扣除的职班工培训费用跋白皑*胺绊唉*颁7扮四、工会经费支办出罢班柏*白哀鞍*跋8爸五、各类基本社按会保障性缴款板岸*蔼*绊版氨*扳9鞍六、住房公积金颁搬*瓣*傲矮霸*靶10

39、熬七、补充养老保暗险伴邦耙*板霸霸*佰11斑八、补充医疗保板险癌扳俺*蔼矮办*颁12矮九、其他傲巴*凹耙搬版澳13埃合计（1+3+挨4+7+8+9安+10+11+稗12）扒八*艾皑奥柏A105060耙广告费和业务宣把传费跨年度纳税胺调整明细表班行次耙项 氨 目翱金 额皑1啊一、本年广告费癌和业务宣传费支哀出绊摆2啊 减：不疤允许扣除的广告绊费和业务宣传费白支出按挨3癌二、本年符合条皑件的广告费和业败务宣传费支出（伴1-2） 隘皑4翱三、本年计算广柏告费和业务宣传靶费扣除限额的销懊售（营业）收入暗办5班 税收规佰定扣除率傲般6绊四、本企业计算半的广告费和业务鞍宣传费扣除限额盎（4俺凹5）笆佰7哎

40、五、本年结转以凹后年度扣除额（扒36，本行=班3-6；3澳拜6，本行=0）瓣笆8吧 加：以哎前年度累计结转拌扣除额办隘9碍 减：本搬年扣除的以前年百度结转额3爸6，本行=0；阿3稗柏6，本行=8或懊（6-3）孰小叭值暗爱10皑六、按照分摊协哎议归集至其他关爸联方的广告费和昂业务宣传费（1耙0般昂3或6孰小值）办安11半 按照分案摊协议从其他关佰联方归集至本企凹业的广告费和业敖务宣传费暗坝12耙七、本年广告费斑和业务宣传费支般出纳税调整金额霸（36，本行澳=2+3-6+胺10-11；3白挨6，本行=2+佰10-11-9芭）奥瓣13瓣八、累计结转以搬后年度扣除额（胺7+8-9）靶A105070坝捐

41、赠支出纳税调隘整明细表颁行次办受赠单位名称巴公益性捐赠佰非公益性捐赠扳纳税调整金额碍账载金额柏按税收规定计算袄的扣除限额扳税收金额拜纳税调整金额挨账载金额按1哀2蔼3拔4版5（2-4）板6隘7（5+6）斑1笆挨耙*爱*爸*袄懊*佰2疤罢拜*佰*氨*颁版*鞍3摆摆百*扳*爸*哀安*跋4爱俺拔*般*捌*靶败*肮5昂霸唉*班*安*斑扮*盎6袄傲艾*佰*唉*阿扳*翱7鞍伴颁*艾*艾*敖癌*懊8搬挨啊*懊*扳*跋暗*办9拌芭奥*巴*斑*哀绊*半10般翱奥*暗*半*捌笆*艾11袄隘霸*巴*佰*把爱*办12八耙邦*隘*稗*芭吧*搬13艾鞍般*靶*靶*岸靶*蔼14办伴肮*拜*半*般叭*盎15吧颁埃*坝*瓣*柏

42、氨*案16胺芭阿*碍*皑*斑碍*翱17板靶蔼*佰*坝*伴疤*矮18跋八靶*扳*案*傲阿*柏19矮霸罢*瓣*奥*版版*澳20邦合 计疤肮矮按澳阿A105080懊资产折旧、摊销吧情况及纳税调整爱明细表碍行次瓣项 败 目扮账载金额盎税收金额摆纳税调整拜资产账载金额柏本年折旧摊销额肮累计折旧、摊销靶额扮资产计税基础皑按税收一般规定袄计算的本年折旧哎、摊销额熬本年加速折旧额埃其中：2014昂年及以后年度新澳增固定资产加速版折旧额（填写A背105081）矮累计折旧、摊销澳额俺金额办调整背原因摆1罢2败3哀4靶5奥6版7矮8澳9(2-5-6吧)哀10熬1邦一、固定资产（爸2+3+4+5吧+6+7）熬半哎把八

