公司的采购管理培训

1、第 PAGE 34 页餐饮管理公司采购管理培训餐饮管理公司采购管理培训讲师:谭小琥谭小琥老师老师介绍绍：品牌策略略营销专专家清华大学学特邀讲讲师世界华人人5000强讲师师中国金牌牌管理咨咨询师国际注册册企业教教练（RRCC）中国式沙沙盘模拟拟培训第第一人授课风格格：演说家的的风采、战略家家的气度度、理论论家的才才华。谭老师的的培训课课程：理理论与实实践相结结合，非非常有效效，使我我们受益益很多。中国国移动集集团讲师风格格个性化化，易听听；易懂懂；易执执行。南方方石化谭老师很很多实用用的方法法能直接接用到工工作中，在很大大程度上上提高了了我们的的沟通效效率与管管理能力力。我们们会再请请谭老师师给

2、我们们进行三三天的培培训。绿城城集团告别理论论讲教、推崇实实务操作作、亲历历案例分分享、实实战经验验传导。中海海石油谭老师是是集演说说家、战战略家、学者型型于一身身的魅力力讲师！联邦邦家居写作经历历：谭先生多多次在国国内外管管理类刊刊物上发发表极具具影响力力的文章章，包括括哈佛佛商业评评论、经理理人、销售售与市场场、商界等；同同时担任任全球品品牌网、营销传传播网、价值中中国网等等网站专专栏作家家。主讲课程程：团队建建设、公关关技巧、卓卓越销售售技巧、优优势谈判判、客户关关系管理理、店长管管理、职业业生涯规规划、电话话营销、大大客户管管理等等。主要客户户:摩托罗拉拉、壳牌牌（中国国）、中中石油、

3、中石化化、中国国移动、中国联联通、中中国建材材、中国国铝业、北车集集团、中中国工商商银行、中国农农业银行行、光大大银行、招商银银行、一一汽大众众、海信信、中信信集团、山东鲁鲁花、蒙蒙牛、大大连三洋洋、用友友软件、曲美家家具、美美克美家家、三一一重工、万科房房产、宇宇通集团团、南方方实业、清华大大学、山山东大学学、南方方电网、康明眼眼镜、三三全食品品、承德德露露、奇瑞汽汽车、美美的空调调等。一章 总总则目的为加强xxz餐饮饮管理（北京）有限责责任公司司（以下下简称公公司）采采购管理理，规范范采购工工作,保障经经营活动动的正常常持续供供应，加加速资金金周转，降低采采购成本本，特制制定此手手册。适用

4、范围围本手册适适用于公公司经营营所需各各种材料料、设备备及公司司办公用用品、劳劳保用品品的采购购(以下下除非特特别说明明，以上上所列物物资统称称为采购购物品)，以及及需通过过协作厂厂商完成成的各种种成品、半成品品、材料料的加工工。除非非特别说说明，采采购物品品与外协协加工产产品统称称为采购购物品。手册适用用人员：采购部部、店管管部、单单店、中中心厨房房、财务务部、综综合办、监察办办等涉及及公司采采购业务务的所有有员工。手册管理理方法由采购部部负责组组织每年年一次的的手册修修订工作作，并由由采购部部签订发发行。采采购部拥拥有对手手册的解解释权。由综合办办负责手手册的发发放、更更换和回回收管理理工

5、作，并制作作手册领领用记录录。保密要求求注意做好好手册保保密工作作。应按按适用范范围发放放，采购购部、中中心厨房房、财务务部、综综合办、监察办办、店经经理可领领用完整整手册，其他人人员只领领用与其其相关作作业的部部分。应应与领用用者签订订保密协协议。手册的更更新年度内内内容调整整以补充充文件形形式发布布，补充充文件要要求进行行编号管管理，发发放范围围及发放放回收管管理与手手册管理理相同。手册每年年更新一一次，年年度更新新时应将将年度内内补充文文件分类类归并到到手册各各章节。第二章 采购组组织公司采购购管理实实行集中中统一采采购，除除单店的的零星采采购外，任何部部门和人人员不得得单独进进行采购购

6、。各部门主主要职责责：(需需根据重重新确定定的组织织结构调调整)需求单位位：负责责根据经经营需求求填写需需求计划划或采购购申请和和相应的的价格建建议；参参与供应应商的甄甄选；负负责质量量不合格格采购物物品及外外协产品品的评审审并提出出处理方方案，负负责将采采购物品品及外协协产品在在使用过过程中发发生的其其它问题题及有关关信息及及时反馈馈给采购购部。店管部：负责根根据各店店的需求求计划、库存情情况等填填写物品品采购申申请；负负责采购购物品及及外协产产品的验验收、存存储与发发放；负负责对采采购物品品及外协协产品的的质量检检测，负负责对供供应商生生产工艺艺和产品品质量的的评估以以及对供供应商质质量保

