2016银行业初级《风险管理》全真模拟预测卷(六)

1、上大学，就上中国大学网！ http:/www.shangdaxue.cc/2016银行业初级风险管理全真模拟预测卷(六)一、单项选择题(共90小题。每小题0.5分，共45分)以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求。请选择相应选项，不选、错选均不得分。 1.“5C”方法属于()评级方法。A.信用评分法B.专家判断法C.历史模型法D.压力测试法2.下列关于商业银行借人流动性的描述。错误的是()。A.借人资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆B.借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷、低风险的方法D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金.不必一

2、直保持相当数量的流动资产3.李先生投资30万元买股票.而股票的收益率在不同的经济状况下不尽相同.各种经济状况出现的概率及对应的股票收益率如下表所示。 则李先生持有的该笔股票投资的预期收益率为()。A.12%B.22%C.32%D.42%4.贷款定价中的风险成本一般是指()。A.预期损失B.非预期损失C.预期和非预期损失D.以上都不对5.对于三大风险加权资产的计算方法中。共同的方法是()。A.内部评级初级法B.基本指标法C.标准法D.内部模型法6.王先生的投资包括三部分.一部分是年收益率为20%的A资产。总价值为15万元：另一部是年收益率为45%的8资产，总价值为10万元;还有一部分是年收益率为

3、30%的C资产，总价值是l5万元。那么，王先生这个投资组合的预期收益率是()。A.20%B.30%C.45%D.50%7.假设美元兑英镑的即期汇率为l英镑兑换2.0000美元.美元年利率为3%.英镑年利率为4%，则按照利率平价理论，l年期美元兑英镑远期汇率为()。A.1英镑=1.9702美元B.1英镑=2.0194美元C.1英镑=2.0000美元D.1英镑=1.9808美元8.以下不属于风险转移策略的是()。A.出口信贷保险B.担保C.备用信用证D.市场对冲9.某公司2009年销售收入为l亿元.销售成本为4000万元，2009年期初存货为l50万元.2009年期末存货为250万元，则该公司20

4、09年存货周转天数为()天。A.19.8B.18.0C.16.0D.22.810.巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整体资本充足率不得低于()。A.4%B.6%C.8%D.10%11.核心雇员流失的风险具体体现不包括()。A.核心员工的知识/技能缺乏B.缺乏足够后援/替代人员C.相关信息缺乏共享和文档记录D.缺乏岗位轮换机制12.商业银行为了完善操作风险的评估与控制，需要具备的基本条件不包括()。A.完善的公司治理结构B.健全的内部控制体系C.普及合规管理文化D.雄厚的研发实力13.下列关于客户评级与债项评级的说法.不正确的是()。A.债项评级是在假设客户已经违约的情况下.针对每笔债项本身的

5、特点预测债项可能的损失率B.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级C.在某一时点.同一债务人只能有一个客户评级D.在某一时点.同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级14.在巴塞尔新资本协议中，规定了信用风险计量方法有三种，不包括()。A.基本指标法B.内部评级高级法C.标准法D.内部评级初级法15.内部控制是商业银行为实现经营目标.通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行()的动态过程和机制。A.事前控制、事中防范和监督、事后纠正B.事前控制、事中监督和纠正、事后防范C.事前防范、事中控制、事后监督和纠正D.事前防范、事中监督、事后控制和纠正16.外部审计与信息披露的关系中.除

6、了有利于提高信息披露质量外，还有利于()。A.提高我国商业银行的竞争能力B.进一步完善信息披露的监控机制C.改进我国商业银行信息披露D.提高审计效率17.绝对信用价差是指()。A.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额D.以上都不对18.目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用.其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC的特点不包括()。A.可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性B.可以在揭示盈利性的同时.反映银行所承担的风险水平C.RAROC：(净收益-预期损失)经济资本D

7、.使银行不再注重盈利性19.下列关于银行资本的作用叙述不正确的是()。A。提供融资B.使银行免受损失C.维持市场信心D.限制银行业务过度扩张20.主要职责是执行风险管理政策的机构的是()。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门 21.()可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。A.财务控制部门B.法律/合规部门C.风险管理部门D.外部监督部门22.风险管理的第三道防线是()。A.风险管理制度B.风险管理职能部门C.前台业务人员D.内部审计23.风险管理的最高决策单位是()。A.风险管理部门B.董事会C.股东大会D.最高风险管理委员会24.借款人甲的内部评级l年期违约概率为0