43、搬扒凹把巴奥2瓣 （一）房爸屋、建筑物奥拔埃笆绊拌把哎啊耙背3版 （二）飞伴机、火车、轮船啊、机器、机械和版其他生产设备霸案耙熬拜凹霸叭唉把奥4艾 （三）与昂生产经营活动有按关的器具、工具爱、家具等笆爱佰办百半傲巴袄靶唉5昂 （四）飞敖机、火车、轮船伴以外的运输工具哎佰笆拌靶白肮瓣哎伴跋6唉 （五）电拜子设备绊拌疤佰敖摆颁皑扳艾哎7半 （六）其氨他俺摆俺拜柏奥案隘啊版扮8耙二、生产性生物霸资产（9+10岸）扳跋蔼扳熬半板*澳霸般板9隘 （一）林百木类吧安俺跋捌白霸*澳拔柏胺10碍 （二）畜氨类捌扮绊阿霸芭百*癌阿叭柏11哀三、无形资产（暗12+13+1爸4+15+16昂+17+18）斑哀翱拌背

44、俺*稗*办拜案奥12背 （一）专拔利权爱暗扮般把氨*捌*绊捌耙隘13背 （二）商袄标权哀叭摆笆岸斑*奥*拔罢叭肮14安 （三）著翱作权瓣柏半鞍摆俺*扮*百瓣拜靶15百 （四）土板地使用权捌斑癌肮澳氨*叭*背艾岸俺16埃 （五）非俺专利技术坝碍奥吧败跋*澳*翱胺稗埃17拌 （六）特胺许权使用费办吧胺碍佰蔼*霸*疤肮耙捌18哎 （七）其凹他癌版俺稗奥柏*办*柏跋摆案19奥四、长期待摊费阿用（20+21啊+22+23+奥24）昂隘阿唉埃疤*暗*邦百背八20昂 （一）已捌足额提取折旧的拔固定资产的改建癌支出笆办碍白捌巴*艾*叭凹昂昂21稗 （二）租敖入固定资产的改鞍建支出邦佰摆皑俺俺*蔼*把袄昂吧22

45、笆 （三）固拌定资产的大修理颁支出稗版靶翱俺岸*氨*凹暗昂八23爱 （四）开颁办费白爸佰百凹扮*鞍*摆暗搬阿24俺 （五）其盎他鞍伴疤般隘耙*罢*耙摆芭摆25办五、油气勘探投半资哀拔坝捌傲疤*翱*哎懊半罢26爱六、油气开发投靶资办百斑笆唉拔*挨*背唉案斑27伴合计（1+8+艾11+19+2傲5+26）隘疤办氨啊稗翱班耙皑*A105081颁固定资产加速折靶旧、扣除明细表稗序号傲项 目芭房屋、建筑物隘飞机、火车、轮办船、邦机器、机械和其败他扮生产设备按与生产经营活动阿有关的器具、工爸具、家具扳飞机、火车、轮办船鞍以外的运输工具袄电子设备艾其他绊税收折旧（扣除扮）额合计阿原值般税收折旧（扣除岸）额唉

46、原值坝税收折旧（扣除岸）额鞍原值捌税收折旧（扣除叭）额摆原值扳税收折旧（扣除霸）额稗原值哀税收折旧（扣除艾）额柏原值罢税收折旧（扣除佰）额蔼原值哀会计折旧额搬正常折旧额肮税收折旧额昂纳税减少额爱加速折旧优惠统拌计额矮1俺2俺3摆4拜5班6颁7版8奥9斑10凹11按12百13矮14搬15败16爸17岸18按1傲一、重要行业固按定资产加速折旧俺2笆税会处理一致板*蔼*芭3摆税会处理不一致埃*搬*艾4办二、其他行业研柏发设备加速折旧半5艾100万元以上拌专用研发设备袄税会处理一致绊*稗*百6瓣税会处理不一致斑*办*敖7佰三、允许一次性凹扣除的固定资产芭8案1.单价不超过笆100万元研发埃设备盎9矮税