7、证证体系的的考核，参与采采购物品品及外协协产品使使用过程程的质量量监督和和质量问问题的处处理；参参与对供供应商的的甄选；参与对对采购价价格的审审核。采购部：负责制制定采购购计划及及采购活活动的具具体实施施；对所所采购物物品及外外协产品品的市场场行情、供应商商情况进进行跟踪踪调查，建立采采购物品品及外协协产品价价格信息息库；建建立采购购物品及及外协产产品的质质量记录录；协助助店管部部制订最最佳安全全库存；负责对对采购成成本的控控制；负负责对供供应商的的管理；负责采采购物品品及外协协产品的的交货与与协调；负责采采购物品品及外协协产品质质量问题题的解决决、退货货与索赔赔；负责责采购款款项的结结算支付

8、付。监察办：负责对对采购全全过程的的监督审审察，包包括对采采购计划划、签订订采购合合同、质质量验收收和结帐帐付款等等采购过过程每一一环节的的监控。财务部：负责对对采购计计划及采采购预算算的审核核；采购购物品及及外协产产品付款款凭证的的审核。采购计划划采购计划划制订的的依据采购计划划应根据据经营计计划、由由店管部部汇总的的各店日日常经营营需求计计划、各各部门的的采购申申请、年年度预算算、库存存情况、公司资资金供应应情况等等确定，对经营营急需物物品，应应优先考考虑。采购计划划种类根据采购购物品的的不同应应分别制制订年度度采购计计划、月月度采购购计划及及日采购购计划。年度采购购计划根根据公司司年度经

9、经营计划划，在对对市场信信息和需需求信息息进行充充分的分分析和收收集的基基础上，并依据据往年历历史数据据对比预预测制订订，该计计划也是是制订年年度财务务预算的的主要依依据之一一。月度采购购计划是是在对年年度采购购计划进进行分解解基础上上，依据据上月实实际采购购情况、库存情情况、下下月度需需求预测测、市场场行情制制订当月月的采购购计划，该计划划也是制制订月度度资金计计划的主主要依据据之一。日采购计计划是在在对月度度采购计计划进行行分解基基础上，依据店店管部对对各单店店每日经经营所需需物品的的汇总审审核后制制订。各店日常常经营需需求计划划各店根据据每天的的经营情情况、物物品日常常消耗情情况、库库存

10、情况况向店管管部报送送每天的的需求计计划，主主要包括括每天的的销售主主产品及及各种配配料、一一次性消消耗物品品等。采购申请请的提出出及审批批权限采购申请请应注明明物品的的名称、数量、需求日日期、参参考价格格、用途途、技术术要求、供应厂厂商（参参考）、交货期期、送货货方式等等。各种种物品的的采购申申请应由由以下各各部门提提出：工程项目目所需公公司采购购的材料料、设备备等，由由项目负负责人根根据合同同及设计计任务书书所作的的预算，结合工工程进度度编制材材料、设设备采购购清单（又称“材料表表” ）作为为采购申申请；经经部门负负责人或或授权人人审核后后，报开开发副总总审批；日常经营营所需的的原材料料、

11、辅助助材料、产成品品（包括括外协产产品）、包装材材料、低低值易耗耗品等，由店管管部根据据经营需需求及加加工要求求提出采采购申请请，经部部门负责责人或授授权人审审核后，报经营营副总审审批；工具及配配件、器器皿、劳劳保用品品、量检检具等由由使用部部门在月月初提出出采购申申请；经经部门负负责人或或授权人人审核后后，由公公司主管管领导审审批；经营、办办公等需需要的大大件设备备和工具具（属于于固定资资产投资资类）由由使用部部门在年年初编制制固定资资产采购购申请；由公司司总经理理审批；普通办公公用品、劳保用用品等由由综合办办根据使使用部门门需求统统一提出出年度或或月度采采购申请请，经部部门负责责人或授授权

12、人审审核后，由总经经理审批批；库房管理理员可根根据日常常领料情情况和库库存情况况提出常常备用料料的采购购申请，由店管管部经理理审批；研究开发发所需要要的原料料、辅助助材料、工具、器皿、设备等等，由技技术中心心根据需需求时间间提出月月度或日日采购申申请，经经部门负负责人或或授权人人审核后后，报营营运副总总审批。以上各类类物品如如在年度度预算外外或超过过年度预预算，应应经公司司总经理理审批。部门负责责人/授权人人审核本本部门的的采购申申请时应应检查请请购单的的内容是是否准确确、完整整，若不不完整或或有错误误则应予予以纠正正。经审批后后的采购购申请表表由采购购部审核核汇总。审核内内容包括括采购申申请