8、.01%，则其根据巴塞尔新资本协议定义的违约概率为()。A.0.01%B.0.02%C.0.03%D.0.04%25.商业银行客户信用评级中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是()。A.5Cs系统B.5Ps系统C.CAMEL分析系统D.5Rs系统26.下列关于内部评级法的说法，不正确的是()。A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同.可分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率.其他风险要素采用监管当局的估计值C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风

9、险暴露、期限D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露27-A银行在2010年年初共有800亿元正常类贷款、200亿元关注类贷款。本年收回贷款150亿元，全都为正常类贷款;新发放贷款180 亿元，截至2010年年末，设部分新增贷款全部为正常类贷款;该银行的正常类贷款、关注类贷款年末余额分别为800亿元、180亿元。则该银行2010年 的正常贷款迁徙率为()。A.4.38%B.5.38%C.5.88%D.8-38%28.A银行2010年贷款应提准备为l300亿元，贷款损失准备充足率为70%.则贷款实际计提准备为()亿元。A.910B.1375C.1100D.100029.在单一客户授信限

10、额管理中，某一客户的所有者权益为8000万元.杠杆系数为0.75.则该客户最高债务承受额为()万元。A.8000B.6000C.4000D.200030.某商业银行当期在央行的超额准备金存款为43亿元.库存现金为ll亿元.若该行当期各项存款金额为2138亿元，该银行超额准备金率为()。A.2.53%B.2.76%C.2.98%D.3.78%31.客户信用评级中，违约概率的估计包括()两个层面。A.某一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.某一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.某一借款人的违约频率和某

11、一信用等级所有借款人的违约频率32.法人客户根据其机构性质可以分为()。A.企业类客户和团体类客户B.企业类客户和机构类客户C.单位类客户和团体类客户D.单位类客户和机构类客户33.以下关于会计资本的说法中，不正确的是()。A.会计资本也称为账面资本.与银行风险并无关系B.会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额.即所有者权益C.会计资本是银行可以实际利用的资本D.会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润f累计亏损l和外币报表折算差额六个部分34.商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级.第二维度是()。A.借款评级B.债项评级C.债

12、务人评级D.债权人评级35.下列不属于债项评级系统中要进行计量和评价的特定风险因素的是()。A.抵押B.质押C.优先性D.产品类别36.在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后.首要工作是确定客户的()。A.最低债务承受额B.最高债务承受额C.平均债务承受额D.以上均不正确37.商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注()可能造成的影响。A.系统性风险B.非系统性风险C.个别风险D.组合风险38.国别风险有很多常见的表现形式，不包括()。A.重议利息B.取消债务C.提供担保D.再融资39.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失是指贷款五级分类中

13、的()。A.关注B.次级C.可疑D.损失40.采用回收现金流法计算违约损失率时。若回收金额为l.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元.则违约损失率为()。A.13.33%B.16.67%C.30.00%D.83.33% 41.战略风险不来自()。A.商业银行战略目标缺乏整体兼容性B.商业银行经营目标不能按时实现C.为实现战略目标而制订的经营战略存在缺陷D.为实现目标所需要的资源匮乏42.依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程.国外商业银行风险管理大体经过四种风险管理模式的发展阶段.不包括()。A.资产风险管理阶段B.负债风险管理阶段C.资产负债管理阶段D.市场风险管理阶段

14、43.巴塞尔新资本协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。其中对市场风险资产，商业银行可以采取的方法是()。A.内部评级初级法B.标准法C.高级计量法D.内部评级高级法44.操作风险关键指标不包括()。A.人员因素风险指标B.内部流程风险指标C.外部流程风险指标D.外部事件风险指标45.下列不属于市场风险的是()。A.利率风险B.股票风险C.汇率风险D.操作风险46.下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是()。A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测B.必须直接估计每个敞口之间的相关性C.CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概

15、率分布D.CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性47.金融资产根据历史成本所反映的账面价值是指()。A历史价值B.名义价值C.市场价值D.公允价值48.下列属于客户风险的财务指标的是()。A.流动比率B.公司治理结构C.资金实力D.市场竞争环境49.下列对于期权时间价值的理解，不正确的是()。A.期权的时间价值是指期权价值低于其内在价值的部分B.当期权为价外期权或平价期权时，期权价值即为其时间价值C.期权的时间价值随着到期日的临近而降低D.到期日当天期权的时间价值为零50.公允价值的计量方式不包括()。A.直接使用可获得的市场价格B.使用公认的模型估算市场价格C.历史成本