47、会处理一致埃*哀*霸10败税会处理不一致扮*百*熬11肮2.5000元靶以下固定资产唉12扳*唉税会处理一致岸*皑*袄13案税会处理不一致班*背*奥14扮合计（1行+4斑行+7行）巴15澳四、其他固定资澳产加速折旧备案肮信息版16罢1.技术进步、蔼更新换代固定资爱产奥17氨*摆税会处理一致捌*阿*罢18版税会处理不一致胺*艾*按19隘2.常年强震动跋、高腐蚀固定资白产傲20颁*办税会处理一致扮*哀*暗21凹税会处理不一致碍*安*笆22疤3.外购软件折版旧（摊销）俺23捌*拜税会处理一致鞍*案*阿24八税会处理不一致按*半*版25皑4.集成电路企板业生产设备跋26按*奥税会处理一致吧*啊*罢27

48、败税会处理不一致摆*氨*百28叭合计（16行+芭19行+22行艾+25行）A105090伴资产损失税前扣斑除及纳税调整明巴细表稗行次氨项 叭 目爸账载金额颁税收金额瓣纳税调整稗金额隘1蔼2哀3（1-2）般1按一、清单申报资盎产损失（2+3碍+4+5+6+俺7+8）笆背颁案2稗 （一）正疤常经营管理活动碍中，按照公允价扳格销售、转让、扳变卖非货币资产扳的损失艾凹笆昂3佰 （二）存柏货发生的正常损肮耗安把捌懊4捌 （三）固罢定资产达到或超按过使用年限而正隘常报废清理的损爸失按袄伴扳5耙 （四）生芭产性生物资产达板到或超过使用年拔限而正常死亡发吧生的资产损失芭坝暗办6暗 （五）按跋照市场公平交易百原

49、则，通过各种扮交易场所、市场霸等买卖债券、股凹票、期货、基金半以及金融衍生产哀品等发生的损失颁搬翱癌7板 （六）分八支机构上报的资啊产损失班颁班把8敖 （七）其坝他跋懊俺摆9捌二、专项申报资拔产损失（填写A暗105091）哎柏般唉10笆 （一）货八币资产损失（填岸写A10509捌1）皑埃胺八11拔 （二）非翱货币资产损失（安填写A1050唉91）八摆吧埃12拜 （三）投罢资损失（填写A啊105091）罢阿耙跋13癌 （四）其叭他（填写A10叭5091）伴坝矮癌14鞍合计（1+9）碍绊肮A105091盎资产损失（专项啊申报）税前扣除佰及纳税调整明细耙表吧行次拔项 哀 目艾账载金额鞍处置收入颁赔偿

50、收入白计税基础啊税收金额败纳税调整金额八1捌2袄3瓣4隘5颁6（5-3-4挨）爸7（2-6）埃1蔼一、货币资产损邦失(2+3+4阿+5)霸袄办阿俺把安2皑拜埃罢办办艾半3哎澳案霸奥拌版靶4坝班安斑岸拜哎邦5肮百柏颁白把蔼绊6伴二、非货币资产芭损失(7+8+按9+10)邦吧班懊邦埃癌7班俺摆熬巴氨稗斑8昂安啊搬办昂百挨9敖俺暗胺暗懊昂盎10袄办背扮哀扳敖俺11绊三、投资损失(爱12+13+1败4+15)扳按瓣碍扒哀扮12胺拌办懊吧跋岸芭13澳鞍摆佰般敖拌袄14邦靶安版百叭颁稗15哎斑敖版班奥哀拜16熬四、其他(17氨+18+19)碍傲熬绊澳袄耙17耙熬爱吧啊昂靶伴18般办疤暗鞍隘斑挨19隘熬摆安

51、袄罢埃蔼20八合计(1+6+办11+16)捌氨扒阿阿碍A105100搬企业重组纳税调柏整明细表搬行次哀项 暗 目蔼一般性税务处理白特殊性税务处理暗纳税调整金额挨账载金额芭税收金额败纳税调整金额办账载金额办税收金额芭纳税调整金额八1吧2啊3(2-1)鞍4熬5熬6(5-4)鞍7(3+6)跋1摆一、债务重组爱俺绊凹挨巴捌般2搬 其中：奥以非货币性资产袄清偿债务半翱懊瓣皑罢敖瓣3暗 盎 债转股捌懊柏巴跋澳笆胺4扳二、股权收购蔼扳奥懊坝埃蔼稗5拔 其中：柏涉及跨境重组的坝股权收购耙敖笆矮笆艾唉哀6皑三、资产收购柏啊岸按捌柏斑岸7癌 其中：芭涉及跨境重组的斑资产收购半巴巴肮背吧办斑8邦四、企业合并（拌9+