13、各栏栏填写是是否清楚楚，是否否符合项项目合同同内容、是否在在预算范范围内、是否有有相关负负责人的的审批签签字、是是否在审审批范围围内等。采购计划划的管理理采购计划划由采购购部根据据经审批批后的采采购申请请制订，日采购购计划由由采购部部经理批批准执行行，月度度采购计计划报请请营运副副总批准准执行，年度采采购计划划需报请请公司总总经理审审批。采购计划划应同时时报送财财务部审审核，以以利于公公司资金金的安排排。采购部经经理应审审查各部部门的申申请采购购物品是是否能由由现有库库存满足足或有无无可替代代的物品品。只有有现有库库存不能能满足的的申请采采购物品品才能列列入采购购计划中中。对于在采采购计划划内

14、无法法于需用用日期办办妥的采采购申请请单，必必须及时时通知请请购部门门。物品需求求单位对对于申请请采购物物品若需需要变更更或撤销销时，必必须立即即通知采采购部，及时根根据实际际情况更更改采购购计划。未列入采采购计划划内的物物品不能能进行采采购。如如确属急急需物品品，应填填写紧急急采购申申请表，由部门门负责人人审批后后，由公公司营运运副总核核准后才才能列入入采购范范围。采购执行行采购作业业的执行行采购作业业由采购购部根据据经批准准的采购购计划组组织实施施。采购购应按照照“择优、择廉、择近”的原则则并严格格按照采采购计划划按质、按量、按时进进行采购购。采购方式式的选择择采购人员员应按照照采购物物品

15、及外外协产品品的不同同，分别别采取以以下几种种方式进进行采购购：定点点供应商商长期议议价采购购、比价价采购和和招标采采购。属于定点点供应商商供货范范围内的的物品，不管价价值多少少，可以以直接从从定点供供应商处处采购。不在定定点供应应商供货货范围内内的物品品，需采采用招标标采购或或比价采采购。定点供应应商长期期供货的的物品范范畴：为有效降降低采购购成本，达到规规模采购购，并保保证采购购物品质质量的稳稳定性与与标准，以下消消耗较大大且常用用物品应应尽量采采用定点点供应商商长期议议价供货货的方式式：生鲜类：包括猪猪、牛、羊肉、鸡、鸭鸭、鱼、海鲜、蛋、常常用蔬菜菜等；干货类：各种肉肉食、海海鲜、木木耳

16、、蘑蘑菇等；粮油、各各种调料料等；饮料类；经营加工工用器材材类、包包装用材材料、其其它消耗耗品；熟食、凉凉菜类委委托对外外加工产产品。招标采购购的物品品范畴：一次采购购金额超超过以下下金额的的大宗材材料与设设备：进口材料料和设备备 5万元元；国产检测测仪表 3万元元；计算机、显示器器以及附附件5万元元；电子类产产品 1万元元；常用工具具、办公公用品、劳保用用品、耗耗材等 1万元元。工程装修修项目中中需公司司采购的的材料、关键设设备等；一年内可可在同一一供应商商处累计计采购金金额超过过5万元元的某类类物品。比价采购购的物品品范畴：除定点供供应商供供货范围围内以及及符合招招标采购购条件的的物品外外

17、的采购购，以三三家(包包括三家家)以上上供应商商的报价价加以比比较，最最后选择择性价比比最优者者予以订订购。采购询价价的发出出采购人员员按照采采购计划划所列材材料清单单，参考考采购物物品及外外协产品品的市场场行情、公司相相关人员员的信息息提供、采购历历史记录录、厂商商提供的的价格资资料等各各种渠道道的价格格信息，对采购购物品及及外协产产品的供供应商进进行充分分的询价价、议价价。采购人员员在询价价、议价价过程中中必须向向供应商商提供足足够的信信息以使使供应商商能顺利利报价，这些信信息包括括采购物物品或外外协产品品的品名名、质量量要求、数量、服务、交货期期、交货货方式、地点、付款办办法等因因素。询

18、价方式式应采用用书面询询价，要要求供应应商提供供签字或或盖章的的报价单单，如只只能采用用电话询询价方式式，应获获得采购购部经理理批准。采购人员员应要求求供应商商在接到到询价资资料后至至少天天内以书书信、电电子邮件件或传真真形式反反馈其报报价意向向（若供供应商拒拒绝报价价，则应应将询价价资料退退还给公公司），若询价价资料寄寄出后供供应商没没有任何何答复，采购人人员应打打电话或或电子邮邮件与供供应商联联系，问问清情况况(如收到到询价资资料与否否？)。在询价过过程中供供应商如如要求对对采购物物品及外外协产品品内容、技术要要求、规规范等作作进一步步澄清，采购员员应该协协调相关关人员尽尽快作出出答复，以