16、反映的价值D.实际支付价格51.在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为()。A.正值B.零C.负值D.不固定，52.()源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间存在的差异。A.基准风险B.期权性风险C.重新定价风险D.收益率曲线风险53.在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是()。A.久期分析B.缺口分析C.情景分析D.敏感性分析54.()指的是“在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值”.A.名义价值B.市场价值C.公

17、允价值D.交易价值55.巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平()。A.95%B.96.8%C.98.5%D.99%。56.()指的是自期权成交之日起至到期日之前.期权的买方可在此期间内随时要求期权的卖方履行期权合约。A.平价期权B.价内期权C.欧式期权D.美式期权57.正向收益率曲线意味着( )。A.投资期限越长，收益率越高B.投资期限越长。收益率越低C.投资期限越短，收益率越高D.收益率高低与投贷期限的长短无关58.交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的()。A.金融头寸B.金融工具C.金融工具和商品头寸D.金融工具和金融头寸59.()是指将

18、商业银行的所有业务划分为九大类业务条线.计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数B，分别求出对应的资本，最后加总八类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。A.标准法B.基本指标法C.内部评级法D.高级计量法60.如果一家国内商业的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款lO亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于()。A.2%B.20.1%C.20,8%D.20% 61.我国商业银行目前的业务种类和运营方式中，()是最容易引起操作风险的业务环节。A.柜台业务B.法人信贷业务C.个人信贷

19、业务D.资金交易业务62.内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控，报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。未按规定审查客户信用引起的操作风险属于()方面。A.财务/会计错误B.文件/合同缺陷C.产品设计缺陷D.交易/定价错误63.商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上.应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的()。A.会计资本B.监管资本C.经济资本D.风险资本64.在客户风险监测指标体系中，现金支付能力和资金实力分别属于()。A.基本面指标和财务指标B.基本面指标和基本面指标C.财务指标和基本面指标D.财

20、务指标和财务指标65.员工人均培训费用是操作风险关键指标的一项。它反映商业银行在提高员工工作技能方面所作出的努力，如果商业银行总培训费用增加但人均培训费用下降，意味着()。A.员工培训效率下降B.部分员工没有受到应有的培训C.公司对于提高员工工作技能方面做出了较多的努力D.以上均不正确66.下列选项中.关于客户风险外生变量的说法，不正确的是()。A.商业银行对单一借款人或交易对方的评级应定期进行复查B.一般来说.对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应给予较大的容忍度C.对于风险程度本身就很高的客户.应该给予较小的容忍度D.对单一客户风险的监测.做好对该客户的管理变好，不用监测其他变量67

21、.可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于()方法。A.专家调查列举B.情景分析C.分解分析D.失误树分析68.违约的定义是()的重要定义。A.权重法B.债项评级C.经济资本管理D.内部评级法69.()承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。A.董事会B.风险管理部门C.监事会D.财务控制部门70.企业2000年流动资产合计为3000万元.其中存货为l500万元，应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动比率为()。A.0;78B.0.94C. 0.75

22、D.0.7471.引发商业银行操作风险的系统缺陷因素不包括()。A.数据信息质量B.违反系统安全规定C.系统设计开发的战略风险D.信息安全风险72.以下不是商业银行流动性风险预警的内部指标/信号的是()。A.资产质量下降B.融资成本上升C.盈利水平下降D.资产过于集中73.()仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。A.现金头寸指标B.核心存款比例C.贷款总额与总资产的比率D.大额负债依赖度74.到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的()。A.金额错配B.期限错配C.止损错配D.流动性错配75.借款人的还款能力出现明显问题。完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息.即使执行

23、担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的()。A.关注B.次级C.可疑D.不良76.商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金，为贷款提供融资来源。A.核心存款B.短期存款C.流动性存款D.平均存款77.当久期缺口为正值时.如果市场利率上升.则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度()。A.大B.小C.一样D.无法判断78.对敏感负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的()。A.30%B.60%C.70%D.80%79.财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈()趋势。A.上升B.下降C.不变D.先上升后下降80.信用风险很大程

24、度上是一种()，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。A.系统性风险B.非系统性风险C.既属于系统风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险 81.在信用风险组合管理模型中，违约模型的重要输入参数不包括()。A.贷款金额B.回收率C.回收率的波动性D.贷款违约风险之间的相关性82.内部控制评价主要包括()。A.过程评价和目标评价B.结果评价和目标评价C.过程评价和结果评价D.过程评价和方法评价83.目前对操作风险进行评估的主要要素不包括()。A.内部操作风险损失数据B.外部数据C.商业银行业务环境D.贷款人信用记录84.信用风险监管指标不包括()。A.不良资产率B.不良贷