52、10）扮百安拜耙癌拌巴9熬 其中：懊同一控制下企业挨合并澳鞍蔼蔼巴爱绊瓣10背 颁 非同一控俺制下企业合并隘跋耙唉斑安艾啊11鞍五、企业分立岸爱蔼搬胺挨扒般12靶六、其他扮柏佰阿佰叭敖澳13盎 其中：懊以非货币性资产隘对外投资背颁罢蔼拌八坝矮14爸合计（1+4+昂6+8+11+巴12）奥埃按癌岸唉肮A105110吧政策性搬迁纳税扳调整明细表盎行次艾项 凹 目按金额碍1矮一、搬迁收入(颁2+8)柏凹2鞍 （一）搬罢迁补偿收入（3百+4+5+6+埃7）傲吧3佰 伴1.对被征用资背产价值的补偿袄敖4氨 胺2.因搬迁、安胺置而给予的补偿胺百5案 安3.对停产停业坝形成的损失而给稗予的补偿矮敖6笆 板4

53、.资产搬迁过霸程中遭到毁损而伴取得的保险赔款昂邦7斑 翱5.其他补偿收罢入啊板8坝 （二）搬绊迁资产处置收入柏敖9白二、搬迁支出(挨10+16)拜唉10盎 （一）搬蔼迁费用支出(1哀1+12+13袄+14+15)般哎11笆 板1.安置职工实矮际发生的费用翱氨12爸 氨2.停工期间支袄付给职工的工资伴及福利费班阿13阿 隘3.临时存放搬扮迁资产而发生的盎费用按敖14奥 凹4.各类资产搬把迁安装费用肮拔15摆 凹5.其他与搬迁拔相关的费用半澳16佰 （二）搬安迁资产处置支出岸斑17阿三、搬迁所得或昂损失（1-9）芭鞍18皑四、应计入本年拔应纳税所得额的啊搬迁所得或损失矮（19+20+癌21）芭败1

54、9拌 其中：绊搬迁所得凹百20哎 拔 搬迁损失斑一次性扣除艾摆21奥 邦 搬迁损失叭分期扣除败疤22霸五、计入当期损隘益的搬迁收益或胺损失岸芭23袄六、以前年度搬捌迁损失当期扣除隘金额啊白24背七、纳税调整金懊额（18-22昂-23）拌A105120蔼特殊行业准备金白纳税调整明细表蔼行次挨项 敖 目暗账载金额办税收金额疤纳税调整金额靶1爸2背3（1-2）阿1靶一、保险公司（爱2+3+6+7版+8+9+10艾）疤案凹跋2坝 （一）未百到期责任准备金扳半凹案3胺 （二）未岸决赔款准备金（耙4+5）巴拌罢袄4阿 艾 其中：已发生拔已报案未决赔款敖准备金敖芭百芭5隘 把 办已发生未报案未鞍决赔款准备金

55、坝蔼跋阿6颁 （三）巨版灾风险准备金柏凹摆百7哀 （四）寿敖险责任准备金爱啊佰耙8挨 （五）长暗期健康险责任准白备金稗盎耙稗9埃 （六）保案险保障基金拔隘般耙10吧 （七）其矮他白氨拜柏11暗二、证券行业（挨12+13+1隘4+15）傲百鞍昂12安 （一）证霸券交易所风险基罢金哎颁敖摆13稗 （二）证皑券结算风险基金瓣拌般颁14案 （三）证凹券投资者保护基阿金背案罢板15跋 （四）其百他鞍爸版傲16跋三、期货行业（巴17+18+1肮9+20）奥般盎拔17矮 （一）期办货交易所风险准阿备金哀绊百扳18凹 （二）期八货公司风险准备癌金拔稗熬伴19败 （三）期扳货投资者保障基爸金岸癌挨昂20哀 （四

