32PLUS1所得税汇算发版说明

1、用友软件股份有限公司 ERP-U6所得税汇算发版说明用友ERPPU6 V33.2PLLUS1所所得税汇算算发版说明明目录TOC o 1-6 h z u HYPERLINK l _Toc223496452 1.产品品概述 PAGEREF _Toc223496452 h 2 HYPERLINK l _Toc223496453 1.1.所得税汇汇算总体布布局图 PAGEREF _Toc223496453 h 3 HYPERLINK l _Toc223496454 1.2.功能节点点部署 PAGEREF _Toc223496454 h 3 HYPERLINK l _Toc223496455 1.3.数

2、据总体体流程图 PAGEREF _Toc223496455 h 4 HYPERLINK l _Toc223496456 2.产品品应用范围围和主要功功能说明 PAGEREF _Toc223496456 h 4 HYPERLINK l _Toc223496457 2.1.产品应用用范围 PAGEREF _Toc223496457 h 4 HYPERLINK l _Toc223496458 2.2.产品主要要功能 PAGEREF _Toc223496458 h 4 HYPERLINK l _Toc223496459 3.产品品主要功能能说明 PAGEREF _Toc223496459 h 5 HY

3、PERLINK l _Toc223496460 3.1.涉税科目目设置 PAGEREF _Toc223496460 h 5 HYPERLINK l _Toc223496461 3.1.11.功能描述述 PAGEREF _Toc223496461 h 5 HYPERLINK l _Toc223496462 3.1.22.注意事项项 PAGEREF _Toc223496462 h 5 HYPERLINK l _Toc223496463 3.2.固定资产产分类设置置 PAGEREF _Toc223496463 h 6 HYPERLINK l _Toc2234964464 3.2.1.功能描述述 PA

4、GEREF _Toc223496464 h 6 HYPERLINK l _Toc223496465 3.2.22.注意事项项 PAGEREF _Toc223496465 h 6 HYPERLINK l _Toc223496466 3.3.企业基本本信息 PAGEREF _Toc223496466 h 6 HYPERLINK l _Toc223496467 3.3.11.功能描述述 PAGEREF _Toc223496467 h 6 HYPERLINK l _Toc223496468 3.3.22.注意事项项 PAGEREF _Toc223496468 h 7 HYPERLINK l _Toc2

5、23496469 3.4.基础信息息管理 PAGEREF _Toc223496469 h 7 HYPERLINK l _Toc223496470 3.4.11.涉税信息息 PAGEREF _Toc223496470 h 7 HYPERLINK l _Toc223496471 3.4.11.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496471 h 7 HYPERLINK l _Toc223496472 3.4.11.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496472 h 8 HYPERLINK l _Toc223496473 3.4.22.税收优惠惠信息 PAGEREF _Toc223

6、496473 h 8 HYPERLINK l _Toc223496474 3.4.22.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496474 h 8 HYPERLINK l _Toc223496475 3.4.22.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496475 h 8 HYPERLINK l _Toc223496476 3.4.33.税务机关关批准信息息 PAGEREF _Toc223496476 h 9 HYPERLINK l _Toc223496477 3.4.3.1功功能描述 PAGEREF _Toc223496477 h 9 HYPERLINK l _Toc223496

7、478 3.5.财务数据据管理 PAGEREF _Toc223496478 h 10 HYPERLINK l _Toc223496479 3.5.11.期初财务务数据导入入 PAGEREF _Toc223496479 h 10 HYPERLINK l _Toc223496480 3.5.11.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496480 h 10 HYPERLINK l _Toc223496481 3.5.11.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496481 h 10 HYPERLINK l _Toc223496482 3.5.22.本期财务务数据导入入 PAGEREF

8、_Toc223496482 h 10 HYPERLINK l _Toc223496483 3.5.22.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496483 h 10 HYPERLINK l _Toc223496484 3.5.22.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496484 h 10 HYPERLINK l _Toc223496485 3.5.33.长期股权权投资 PAGEREF _Toc223496485 h 11 HYPERLINK l _Toc223496486 3.5.33.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496486 h 11 HYPERLINK l

9、_Toc223496487 3.5.33.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496487 h 11 HYPERLINK l _Toc223496488 3.5.44.投资转让让损失 PAGEREF _Toc223496488 h 11 HYPERLINK l _Toc223496489 3.5.44.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496489 h 11 HYPERLINK l _Toc222349964900 3.5.4.2注注意事项 PAGEREF _Toc223496490 h 11 HYPERLINK l _Toc223496491 3.5.55.境外投资资 PA