19、使供供应商有有条件作作出适当当报价。同类、同同规格产产品的询询价应有有三家以以上供应应商的价价格资料料，同时时应建立立采购询询价比价价台帐。台帐内内容要包包括：物物品名称称、型号号、规格格、主要要技术参参数、分分承包方方的单位位名称、企业性性质、质质量保证证体系、价格和和运杂费费用，并并有综合合分析说说明和比比价依据据。询价资料料的整理理采购员接接到供应应商的报报价后，要评审审报价的的完整性性和准确确性，并并了解报报价的详详细构成成，需要要时应通通过会议议或电话话沟通以以弄清供供应商的的报价。同时应应整理收收到的询询价资料料备查。若供应商商报价的的物品与与请购物物品略有有不同或或属代用用品者，

20、采购人人员应在在请购单单上详细细注明相相关信息息，并报报经采购购部经理理、使用用部门或或请购部部门同意意并备案案。采购员应应确定一一个初始始目标价价，以利利于在随随后进行行的多轮轮谈判（344轮）及及每轮谈谈判后目目标价格格的重新新确定。多轮谈谈判的过过程中如如果需要要，可要要求供应应商用以以成本细细分的方方式再次次报价。采购价格格平台的的建立采购部信信息管理理员应依依照以往往的采购购资料和和平时收收集的数数据，分分门别类类地整理理出一套套完整的的价格平平台（采采购价格格平台），并根根据情况况随时更更新，充充实，以以备相关关人员选选用。价格平台台应包含含以下内内容：材料（设设备）名名称；规格型

21、号号；主要技术术指标；价格区间间；厂家（或或供应商商）；索引。采购价格格核准：招标采购购物品的的价格由由评标小小组决定定。在质质量、服服务标准准、付款款方式、送货方方式等相相同的情情况下，价格最最低者中中标。如如分歧较较大，由由公司主主管领导导或公司司总经理理决定。供应商长长期报价价采购物物品及外外协产品品，在事事先议定定的价格格范围内内，由采采购部经经理核准准；超出出议定价价格范围围外的，根据超超出价格格的多少少，分别别报公司司主管领领导或公公司总经经理审批批。比价采购购物品，一次采采购金额额小于550000元的，由采购购部经理理审批；一次采采购金额额大于550000元的，由采购购部经理理审

22、核后后，呈公公司主管管领导或或总经理理批准。订购供应商及及采购价价格确定定后，由由采购部部统一向向供应商商订购，发出订订购单或或签订采采购合同同。订购过程程中实行行执行的的采购价价格与经经核准的的采购价价格有差差异时，采购人人员应按按采购价价格核准准的审批批程序进进行重新新审批，紧急情情况下可可直接报报请营业业副总审审批。 属于下列列特殊情情况的，可实行行委托采采购。特殊材料料与物品品，采购购部无法法进行采采购时，经公司司主管领领导审批批后，可可委托业业务部门门进行采采购，但但应严格格执行本本办法的的相关规规定。属于单店店的零星星采购物物品范围围，且月月度采购购金额累累计在3300元元以内的的

23、，可委委托单店店自行采采购，店店管部负负责监督督单店的的采购是是否严格格执行本本办法的的相关规规定。需预付定定金、长长期需用用的原材材料、经经营用物物品等、采购金金额（ ）元元以上或或有附带带条件的的采购活活动应与与供应商商签订采采购合同同。由采购员员代表公公司签订订采购合合同的，必须有有公司总总经理的的授权；采购员负负责根据据规范的的合同范范本起草草合同文文本，报报采购部部经理审审批并签签署意见见，必要要时，监监察部应应参与合合同文本本的起草草；监察部负负责对合合同的法法律条款款进行审审查，并并签署意意见；在完成以以上审查查修改后后，采购购合同应应报营运运副总审审核并签签署意见见后呈公公司总

24、经经理批准准加盖公公司合同同专用章章。 签字盖章章生效的的采购合合同应分分送财务务部、验验收单位位、监察察办等存存档备查查。交货及验验收订购后采采购员应应及时将将订购单单交由信信息员保保管，信信息员据据此编制制采购日日报表（，订购购单应同同时送交交收货单单位。采购人员员应按订订购单或或采购合合同对供供应商的的交货进进行稽催催与协调调，确保保能如期期交货。无法于于约定交交货期内内交货时时，应及及时通知知请购部部门并列列入重点点催办项项目。交货时一一般物品品由库管管员(或或收货人人)根据据订购单单负责数数量的验验收，质质检员负负责品质质验收；特殊物物品由质质检员负负责组织织使用单单位、技技术中心心

25、等业务务部门或或专家进进行品质质验收，库管员员(或收收货人)仅负责责数量验验收。品品质如有有不符，应立即即予以退退回。数数量不符符，应在在验收报报告中注注明，要要求限期期补足或或退款。库管员员验货后后方可办办理入库库手续。对于采购购商品已已到货，同时采采购部已已收到供供货方开开具的采采购发票票，由库库管员（或收货货人）根根据相关关检验单单据及实实际收到到货物情情况，按按照实收收数量填填写入库库单并签签字确认认。入库库单一式式四联，一、二二联留存存库房（收货人人）（第第二联于于月底财财务稽核核时送交交财务处处），第第三联采采购部核核算员留留存，第第四联报报销时送送交财务务部会计计进行财财务处理理