25、款率C.单一客户授信集中度D.存贷款比例85.商业银行内部风险的估计，一般不包括()。A.违约概率B.实际损失C.违约损失率D.违约风险暴露86.使用内部或外部数据的银行，必须证明自己的估计代表了()。A.目前的情况B.长期的经验C.行业间的平均水平D.同行业的最高水平87.根据不同的管理需要和本质特性。银行资本不包括()。A.账面资本B.经济资本C.监管资本D.实体资本88.商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，报告不包括()。A.评估主要风险状况及发展趋势、战略目标B.评估外部环境对资本水平的影响C.评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险D.评估总体风险状况89.下列关于外汇远期

26、合约的表述，不正确的是()。A.外汇远期合约可以实物交割.也可以现金结算B.外汇远期合约根据外汇未来的利率定价C.本币升值.如果没有超过远期价格的话外币的多方仍然盈利D.外汇远期合约到期日的结算金额取决于汇率的变化90.()是对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。A.准确性检验B.敏感性分析C.误差分析D.有效性检验 二、多项选择题(共40小题，每小题l分。共40分)以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。1.建立良好的声誉风险管理体系的功能有()。A.招募和保留最佳雇员B.能够确保产品和服务的溢价水平C.能够减少进入新市场的阻

27、碍D.维护客户和供应商的忠诚度E.降低竞争激烈程度2.声誉风险管理的具体做法有()。A.强化声誉风险管理培训B.确保实现承诺C.及时处理投诉D.增强对客户的透明度E.注意商业银行的企业社会责任3.银行监管的基本原则包括()。A.依法原则B.公开原则C.公正原则D.效率原则E.惩罚原则4.下列选项中，关于贷款风险迁徙指标计算的说法，正确的有()。A.正常贷款迁徙率=f(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少额)1x100%B.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷

28、款中。在报告期末分类为可疑类的贷款余额C.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款D.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少的金额)100%E.期初可疑类贷款向下迁徙金额。是指期初可疑类贷款中,在报告期末分类为损失类的贷款余额5.保证法律责任一般包括()。A.部分责任保证B.连带责任保证C.一般责任保证D.全部责任保证E.完全责任保证6.违约风险暴露包括()。A.公司风险暴露B.零售风险暴露C.主权风险暴露D.金融机构风险暴露E.股权风险暴露7.影响违约损失率的因

29、素主要包括()。A.项目因素B.公司因素C.行业因素D.地区因素E.宏观经济周期因素8.国别风险的评估指标包括()。A.数量指标B.质量指标C.比例指标D.等级指标E.总量指标9.按照企业集团内部关联的关系.企业集团可以分为()。A.有限责任制企业集团B.股份合作化企业集团C.纵向一体化企业集团D.横向一体化企业集团E.综合企业集团10.以下关于贷款分类与债项评级的说法正确的有()。A.贷款分类主要用于贷后管理B.贷款分类更多体现为事后评价C.债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素D.债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理E.贷款分类是对债项风险的一种预先判断11.以下各项中，属于区域

30、风险预警的情况的有()。A.有关区域经济的政策法规发生重大变化B.区域经营环境出现恶化C.区域商业银行分支机构内部出现风险因素D.国家有关产业政策发生变化E.产品出口的国家的贸易限制政策12.引起操作风险的内部流程因素主要包括()。A财务/会计错误B.产品设计缺陷C.结算/支付错误D.错误监控/报告E.文件/合同缺陷13.行业经营出现恶化的预警指标主要有()。A.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损B.行业相关的法律法规出现重大调整C.市场需求出现明显下降D.产能明显过剩E.行业整体衰退14.下列关于信用风险的说法，不正确的有()。A.信用风险又被称为违约风险B.对商业银行来说.贷款是唯一的

31、信用风险来源C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类E.信用风险具有明显的系统性风险特征15.权利质押的范围包括()。A.汇票B.支票C.本票D.债券E.存款单16.在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因有()。A.财会制度不完善B.管理流程不清晰C.财会系统建设存在缺陷D.结算/支付系统延迟E.文件/合同缺陷17.监事会监督和测评的方式包括()。A.检查与调研B.调阅文件C.访谈座谈D.列席会议E.监督测评18.风险转移可分为()。A.事前转移B.事后转移C.保险转移D.非保险转移E.主体转移19.流动性风险是()长期积聚

