2011致玩具经营方案

1、2011 年浩致玩具经营方案2011 年对于玩具行业来说，是不容松懈的一年,首先是国际经济形势并未根本好转，从目前各种迹象表明，作为非生活必需品的玩具产品，在世人的日常支出中所占的比例在缩小；国际买家的下单数量在锐减，采购期限在缩短，价格被进一步压低；国内的原辅材料涨势不定；被迫升值不停；劳动力是 2011 年必须要市场进一步且成本急升。诸种不利面对的现实，鉴于上述困境，浩致玩具经营班子针就 2011年如何克服艰难，化不利为有利，促使企业走上新高，进行了认真的研究后，制订出 2011 年的经营目标和经营方案。一、销售目标：根据8400 万元目标：根据420 万下达的指标，确定浩致玩具 2011

2、 年销售额为：（比 2010 年增长 50%）。二、下达的指标，确定 2011 年的（比 2010 年实际利润增长 68%）。：目标为1.销售毛利率根据 2011下达的目标利润,该年度的销售毛利率必须达到 17.42%方能完成目标利润 420 万。销售毛利为：8400*17.42%=1463.28 万;2、退入:退入为(出口额度 6900 万):705 万;退税成本(综合税负 4.05%):360 万元;实际退3、费用入:345 万元：根据 2010 年的基数进行，2011 年的全年费用为1,342 万元，其中务费用为 42 万(详细见表).用为 600 万,销售费用为 700 万,财浩致20

3、11 年度经营4、各项:堤围费/印花税/个得税/所得税合计为 46 万(详细见后2011 年度各项费用开支表);5、利润:毛利(1463.28) +实际退税额(345)-费用(1342) -各项万)=420.28 万(46三、达成目标的措施和方法途径：、选建玩具生产加工提高市场竞争能力。，以增强订单消化能力，极大地、采用薄利多销法，努力提高出口创汇额，再利用国家的退税政策来增加利润率。、加强销售队伍的建设，尤其是大陆销售队伍的建设，从而实现“做大蛋糕、市场先行”的意图。、开源节流，将空置的厂房和宿舍尽量地对外出租，以减少厂皮亏损，增强能力。、充分利用各种金融产品，设法融得低息，上存赚取利息差价

4、，以增加营业外收入。、添加先进设备，增强自动化生产能力，提高效益，降低成本。四、1.2.3.4.5.6.计划周转率为：5.12预计需预计自有为：9228.77 万为：9454.01 万元预计盈余约为：225.24 万盈余的处理方案：上传亘发工贸赚取利息差价.融资:以增加利息收入、出口贸易融资、国内贸易融资、联贷（详见五、浩致玩具融资浩致2011 年考核方案表）1.市场部各项目组按毛利收入来实行费用包干，侧重考核毛利总收入，然后根据实际完成的毛利总收入的达成率来进行业务提成的。完成毛利创收任务的业务组按其实际销售金额市场部按 2%提取;大陆市场部的按 1%提取奖励。但要根据各组实际毛利额的完成比

5、例提取同比例的业务提成，亏损的不予。严重亏损的或连续亏损达8 个月的，予以解散该组和辞退该组员工。浩致工厂则采取制造费用包干的办法进行考核，即将工厂一切暂用不上的空置设备及场地和费用从工厂原厂皮费用中剔除，仅将工厂所必需的厂房、设备和水电费用、管理工资等厂皮费用，列入工厂的包干费用基数之内。实2.际上把工厂当成外发来对待,在给予人工费用时，给出同比例的厂皮包干费用,然后自负盈亏,而公司实际上的厂皮亏损将用公司出口退外发部采取加工成本包干、入来填平。分成的考核方法。3.（的方案将另行制定。）六. 经营班子的考核1.经营班子成员实行年薪制，年薪的 70%按十二个月月平均数逐月同等比例，余下的 30%则按年度经营目标达成率的。2如超额完成具体分红比例由目标的，则与董事会另行确定。按一定比例分红，六、本方案的起始时间为 2011 年元月 1 日-2011 年 12 月 31日止为一个经营年度。七、兑现奖惩步骤：一个经营年度结束后，由浩致玩