10、GEREF _Toc223496491 h 12 HYPERLINK l _Toc223496492 3.5.55.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496492 h 12 HYPERLINK l _Toc223496493 3.5.55.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496493 h 12 HYPERLINK l _Toc223496494 3.5.66.弥补亏损损明细表 PAGEREF _Toc223496494 h 12 HYPERLINK l _Toc223496495 3.5.66.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496495 h 12 HYPER

11、LINK l _Toc223496496 3.5.77.资产折旧旧摊销纳税税调整明细细导入 PAGEREF _Toc223496496 h 12 HYPERLINK l _Toc223496497 3.5.77.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496497 h 12 HYPERLINK l _Toc223496498 3.5.77.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496498 h 12 HYPERLINK l _Toc223496499 3.5.88.以公允价价值计量资资产纳税调调整表 PAGEREF _Toc223496499 h 13 HYPERLINK l _To

12、c223496500 3.5.88.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496500 h 13 HYPERLINK l _Toc223496501 3.6.其他纳税税管理 PAGEREF _Toc223496501 h 13 HYPERLINK l _Toc223496502 3.6.11.其他纳税税调整输入入 PAGEREF _Toc223496502 h 13 HYPERLINK l _Toc223496503 3.6.11.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496503 h 13 HYPERLINK l _Toc223496504 3.6.11.2注意意事项 PAGER

13、EF _Toc223496504 h 13 HYPERLINK l _Toc223496505 3.7.报表管理理 PAGEREF _Toc223496505 h 13 HYPERLINK l _Toc223496506 3.7.11.年度纳税税申报表 PAGEREF _Toc223496506 h 13 HYPERLINK l _Toc223496507 3.7.11.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496507 h 13 HYPERLINK l _Toc223496508 3.7.11.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496508 h 13 HYPERLINK l

14、_Toc22344965009 3.7.2.纳税调整整事项明细细表 PAGEREF _Toc223496509 h 14 HYPERLINK l _Toc223496510 3.7.22.1功能能描述 PAGEREF _Toc223496510 h 14 HYPERLINK l _Toc223496511 3.7.22.2注意意事项 PAGEREF _Toc223496511 h 14 HYPERLINK l _Toc223496512 3.7.33.生成电子子数据 PAGEREF _Toc223496512 h 14 HYPERLINK l _Toc223496513 3.7.33.1功能能

15、描述 PAGEREF _Toc223496513 h 14 HYPERLINK l _Toc223496514 4.系统统环境 PAGEREF _Toc223496514 h 14 HYPERLINK l _Toc223496515 5.其他他注意事项项说明 PAGEREF _Toc223496515 h 15 HYPERLINK l _Toc223496516 5.1.导入财务务数据 PAGEREF _Toc223496516 h 15 HYPERLINK l _Toc223496517 5.1.11.功能描述述 PAGEREF _Toc223496517 h 15 HYPERLINK l

16、_Toc223496518 5.1.22.注意事项项 PAGEREF _Toc223496518 h 15 HYPERLINK l _Toc223496519 5.2.所得税汇汇算账套升升级 PAGEREF _Toc223496519 h 16 HYPERLINK l _Toc223496520 5.2.11.功能描述述 PAGEREF _Toc223496520 h 16 HYPERLINK l _Toc223496521 6.产品品安装说明明 PAGEREF _Toc223496521 h 17 HYPERLINK l _Toc222349965222 6.1.安装光盘盘目录结构构和文件说

17、说明 PAGEREF _Toc223496522 h 17 HYPERLINK l _Toc223496523 6.2.加密方式式说明 PAGEREF _Toc223496523 h 18产品概述通过建立税税务指标与与会计科目目的联系，建建立财务与与税务的桥桥梁，完成成财务处理理与税务处处理的无缝缝连接。所所有税务指指标依据纳纳税申报表表要求进行行设置，税税务指标和和纳税申报报表之间的的关联和税税收政策的的分析计算算由软件后后台自动完完成。税收收政策模板板和财税指指标对应关关系能够根根据税收政政策变更实实现同步更更新。所得税汇算算总体布局局图功能节点部部署数据总体流流程图产品应用范范围和主要要

18、功能说明明产品应用范范围本产品支持持20077年新会计计准则。该产品不支支持非正常常会计期间间账套。产品主要功功能门户模块功能模块子模块内容税务公共平平台涉税科目设设置作为数据的的筛选条件件将相关的的财务数据据提取到税税务系统进进行计税工工作。固定资产分分类设置从税务角度度定义的资资产类别和和从财务角角度定义的的资产类别别之间建立立起对应关关系税务处理（企企业所得税税）企业基本信信息企业基本信信息填列企业基基本信息基础信息管管理涉税信息填列和企业业所得税申申报相关的的涉税信息息税收优惠信信息填列和企业业所得税申申报相关的的税收优惠惠信息税务机关批批准信息填列和企业业所得税申申报相关的的税务机关