32、、恶化的综合作用结果。A.信用风险B.汇率风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险20.资产证券化包括()。A.信贷资产证券化B.实体资产证券化C.虚拟资产证券化D.证券资产证券化E.现金资产证券化 11.以下各项中，属于区域风险预警的情况的有()。A.有关区域经济的政策法规发生重大变化B.区域经营环境出现恶化C.区域商业银行分支机构内部出现风险因素D.国家有关产业政策发生变化E.产品出口的国家的贸易限制政策12.引起操作风险的内部流程因素主要包括()。A财务/会计错误B.产品设计缺陷C.结算/支付错误D.错误监控/报告E.文件/合同缺陷13.行业经营出现恶化的预警指标主要有()。A.行业出现

33、整体亏损或行业标杆企业出现亏损B.行业相关的法律法规出现重大调整C.市场需求出现明显下降D.产能明显过剩E.行业整体衰退14.下列关于信用风险的说法，不正确的有()。A.信用风险又被称为违约风险B.对商业银行来说.贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类E.信用风险具有明显的系统性风险特征15.权利质押的范围包括()。A.汇票B.支票C.本票D.债券E.存款单16.在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因有()。A.财会制度不完善B.管理流程不清晰C.财会系统建设存在缺陷D.结算/支付系统延迟E.文件/

34、合同缺陷17.监事会监督和测评的方式包括()。A.检查与调研B.调阅文件C.访谈座谈D.列席会议E.监督测评18.风险转移可分为()。A.事前转移B.事后转移C.保险转移D.非保险转移E.主体转移19.流动性风险是()长期积聚、恶化的综合作用结果。A.信用风险B.汇率风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险20.资产证券化包括()。A.信贷资产证券化B.实体资产证券化C.虚拟资产证券化D.证券资产证券化E.现金资产证券化11.以下各项中，属于区域风险预警的情况的有()。A.有关区域经济的政策法规发生重大变化B.区域经营环境出现恶化C.区域商业银行分支机构内部出现风险因素D.国家有关产业政策发生

35、变化E.产品出口的国家的贸易限制政策12.引起操作风险的内部流程因素主要包括()。A财务/会计错误B.产品设计缺陷C.结算/支付错误D.错误监控/报告E.文件/合同缺陷13.行业经营出现恶化的预警指标主要有()。A.行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损B.行业相关的法律法规出现重大调整C.市场需求出现明显下降D.产能明显过剩E.行业整体衰退14.下列关于信用风险的说法，不正确的有()。A.信用风险又被称为违约风险B.对商业银行来说.贷款是唯一的信用风险来源C.信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D.信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类E.信用风险具有明显的系统性风险特征15.权利质押

36、的范围包括()。A.汇票B.支票C.本票D.债券E.存款单16.在引发操作风险的内部流程因素中，引起财务/会计错误的主要原因有()。A.财会制度不完善B.管理流程不清晰C.财会系统建设存在缺陷D.结算/支付系统延迟E.文件/合同缺陷17.监事会监督和测评的方式包括()。A.检查与调研B.调阅文件C.访谈座谈D.列席会议E.监督测评18.风险转移可分为()。A.事前转移B.事后转移C.保险转移D.非保险转移E.主体转移19.流动性风险是()长期积聚、恶化的综合作用结果。A.信用风险B.汇率风险C.操作风险D.战略风险E.声誉风险20.资产证券化包括()。A.信贷资产证券化B.实体资产证券化C.虚

37、拟资产证券化D.证券资产证券化E.现金资产证券化 三、判断题(共15小题。每小题l分。共15分)请对以下各题的描述做出判断。正确选A。错误选B。1.信贷资产证券化，是指将缺乏流动性但能够产生可预计未来现金流的资产(如银行的贷款、企业的应收账款等)，通过一定的结构安排，对资产中的风险与收益要素进行分离、重新组合、打包，进而转换成为在金融市场上可以出售并流通的证券的过程。()A.对B.错2.董事会和高级管理层除制定“正常的”风险处理政策和程序外.还应当制定危机处理程序，以应对严重的突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。()A.对B.错3.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托

38、对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。()A.对B.错4.银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体，兼顾分支机构，并形成分类、分级的监测体系。()A.对B.错5.在风险缓解的处理中.被认可的质押品分成两类：一类是现金类资产，另一类是高质量的金融工具。()A.对B.错6.根据银行监管的公正原则.监管部门不能根据商业银行的风险状况和风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。()A.对B.错7.信用风险是指债权人或交易对手未能履行合同所规定的义务或者信用质量发生变化.影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。()A.对B.错8.商业银行采用情景分析的目