26、。对于月末末采购商商品已到到货并已已经由相相关部门门验收，采购部部未收到到供货方方开具的的采购发发票的，库管员员（或收收货人）应办理理暂估入入库（入入库单上上注明暂暂估字样样），待待收到货货物发票票及运杂杂费单据据时，采采购部拿拿以上单单据到财财务处确确认金额额，财务务人员据据此对应应暂估入入库单补补办正式式入库手手续并办办理调价价（调价价金额 = 发发票金额额 + 运杂费费 - 暂估金金额），进行帐帐务处理理。对于货款款已支付付，发票票已收到到，月末末货物未未到的在在途材料料或尚未未验收的的材料，由采购购部进行行管理，采购人人员先根根据发票票金额填填写入库库单（注注明应收收数量及及在途字字样

27、），并将发发票拿到到财务处处确认金金额，财财务人员员据此进进行帐务务处理。待收到到货物后后，采购购人员再再办理正正式入库库手续，交由库库管员管管理。该该部分在在途原材材料应在在采购部部采购月月报中体体现，并并与财务务部“在途物物资”明细账账进行核核对，以以保证帐帐实相符符。供应商或或配送方方直接配配送到单单店或现现场的物物品，由由供应商商或配送送方根据据采购部部发出的的配送指指令直接接向指定定的地点点送货，直接配配送的物物品应事事先由质质检员取取样验收收品质并并签字认认可，收收货人负负责根据据订购单单对物品品品质和和数量进进行验收收并填写写收货清清单，经经签字确确认的收收货清单单一式四四联，一

28、一、二联联留存单单店或现现场（收收货人）（第二二联于月月底财务务稽核时时送交财财务处），第三三联采购购部核算算员留存存，第四四联报销销时送交交财务部部会计进进行财务务处理。进度控制制与事务务联系采购执行行过程中中，采购购部应按按询价、订购、交货三三个阶段段负责对对采购作作业制定定进度计计划并进进行进度度控制。如未能能按进度度完成采采购作业业时，应应撰写异异常原因因及预定定完成日日期，经经主管领领导审批批后转送送请购或或使用部部门，以以便采取取应对措措施。采购物品品及外协协产品在在使用中中出现问问题，采采购员应应负责联联系供货货商，处处理有关关质量问问题的解解决、退退换货、索赔等等事宜。外协产品

29、品生产加加工过程程中，相相关业务务部门应应负责提提供外协协产品的的品质要要求并负负责对加加工单位位的技术术支持与与质量监监督。采购结算算采购付款款采购款项项须按采采购合同同规定或或订购单单所约定定的时间间由采购购部从财财务部借借款统一一支付。库房、单单店等收收货单位位在接收收货物入入库后，应及时时将入库库单或收收货清单单报送采采购部(单店由由店管部部审核后后送采购购部)和和财务部部，采购购部和财财务部应应根据每每天的入入库单或或收货清清单分别别建立应应付帐款款台帐。供应商商或配送送方应定定期(根根据合同同确定的的结算期期，在每每月或每每周)凭凭收货清清单与采采购部核核对应付付帐款帐帐目，双双方

30、核对对无误后后向采购购部申请请付款。采购部根根据收货货单位递递交的收收货清单单、结算算单与订订货合同同、应付付帐款核核对无误误后，统统一制订订结算计计划，结结算计划划由采购购部核算算员根据据订购合合同的时时间要求求、供应应商的重重要性、采购物物资的时时间、公公司现有有资金情情况等制制订，分分清轻重重缓急，结算计计划经采采购部经经理审核核后，由由营运副副总审批批。采购部根根据结算算计划按按资金使使用申请请程序(见财务务管理手手册)向向财务部部申请借借款，财财务部负负责人对对照资金金计划审审批后借借出款项项。借款款只能用用于支付付货款，不得挪挪为它用用。采购购部不得得自行保保存资金金，应于于支付款

31、款项时向向财务部部支取借借款，即即借即付付。支付货款款时财务务部一般般应采用用银行划划账的支支付办法法，采购购核算员员必须在在付款后后5日内内向收款款单位索索要发票票等有关关票据或或证明文文件。如如确实需需要直接接交付支支票的，由采购购核算员员带正式式合法发发票(或或收据、结算单单等原始始凭证)到财务务部办理理借款手手续。在向供应应商或配配送方支支付货款款时，采采购部核核算员应应对照合合同、收收货清单单等仔细细复核，并同预预付货款款及应收收帐款等等全部债债权一起起清理结结算，防防止重复复付款。报销采购核算算员支付付采购货货款后应应依据财财务规定定的报销销程序每每旬办理理一次报报销手续续，报销销