19、关批准信息息财务数据管管理财务报表填列或从外外部导入财财务报表期初财务数数据导入填列或导入入与企业所所得税申报报相关的会会计科目期期初余额本期财务数数据导入填列或导入入与企业所所得税申报报相关的会会计科目本本期发生数数长期股权投投资填列长期股股权投资的的相关明细细信息投资转让损损失填列投资转转让损失的的相关明细细信息境外投资填列境外投投资的相关关明细信息息弥补亏损明明细表填列弥补亏亏损明细信信息资产折旧摊摊销纳税调调整明细导导入填列资产折折旧摊销明明细信息以公允价值值计量资产产纳税调整整表填列以公允允价值计量量资产纳税税调整信息息其他纳税管管理其他纳税调调整输入填列其他需需要调整的的纳税调整整

20、事项报表管理年度纳税申申报表自动生成企企业所得税税年度纳税税申报表纳税调整事事项明细表表自动生成纳纳税调整事事项明细表表生成电子数数据生成报送税税务机关的的电子数据据文件产品主要功功能说明涉税科目设设置功能描述系统在所得得税汇缴时时将以涉税税科目设置置作为数据据的筛选条条件将相关关的财务数数据提取到到税务系统统进行计税税工作。对对于哪些科科目与计税税相关，系系统有默认认的设置，加加载默认设设置的方式式是：单击击菜单“加载” “加载默认认涉税科目目”加载默认认涉税科目目，可以修修改对应关关系。注意事项 该科目下的的所有子科科目的对应应设置，与其保持持一致。选择加载载默认涉税税科目后，以以前所做的

21、的关于涉税税科目涉税税信息的设设置将不再再有效。涉税指标支支持多对一一、一对多多对应，但但是用户要要经过分析析后将财务务数据导入入涉税指标标中。固定资产分分类设置功能描述从税法角度度定义的固固定资产与与从财务角角度定义的的固定资产产类别有所所不同。从从税法的角角度，固定定资产类别别只有5类，即房屋建筑物物飞机、火车车、轮船、机器、机机械和其他他生产设备备与生产经营营有关的器器具工具家家具飞机、火车车、轮船以以外的运输输工具电子设备所以需要把把从税务角角度定义的的资产类别别和从财务务角度定义义的资产类类别之间建建立起对应应关系，以以便于以资资产类别为为桥梁，从从财务系统统提取计税税所需的固固定资

22、产数数据。注意事项当所选固定定资产分类类不是末级级固定资产产分类时，不不能设置对对应的税务务类别。设置财务资资产对应的的税务类别别后，应该该进行保存存设置，否否则设置不不会生效。税务类别与与财务管理理类别对应应关系支持持多对一、一对多的的对应，手手工对应。新增固定资资产须重新新对应税务务类别。否否则不能重重新导入数数据。企业业所得税企业基本信信息功能描述初次使用该该模块时请请补齐企业业基本信息息。界面中标*号的项目目为必填或或必选项目目。注意事项软件将会提提示输入的的纳税人识识别号是否否正确，如如果输入确确认无误，单单击图中的的确定进行确认认，录入的的纳税人识识别号保存存以后，将将不能进行行修

23、改。可以导入部部分建账时时的信息企业名称为为建账时企企业名称税务登记证证号为建账账时税号所得税预缴缴默认为季季度适用会计制制度根据建建账时所选选行业默认认置灰基础信息管管理涉税信息3.4.11.1功能描描述填列用户的的基础涉税税信息，包包括工资及及三项经费费信息、社社保及住房房公积金信信息、已纳纳税款信息息、广告费费业务宣传传费及坏账账核算信息息，如图。3.4.11.2注意事事项广告费业业务宣传费费及坏账核核算信息中的坏账账核算方法法为必选项项。税收优惠信信息3.4.22.1功能描描述填列税收优优惠信息，如如图3.4.22.2注意事事项小型微利利企业减免免税附列资资料中有有关小型微微利企业四四

24、个判断指指标“是否从事事国家非限限制和禁止止行业”、“企业从业业人数”、“资产总额额”、“所属行业业”，需要据据实填写。“企业从业业人数（全全年平均人人数）”项目数据据保存后会会四舍五入入为整数。减免税额额试算按按钮可以帮帮助用户通通过当前应应纳税所得得额试算出出减免税额额，操作介介绍如下： 11） 在生生成最新的的年度纳税税申报表后后，单击界界面中的减免税额额试算按按钮，软件件显示“减免税额额试算器”界面； 22） “应纳税所所得额”数据取自自年度纳税税申报表中中，也可以以自行修改改填列； 33） “实际税率率”数据可以以从下拉菜菜单中选择择，也可以以自行修改改填列； 44） 软件件自动计算