39、的是测试单一风险因素的假设变动对组合价值的影响。()A.对B.错9.根据巴塞尔新资本协议，在信用风险评级标准法下，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。A.对B.错10.收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断.以及对未来经济走势预期的结果。A.对B.错11.由于我国区域间的经济差异十分显著，所以在贷款组合信用风险识别和分析过程中应当考虑区域风险变量。A.对B.错12.商业银行利用衍生品可以完全对冲其所面临的市场风险，而且不会产生新的风险。()A.对B.错13.公司治理是现代商业银行稳健运营和发展的核心。()A.对B.错14.基本指标法以多种指标构成的

40、指标体系作为衡量商业银行整体操作风险的尺度。()A.对B.错15.银行面临风险时应该首先选择风险规避策略。()A.对B.错 一、单项选择题1.【答案】B。解析：“5C”方法属于专家判断法评级方法。2.【答案】D。解析：商业银行通常选择在需要资金的时候借入资金，然而因各种内外部因素的彩响和作用，会改变商业银行的资产负债期限结构，所以必须保持相当数量的流动资产，以满足客户提现、贷款等其他方面的需求。3.【答案】B。解析：E(R)=0.150.50+0.450.30+0.25)0.10-0.150.10=0.22，即22%。4.【答案】A。解析：贷款定价中的风险成本一般是指预期损失。5.【答案】C。

41、解析：新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级 高级法;对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法：对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。6.【答案】B。解析：投资组合的预期收益率=(15/4.0 x0.20+10/40 x0.45+t5/40 x0.30)x100%=30%。7.【答案】D。8.【答案】D。解析：D属于风险对冲。9.【答案】B。解析：存货周转天数-360存货周转率。存货周转率=产品销售成本(期初存货+期末存货)2。10.【答案】C。解析：巴塞尔新资本协议规定，国际活跃银行的整

42、体资本充足率不得低于8%。11.【答案】A。解析：核心员工流失体现对关键人员依赖的风险，表现在B、C、D。12.【答案】D。13.【答案】B。解析：债项评级是针对每笔具体债项进行评缀，而客户评级是评估客户本身的风险水平，故B选项错误。14.【答案】A。解析：A属于对操作风险的计量方法。【专家点拨】 探作风险的资本计量方法包括：基本指标法、标准法、高级计量法;考生在复习时一定注意不要将各类风险的资本计量方法搞混。注意区分。15.【答案】C。解析：本题考查的是对内部控制定义的掌握。16.【答案】B。解析：由于我国信息披露的不健全，市场参与者难以及时获得诸如银行财务状况、经营战略、风险管理能力、收益

43、等方面的可靠信 息，无法将资金投入或存放在风险低的银行。或者要求风险高的银行提供更高的收益。因此，提高银行信息披露质量，才能对银行产生更有力的市场约束。借助外部 市计机构的专业力量。能够对银行形成更强的监管约束。17.【答案】B。解析：绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。18.【答案】D。19.【答案】B。20.【答案】C。解析：高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保 商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。21

44、.【答案】C。解析：风险管理部门可以为内部审计部门提供最直接的第一手资料和记录。22.【答案】D。解析：内部审计是风险管理的第三道防线。23.【答案】D。解析：风险管理的最高决策单位是最高风险管理委员会。24.【答案】C。解析：在巴塞尔新资本协议中，违约概率被具体定义为借教人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者.25.【答案】B。解析：商业银行客户信用评级中，由个人因素、资金用途pj素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素构成的针对企业信用分析的专家系统是5Ps系统。26.【答案】D。解析：内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露。对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法.

45、就必须自行估计PD和LGD。27.【答案】C。解析：该行期初正常贷款余额为800+200=1000(亿元)，本年减少额为150(亿元)，期末正常贷款余额为 800+180=980(亿元)，其中来自原正常贷款的为980180=800(亿元)，则本年贷款迁徙为不良贷款的金额是 1000-150-800=-50(亿元)。所有正常贷款迁徙率为：50/(1000-150)=5.88%。28.【答案】A。解析：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备xl00%，则贷款实际计提准备=贷款损失准备充足率贷款应提准备=1300 x70%=910(亿元)。29.【答案】B。解析：一般来说，决定客户债务承