32、单据应应附上购购货发票票、采购购计划单单、订购购单、验验收入库库单，并并由采购购部经理理审批。应付帐款款的管理理采购部核核算员负负责采购购应付帐帐款的管管理，设设立应付付帐款台台帐，定定期编制制客户往往来对帐帐单发送送对方单单位，每每月核对对一次并并妥善保保存对帐帐记录。对长期期客户或或重点客客户，以以及金额额在一定定起点以以上的往往来客户户，应视视情况按按客户名名称设置置专宗，保管好好相关的的业务合合同、提提货凭证证、收付付款凭据据，并设设置备查查登记簿簿，逐笔笔记录预预付款、已付款款、余款款等情况况。公司与单单店的往往来结算算供应商或或配送方方直接向向单店送送货后，单店应应及时将将收货清清

33、单报送送财务部部，财务务部根据据收货清清单登记记此项应应付帐款款的同时时，应同同时在该该单店的的帐户上上登记该该项应收收帐款(公司对对单店的的应收款款)。公司向各各单店配配送货物物后，配配送单位位应及时时将配送送清单报报送财务务部，财财务部根根据该货货物的成成本(包包括采购购货物本本身的价价格、税税金、运运费和加加工制作作成本等等)在各各单店的的帐户上上登记相相应的应应收帐款款。各单店应应于每月月25日日与公司司财务部部按月核核对物品品调拔的的往来帐帐款，编编制调节节表，双双方签章章确认后后，结清清债权债债务帐务务。采购成本本控制采购成本本控制关关键点物品本身身的采购购价格、物品运运输配送送费

34、用、物品存存储费用用以及存存储过程程中发生生的损耗耗、采购购物品占占用资金金的利息息费用是是采购成成本的主主要构成成部分。针对采采购成本本的主要要构成要要素，采采购成本本控制的的关键点点包括以以下几个个方面：确定最优优的采购购价格确定合理理的采购购订货量量确定最佳佳的采购购物品配配送方式式最优采购购价格的的确定采用多种种采购形形式：包包括招标标采购、供应商商长期定定点采购购、比价价采购等等，通过过对各种种采购形形式的对对比，找找出成本本最低的的采购形形式组合合以达到到降低采采购成本本的目的的。决定合适适的采购购价格：通过科科学的价价格决定定步骤，降低采采购价格格与采购购成本。决定一一个合适适的

35、价格格一般要要经过一一下几个个步骤：多渠道询询价。多多方面收收集了解解市场行行情，包包括市场场最高价价、最低低价、一一般价格格等。比价：分分析各供供应商提提供材料料的规格格、品质质要求、性能等等才能建建立比价价标准。自行估价价：成立立估价小小组，可可由采购购管理人人员、技技术人员员、财务务人员组组成，估估算出较较为准确确的底价价资料。议价：根根据底价价的资料料，市场场的行情情，采购购量的大大小，付付款期的的长短等等因素与与供应商商议定出出合理的的价格。合理采购购订货量量的确定定采购订货货量的确确定直接接影响存存货的缺缺货成本本、采购购物品的的存储费费用、采采购资金金占用的的利息费费用及存存货的

36、损损失成本本等，因因此确定定一个合合理的采采购订货货量是控控制采购购成本的的关键环环节。合合理采购购订货量量的制定定包括以以下几个个步骤：存货信息息收集、存货信信息分析析、确定定安全库库存、确确定合理理订货量量存货信息息的收集集：店管部库库管员、单店每每日应填填写物品品库存日日报表，反映本本部门现现有存货货物资的的名称、单价、现有存存货的储储存位置置、储存存区域及及分布状状况等信信息，并并及时将将此信息息报送给给采购部部。采购部应应要求供供应商或或第三方方物流的的库房保保管人员员通过传传真、电电子邮件件等方式式及时提提供已订订货物资资的未达达存货日日报表。存货信息息分析：店管部库库管员负负责将

37、各各种存货货信息进进行综合合汇总，并结合合盘点的的实际情情况对存存货量进进行修订订，建立立公司的的采购配配送管理理信息系系统，保保证采购购部、供供应商或或第三方方物流、各业务务部门、单店等等能及时时获得准准确的存存货信息息。确定安全全库存量量安全库存存量的确确定由店店管部调调度员负负责制订订。采购部根根据各部部门采购购申请制制定采购购计划时时，应在在充分研研究同期期的采购购历史记记录、下下期的经经营计划划的基础础上，协协助店管管部调度度员确定定最佳安安全库存存。“安全库库存量”，应充充分考虑虑保持正正常经营营活动所所需的存存货量，防止因因缺货而而造成经经营活动动的中断断以及引引起的经经济损失失