25、算出“减免税额额”，用户可可以参考填填列进【税税收优惠信信息】界面面。税务机关批批准信息3.4.33.1功能描描述填列税务机机关的批准准信息，如如图财务数据管管理期初财务数数据导入3.5.11.1功能描描述根据ERPP-U6账套中中的会计科科目的期初初余额分析析形成税务务指标来进进行涉税数数据采集。分上部的税税务指标界界面和下部部的财务指指标界面，用用户可将下下部对应的的财务指标标数据导入入上部的税税务指标内内，也可独独立输入税税务指标数数据。3.5.11.2注意事事项软件中每个个会计科目目的期初财财务数据都都按照规则则，自动标标明了期初初数据的余余额方向；无下级科目目的一级会会计科目可可以直

26、接导导入数据，有有下级科目目的会计科科目需要勾勾选最末级级的会计科科目后才能能导入数据据。本期财务数数据导入3.5.22.1功能描描述根据ERPP-U6账套中中的会计科科目的本期期发生额分分析形成税税务指标来来进行涉税税数据采集集。分上部的税税务指标界界面和下部部的财务指指标界面，用用户可将下下部对应的的财务指标标数据导入入上部的税税务指标内内，也可独独立输入税税务指标数数据。3.5.22.2注意意事项所有财务和和税务指标标数据都为为ERP-U6账套中中的会计科科目的本期期发生数；对于年中中建账的用用户，损益益类科目的的本期累计计发生数正正常情况下下应等于用用户在“期初余额额”内输入的的“累计

27、借方方”或者“累计贷方方”加上建账账期至本年年度末该科科目的本期期累计发生生数，由于于用户的会会计处理方方式不尽相相同，可能能存在“期初余额额”内输入的的“累计借方方”或者“累计贷方方”金额和本本期实际发发生数不一一致的情况况，此时“企业所得得税”中的损益益类税务指指标科目的的本期发生生数需要用用户分析后后再做填列列；如果用户对对损益类科科目未使用用ERP-U6账套的的自动结转转功能，而而是手工填填写结转凭凭证，则“本期财务务数据导入入”中导入的的损益类科科目发生数数将包括结结转金额，税税务指标的的发生数需需要用户分分析后再做做填列；无下级科目目的一级会会计科目可可以直接导导入数据，有有下级科

28、目目的会计科科目需要勾勾选最末级级的会计科科目后才能能导入数据据；某些涉及纳纳税申报表表中需要披披露的台账账信息，需需要手工填填列，不能能直接导入入数据，其其他导入和和输入事项项明细，请请参阅软件件操作手册册相关部分分；长期股权投投资3.5.33.1功能描描述填列长期股股权投资台台账信息。3.5.33.2注意意事项初次登陆【长长期股权投投资】，无无需单击增加按按钮即可直直接录入长长期股权投投资台账信信息，非初初次登陆如如需填列台台账信息则则需要单击击增加按钮。长期股权权投资核算算方法和和是否全全额征税项目为必必选项。多条长期股股权投资台台账信息可可通过单击击首页、上页页、下下页、尾页按按钮进行

29、查查询。投资转让损损失3.5.44.1功能描描述填列投资转转让损失信信息。3.5.44.2注意事事项当年的已已弥补金额额不能大大于当年年投资损失失结转以后后年度金额额。境外投资3.5.55.1功能描描述填列境外投投资台账信信息。3.5.55.2注意事事项初次登陆【境境外投资】，无无需单击增加按按钮即可直直接录入境境外投资台台账信息，初初次登陆默默认的境境外所得抵抵扣方法为分国不不分项，非非初次登陆陆如需填列列台账信息息则需要单单击增加加按钮。弥补亏损明明细表3.5.66.1功能描描述填列弥补亏亏损明细信信息。资产折旧摊摊销纳税调调整明细导导入3.5.77.1功能描描述根据ERPP-U6账套固固

30、定资产管管理模块中中的固定资资产相关信信息，通过过设置和税税务类别的的对应关系系，生成固固定资产折折旧摊销明明细信息。3.5.77.2注意事事项如果用户使使用ERPP-U6账套的的固定资产产管理模块块，则“资产折旧旧摊销纳税税调整明细细导入”中涉及固固定资产信信息可在用用户登录时时自动导入入，无形资资产和其他他资产的折折旧、摊销销明细信息息需由用户户手工录入入，用户也也可在此界界面进行手手工录入和和修改。如如果用户未未使用ERRP-U66账套内的的固定资产产管理模块块，则“资产折旧旧摊销纳税税调整明细细导入”中的所有有相关明细细信息均需需用户手工工填列；软件已经设设置了固定定资产的默默认残值率