46、受能力的主要因素是客户信用等级和所有者权益，由此可得：MBC=EQLM=80000.75=6000(万元)。其中，MBC是指最高债务承受额;EQ是指所有者权益;LM是指杠杆系数。30.【答案】A。解析：人民币超额准备金率=(在人民银行超额准备金+库存现金)/人民币各项存款期末余额100%=(43+11)/21382.53%。31.【答案】A。解析：客户信用评级中，违约概率的估计包括某一借款，.的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面。32.【答案】B。解析：法人客户根据其机构性质可以分为企业类客户和机构类客户。33.【答案】A。解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何

47、损失最终都会反映在账面上。34.【答案】B。解析：商业银行的内部评级应具有彼此独立、特点鲜明的两个维度：第一维度是客户评级，第二维度是债项评级。35.【答案】B。解析：特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。36.【答案】B。解析：在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的最高债务承受额。37.【答案】A。解析：商业银行在识别和分析贷款组合的信用风险时，应更多关注系统性风险可能造成的影响。38.【答案】C。解析：不包括提供担保。39.【答案】C。解析：这是可疑类贷款的定义。40.【答案】D。解析：根据违约损失率的公式：LGD=1-回收率=1-(回

48、收金额-回收成本)/违约风险暴露=1-(1.04-0.84)/1.2*0.8333。 41.【答案】B。42.【答案】D。解析：本题考核的是风险管理模式发展的阶段。43.【答案】B。解析：对市场风险，可以采取标准法或内部模型法。44.【答案】C。45.【答案】D。46.【答案】C。解析：组合资产模型可以将组合看成一个整体进行研究.则不用考察组合内部敞口间的相关性，故B、D选项错误;对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测南!传统监测方法，而不是资产模型法。故A错误。47.【答案】B。解析：这是名义价值的定义。48.【答案】A。解析：B、C、D属于非财务指标。49.【答案】A。解析：期权的时

49、间价值是指期权价值高于其内在价值的部分。50.【答案】C。解析：C是名义价值。51.【答案】A。解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。52.【答案】C。解析：这是重新定价风险的定义。53.【答案】D。解析：这是敏感性分析的定义。54.【答案】B。解析：这是市场价值的定义。55.【答案】D。解析：巴塞尔委员会建议计算风险价值时使用的置信水平99%。56.【答案】D。解析：这是美式期权的定义。57.【答案】A。解析：正向收益率曲线意味着投资期限越长，收益率越高。58.【答案】C。解析：交易账户记录的是银行为交易目的或规避交易账厂，其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。5

50、9.【答案】A。解析：这是标准法的定义。60.【答案】C。解析：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类带款)/各项贷款和100%=(10+6+5)/(60+20+lO+6+5)100%20.8%。61.【答案】A。解析：柜台交易泛指商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。62.【答案】C。63.【答案】C。解析：商业银行在客观评估操作风险影响程度和发生概率的基础上，应尽可能准确计量这些风险可能给商业银行造成的损失，并为此配置相应的经济资本。64.【答案】C。解析：现金支付能力是财务指标中的偿债能力指标，资金实力是基本面指标中的实力类指标

51、。65.【答案】B。66.【答案】D。解析：借款人的生产经营活动不是孤立的，而是与其主要股东、上下游客户、市场竞争者等“风险域”企业持续交互影响的。对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域”企业。67.【答案】C。解析：可以将汇率分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，然后对每一种影响作进一步分析，属于分解分析方法。68.【答案】D。69.【答案】B。解析：风险管理部门承担了风险识别、风险计量、风险监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制决策的最终责任。70.【答案】C。解析：速动资产=流动资产一存货=3000-l 500=1500f万元)，速动比率=速动资产/流

52、动负债合计=1500/2000=0.75。71.【答案】D。解析：除A、B、C三项外，还包括系统的稳定性、兼容性和适宜性。72.【答案】B。解析：融资成本上升属于融资指标/信号。73.【答案】D。解析：大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险。74.【答案】B。解析：到期资产与到期负债若未能匹配，则形成资产负债的期限错配。75.【答案】B。解析：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这种情况是属于贷款五级分类中的次级。76.【答案】D。解析：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资

53、金，为贷款提供融资来源。77.【答案】A。解析：当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强;如果市场利率上升，则资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性也随之减弱。78.【答案】D。解析：敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如征券业存款。对这部分负债，商业银行应保持较强的流动性储备，可持有其总额的80%。79.【答案】A。解析：财政政策对许多行业具有较大影响，当财政紧缩时，行业信贷风险呈上升趋势。80.【答案】B。解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。81.【答案】C。解析