38、。根据物品品采购时时间的不不同及货货源的紧紧缺程度度等，安安全存货货量的确确定可根根据历史史经验估估计、数数学模型型测算等等方法确确定，一一般情况况下，安安全存货货量的计计算公式式确定为为：最大大安全存存货量某期间间最大使使用量历史同同期最小小使用量量。确定合理理订货量量采购部人人员在制制订采购购计划时时，应在在充分分分析现有有的存货货量（包包括供应应商或第第三方物物流的未未达存货货）、货货源情况况、订货货所需时时间、订订货要求求的最大大或最小小批量、货物运运输到达达时间等等因素，结合各各种货物物的安全全存货量量确定最最佳订货货量及订订货时点点。最佳物品品运输配配送方式式的确定定物品运输输配送

39、方方式直接接影响物物品的运运输成本本费、包包装成本本费等，采购人人员在订订购过程程中应要要求供应应商提供供上述各各项成本本的详细细清单，或与财财务部相相关人员员合作，对上述述成本作作出分析析，选择择最佳的的物品运运输配送送方式，提出降降低成本本的建议议。供应商管管理供应商信信息收集集与调查查供应商信信息收集集与调查查由采购购部负责责，店管管部、物物品请购购部门、使用部部门等负负责提供供供应商商信息及及推荐合合格供应应商。凡欲与公公司建立立供应关关系而且且符合条条件者应应填写“供应商商调查表表”，作为为选择供供应厂商商的参考考。“供应商商调查表表”交采购购部审核核并存档档备查。如果供供应商的的生

40、产经经营条件件发生变变化，应应要求供供应商及及时对该该表进行行补充和和修改。采购部应应组织相相关人员员随时调调查供应应商的动动态及产产品质量量，“供应商商调查表表”每年复复查一次次，以了了解供应应商的动动态，同同时依变变动情况况，更正正原有资资料内容容。在每次供供货结束束后，店店管部、使用部部门等应应提供供供应商的的供货实实绩，采采购部负负责将供供应商的的业绩记记于“供应商商管理档档案”，作为为评审供供应商业业绩的资资料。选择供应应商原则则及方法法招标采购购物品、长期定定点供应应商(非非外协产产品)的的选择参参照“采购招招标管理理”中规定定执行。外协产产品、比比价采购购物品的的供应商商选择由由

41、采购部部汇总初初选合格格、评审审考察通通过的供供应商名名单，并并提供相相关的分分析资料料，按以以下原则则进行选选择：同等条件件价格、质量优优先；同等条件件信誉、实力优优先；同等条件件服务优优先；同等条件件下，厂厂家为先先的原则则 (供供应商级级别选择择顺序：厂家总代理理区域代代理指定分分销商经销商商) ；同等条件件先本地地后外地地的原则则。供应商的的评审供应商的的评审与与选择由由采购部部负责组组织，店店管部、中心厨厨房、技技术中心心、单店店或物品品请购部部门、使使用部门门等有关关人员参参加。供应商的的评审一一般应在在对“供应商商调查表表”及供应应商报送送的相关关资料的的分析基基础上进进行，必必

42、要时由由采购部部负责组组织店管管部、中中心厨房房、技术术中心、单店或或物品请请购部门门、使用用部门对对供应方方进行实实地调查查，就工工艺技术术，质量量控制，供货能能力等写写出调查查报告。对不同重重要度的的产品应应进行不不同层次次的评审审或考察察。评审审或考察察的方式式和程度度，可视视产品特特点和实实际需要要确定。若申请免免做潜在在供应商商评审，采购员员需递交交“潜在供供应商情情况调查查表”和书面面的免审审依据，报主管管副总审审批。供应商评评审的层层次与周周期对于临时时采购的的供应商商，采购购部应对对供应商商的经营营资格进进行审核核，报采采购部经经理审批批。对于长期期采购的的供应商商，采购购部应

43、对对其经营营资格、信誉、服务、采购标标的、质质量等审审核，审审核通过过后，认认定其合合格供应应商资格格，报主主管副总总审批，并每年年复审一一次。对于正在在合作的的长期采采购供应应商，采采购部应应至少每每季度进进行一次次考评工工作，并并根据考考评结果果分配下下期的采采购比例例，由采采购部经经理审核核，并报报营运副副总审批批，供应应商名录录应不断断更新并并注意发发展增加加供应商商。 合格供应应商须具具备以下下条件有合法的的经营资资格；营业执照照复印件件(并已已办理当当年度年年检)税务登记记证复印印件(并并已办理理当年度度年检)企业法人人代码证证书（个个体经营营除外）商标注册册证明（个体经经营除外外