31、率和部分税税法规定的的资产折旧旧摊销年限限，如果实实际情况和和默认设置置不一致，可可自行修改改。第8列的本本期折旧摊摊销税收金金额，依据据税法有关关规定自动动计算得出出，不允许许在单元格格内进行修修改。“资产折旧旧摊销纳税税调整明细细导入”中“平均资产产原值”也是指本本期（本年年）计提折折旧的资产产原值的算算术平均数数以公允价值值计量资产产纳税调整整表3.5.88.1功能描描述填列以公允允价值计量量资产纳税税调整信息息。其他纳税管管理其他纳税调调整输入3.6.11.1功能描描述填列会计与与税收有差差异需要纳纳税调整的的其他纳税税调整事项项，用户可可按实际情情况新增调调整事项。3.6.11.2注

32、意事事项新增的纳税税调整事项项必须选择择调整方向向。报表管理年度纳税申申报表3.7.11.1功能描描述自动生成全全套企业所所得税年度度纳税申报报表，用户户可进行打打印或导出出成Exccel格式式报表。3.7.11.2注意事事项由于软件是是根据用户户的原始财财务数据和和涉税信息息来自动生生成全套企企业所得税税纳税申报报表，因此此用户不能能在已生成成的申报表表上直接修修改数据，如如需修改申申报表数据据，用户需需返回之前前的原始财财务数据和和涉税信息息输入界面面，检查财财务数据或或涉税信息息是否有误误，修改完完毕后进入入该功能重重新生成申申报表。如果没有修修改原始财财务数据和和涉税信息息，打开申申报

33、表时将将不再重新新运算，一一旦修改了了原始财务务数据和涉涉税信息，再再次打开申申报表时，申申报表将重重新计算生生成，也可可以勾选菜菜单栏的【窗窗口】-【每每次计算报报表】选项项，勾选后后每次打开开纳税申报报表，报表表都将重新新计算。纳税调整事事项明细表表3.7.22.1功能描描述披露当年纳纳税调整事事项的相关关明细信息息。3.7.22.2注意事事项纳税调整事事项明细表表只是列示示出用户当当年纳税调调整事项的的所有相关关明细信息息以供参考考，该表并并不需要作作为“企业所得得税年度纳纳税申报表表”的一部分分上报税务务机关。生成电子数数据3.7.33.1功能描描述生成上报税税务机关的的电子数据据文件

34、。系统环境软件环境：ERP-U6硬件环境最低配置推荐配置客户端内存2566MB以上上、CPUU 5000MHz以以上、磁盘盘空间2GGB以上内存5122MB以上上、CPUU 1GHHz以上、磁盘空间间4GB以以上数据服务器器内存1GBB以上、CCPU频率率 1GHHz以上、磁盘空间间10GBB以上内存1GBB以上、CCPU 11GHz以以上多CPPU、磁盘盘空间200GB以上上发布服务器器内存1GBB以上、CCPU 11GHz以以上、磁盘盘空间100GB以上上内存1GBB以上、CCPU 11GHz以以上多CPPU、磁盘盘空间100GB以上上网络带宽广域网局域网56KBPPS以上10MBPPS以

35、上软件环境操作系统服务器端：Win 20000S(SP4)、Winn20033S(SPP2)客户端： Win 20000(SP44)、Winn XP(SP2)、Winn20033S(SPP2) (所有操作作系统都需需使用简体体中文版)数据库MS SQQL 20000(SSP4)、 MSS SQLL 200005(SSP2)网络协议TCP/IIP、Naamed PipeeIEIE6.00(SP11)以上其他注意事事项说明【企业基本本信息】中中填写的纳纳税人识别别号如果包包含字母，则则字母一律律为大写。菜单栏【基基础设置】-【税务标标准设置】中中的税务标标准已经按按税法规定定进行了设设置，一般般情况下无无需修改，否否则可能导导致纳税申申报表计算算结果异常常。推荐10224*7668分辨率率。已纳税款和和税收优惠惠信息及弥弥补以前年年度亏损信信息是税务务机关的重重点审核项项目，用户户需据实填填列。导入财务数数据功能描述由于初次登登录时，软软件将自动动导入ERRP-U66账套内的的相关涉税税财务数据据，因此当当用户对EER