54、：回收率的波动性不是重要输入参数，只是回收率的某参数指标。82.【答案】C。解析：内部控制评价是对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。内部控制评价包括过程评价和结果评价。83.【答案】D。84.【答案】D。解析：银行信用风险监管指标有：不良资产率和不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、贷款损失准备金率、不良贷款拨备覆盖率。85.【答案】B。解析：通过A、C、D项的三个要素可估计预期损失，实际损失不需要估计。86.【答案】B。解析：内部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一般通过商业银行内部的业务数据仓库获得;外部数据指

55、 通过专业数据供应商所获得的数据，由于国内的外部数据供应商规模/实力有限，很多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代。使用内部或外部数据 的银行.必须证明自己的估计代表了长期的经验。87.【答案】D。解析：根据不同的管理需要和本质特性，银行账本有账面资本、经济资本和监管资本三个概念。88.【答案】D。解析：报告应至少包括以下内容：评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。评估实际持有的资本 是否足以抵御主要风险。提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。根据重要性和报告用途不同，商业银行应当明确各类报告的发送范围、报告内容及详略程 度，确保报告信息与报送频率满足银

56、行资本管理的需要。89.【答案】B。解析：8项外汇远期合约根据外汇即期汇率定价。90.【答案】C。解析：为了准确理解VsR估计结果的有效性并改进VaR模型。监管部门和金融机构自身必须对VaR模型的准确性和测量精度进 行检验和评估，即所谓的准确性检验和谈差分析：准确性检验是比较VaR模型的估计(预测)结果与实际损益情况，以评估VaR模型的有效性;误差分析是 对VaR估计结果的误差水平测量和精度评估。二、多项选择题 1.【答案】ABCD。解析：良好的声誉风险管理体系可以强化自身的竞争力，但无法降低竞争的激烈程度。2.【答案】ABCDE。3.【答案】ABCD。解析：银行监管的基本原则包括依法原则、公

57、开原则、么正和效率原则。4.【答案】ACDE。解析：期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。所以B是错误的。其他的正确。5.【答案】BC。解析：保证法律责任分为连带责任保证和一般责任保证两种，所以会影响借款人的还债能力。这样也就造成了借款人信用风险的提高。6.【答案】ABCDE。7.【答案】ABCDE。8.【答案】ACD。解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标和等级指标。9.【答案】CD。解析：按照企业集团内部关联的关系，企业集团可以分为纵向一体化企业集团和横向一体化企业集团。10.【答案】ABCD。解析：E选项应为债项评级

58、。11.【答案】ABC。解析：区域风险预警包括了有关区域经济的政策法规发生重大变化、区域经营环境出现恶化、区域商业银行分支机构内部出现风险因素，D、E选项属于行业风险预警的内容。12.【答案】ABCDE。解析：此外还包括交易/定价错误。13.【答案】ACDE。解析：B选项中的行业相关的法律法规出现重大调整属于行业环境风险因素。14.【答案】BE。解析：对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但不是唯一的信用风险来源;信用风险具有明显的非系统性风险特征。15.【答案】ABCDE。解析：权利质押的范围包括汇票、支票、本票、债券、存款单等。16.【答案】ABC。解析：财务/会计错误是

59、指商业银行内部在财务管理和会计账务处理方面存在流程错误.主要原因是财会制度不完善、管理流程不清晰、财会系统建设存在缺陷等。17.【答案】ABCDE。解析：监事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研、监督评测、访谈座谈等方式，对商业银行监督评测。18.【答案】CD。解析：风险转移可分为保险转移和非保险转移。19.【答案】ACDE。解析：流动性风险是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。20.【答案】ABDE。解析：资产证券化包括信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化。21.【答案】ABCDE。22.【答案】BCE。解析：区域内客户的资信状况普遍降低和

60、区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境恶化的警示信号。故A、D选项不对。B、C、E三项都是正确的。23.【答案】CD。解析：C、D选项都是属于财务警示信号。24.【答案】BDE。解析：一般区域性风险限额是作为指导性的弹性限额。故B选项错;国家风险限额至少一年重新检查一次，故D选项错;总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持是国家风险暴露中的跨境转移风险，故E选项错。25.【答案】BCDE。解析：操作风险无法消除。【专家点拨】操作风险是指由于不完善或有i;l题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。26.【答案】BE。解析：操作风险根据管理和控制能力分为可规避