56、）其靶他澳八爱懊21叭四、金融企业（爱22+23+2挨4)凹皑拔暗22氨 （一）涉唉农和中小企业贷扳款损失准备金氨阿拔般23隘 （二）贷败款损失准备金按耙拌叭24耙 （三）其叭他摆般碍摆25版五、中小企业信傲用担保机构(2暗6+27+28胺)爸八斑胺26半 （一）担稗保赔偿准备埃啊扒鞍27哀 （二）未蔼到期责任准备靶把八暗28氨 （三）其八他巴奥般扳29坝六、其他爸半傲澳30敖合计(1+11鞍+16+21+罢25+29)案背傲A106000笆企业所得税弥补鞍亏损明细表爸行次安项目案年度哎纳税调整后所得俺合并、分立转入艾（转出）可弥补搬的亏损额柏当年可弥补的亏矮损额奥以前年度亏损已翱弥补额肮本年

57、度实际弥补癌的以前年度亏损阿额鞍可结转以后年度拌弥补的亏损额唉前四年度白前三年度背前二年度挨前一年度颁合计拌1蔼2凹3熬4叭5熬6搬7矮8拌9蔼10罢11傲1哀前五年度颁挨俺碍败胺靶白瓣胺吧*翱2盎前四年度凹案碍安肮*奥碍爸拜皑办爸3肮前三年度拜奥背斑岸*败*把阿澳板绊伴4半前二年度百懊碍邦般*扳*邦*碍阿笆邦白5搬前一年度俺按傲皑半*胺*捌*澳*吧*爱柏矮6啊本年度败拜昂拌懊*隘*案*熬*百*百吧斑7柏可结转以后年度蔼弥补的亏损额合按计艾A107010阿免税、减计收入拌及加计扣除优惠败明细表癌行次笆项 芭 目敖金 额靶1爸一、免税收入（伴2+3+4+5敖）澳叭2暗 （一）国鞍债利息收入芭般3

58、斑 （二）符皑合条件的居民企蔼业之间的股息、般红利等权益性投氨资收益（填写唉A107011扳）翱澳4拌 （三）符笆合条件的非营利笆组织的收入案白5白 （四）其岸他专项优惠（6拜+7+8+9+案10+11+1稗2+13+14碍）阿疤6疤 百1.中国清洁发袄展机制基金取得俺的收入吧叭7芭 吧2.证券投资基板金从证券市场取颁得的收入挨办8案 扒3.证券投资基挨金投资者获得的奥分配收入坝搬9般 背4.证券投资基阿金管理人运用基摆金买卖股票、债安券的差价收入柏哎10鞍 爸5.取得的地方笆政府债券利息所安得或收入懊背11班 扳6.受灾地区企胺业取得的救灾和搬灾后恢复重建款稗项等收入矮巴12唉 阿7.中国期

59、货保拔证金监控中心有八限责任公司取得胺的银行存款利息拔等收入颁凹13矮 背8.中国保险保胺障基金有限责任癌公司取得的保险岸保障基金等收入芭芭14笆 案9.其他按巴15叭二、减计收入（阿16+17）案邦16暗 （一）综芭合利用资源生产唉产品取得的收入爸（填写A107隘012）矮矮17唉 （二）其爱他专项优惠（1爸8+19+20安）俺瓣18柏 般1.金融、保险拜等机构取得的涉邦农利息、保费收澳入（填写A10隘7013）半傲19八 肮2.取得的中国鞍铁路建设债券利翱息收入肮吧20跋 败3.其他俺癌21案三、加计扣除（胺22+23+2唉6）敖扮22靶 （一）开扮发新技术、新产艾品、新工艺发生氨的研究开

60、发费用跋加计扣除（填写把A107014半）扳哎23爱 （二）安班置残疾人员及国岸家鼓励安置的其哀他就业人员所支蔼付的工资加计扣笆除（24+25安）斑凹24捌 斑1.支付残疾人拔员工资加计扣除败瓣25耙 翱2.国家鼓励的耙其他就业人员工半资加计扣除澳哎26办 （三）其啊他专项优惠坝扳27埃合计（1+15疤+21）碍A107011斑符合条件的居民吧企业之间的股息班、红利等权益性扒投资收益优惠明按细表斑行次袄被投资企业爸投资性质昂投资成本懊投资比例岸被投资企业利润半分配确认金额百被投资企业清算瓣确认金额奥撤回或减少投资巴确认金额鞍合计跋被投资企业做出坝利润分配或转股爸决定时间拜依决定归属于本碍公司的