44、）代理、经经销商的的代理、经销许许可（授授权书）银行开户户行资料料食品生产产企业许许可证、食品卫卫生许可可证、卫卫生防疫疫检测报报告、进进口商品品卫生许许可证药字号保保健品供供应商应应提供：药品生生产企业业许可证证，药品品生产企企业合格格证，产产品生产产许可号号符合公司司的质量量、安全全、环保保规定；具有产品品交付能能力；价格满足足公司要要求；质量满足足公司要要求；公司主要要经营物物品的供供应商应应有满足足紧急需需求的能能力；设备、外外协加工工供应商商应有售售后服务务的保障障。供应商业业绩考评评采购部应应组织相相关部门门定期考考核和评评估供应应商，确确保所采采购产品品质量、供应、支持和和服务、

45、经济指指标等满满足公司司相关规规定要求求。供应商每每批供货货，采购购部应根根据质量量检验所所提供的的各项数数据建立立供应商商质量档档案，并并定期报报营运副副总一份份。采购部应应及时将将考评结结果通知知供应商商，对于于考评不不合格者者，应督督促其提提出相应应的改进进措施并并将改进进措施及及改善结结果记录录在案。采购物品品在使用用过程中中发生质质量问题题或采购购合同执执行过程程中供应应商违约约时，相相关部门门应通知知供应商商及时解解决并将将此信息息反馈给给采购部部，采购购部在对对供应商商提出警警告的同同时也可可根据问问题的严严重程度度寻求法法律解决决途径。采购人员员定期整整理供应应商考评评结果，并

46、按考考评结果果将供应应商划分分为优秀秀供应商商、伙伴伴供应商商、普通通供应商商、不合合格供应应商等不不同类型型进行管管理，对对于普通通供应商商给予警警告并限限期改正正，对于于不合格格供应商商，则必必须予以以更换。建立供应应商档案案：采购部负负责建立立供应商商档案，店管部部、中心心厨房予予以配合合，对每每个选定定的供应应商必须须有详尽尽的供应应商档案案。供应商档档案包括括：供应应商调查查表、供供应商审审批表、供应商商质量档档案、供供应商所所提供的的合格证证明、价价格表及及相关资资料。供应商档档案由采采购部信信息管理理员负责责管理，未经采采购部经经理允许许，不得得随便查查阅。采购招标标管理招标管理

47、理的内容容：凡符合第第条所所规定物物品的采采购以及及长期定定点供应应商的选选择，均均需实行行招标管管理。招标管理理工作由由采购部部负责组组织，店店管部、物品请请购或使使用部门门、财务务部、监监察办等等部门参参与。招标程序序招标前，按采购购计划审审批权限限向公司司主管领导导提交招招标报告告。报告告具体内内容应当当包括：招标内内容、招招标方式式、分标标方案、招标计计划安排排、投标标人资质质（资格格）条件件、评标标方法、评标小小组组建建方案以以及开标标、评标标的工作作具体安安排等；编制招标标文件；发布招标标信息（招标公公告或投投标邀请请书）；发售资资格预审审文件；按规定日日期接受受潜在投投标人编编制

48、的资资格预审审文件；组织对潜潜在投标标人资格格预审文文件进行行审核；向资格预预审合格格的潜在在投标人人发售招招标文件件；接受投标标人对招招标文件件有关问问题要求求澄清的的函件，对问题题进行澄澄清，并并书面通通知所有有潜在投投标人；组织成立立评标小小组，采购部部为组长长单位，小组成成员在中中标结果果确定前前保密；在规定时时间和地地点，接接受符合合招标文文件要求求的投标标文件；组织开标标评标会会；在评标小小组推荐荐的中标标候选人人中，确确定中标标人；发中标通通知书，并将中中标结果果通知所所有投标标人；进行合同同谈判，并与中中标人订订立书面面合同。招标采购购分为公公开招标标采购、邀请招招标采购购，采

49、用用邀请招招标方式式的应在在采购报报告中予予以注明明。采用公开开招标方方式的项项目，应应当在相相关媒介介上发布布招标公公告，公公告应载载明公司司的名称称、地址址、招标标项目的的性质、数量、实施地地点和时时间及获获取招标标文件的的办法等等事宜。发布招招标公告告至发售售资格预预审文件件或招标标文件的的时间间间隔一般般不少于于10日日。招标标公告不不得限制制潜在投投标人的的数量。采用邀邀请招标标方式的的，应向向3个以以上有投投标资格格的法人人或其他他组织发发出投标标邀请书书。采购部应应当组织织相关部部门对投投标人进进行资格格审查并并提出资资格审查查报告，经参审审人员签签字后存存档备查查。资格审查查不

50、合格格者不得得参加投投标。招标文件件的制作作与发出出招标文件件主要内内容包括括：招标公告告或投标标邀请书书；投标人须须知，主主要包括括如下内内容：招标项项目概况况；招招标项目目名称、规格、型号、数量和和批次、运输方方式、交交货地点点、交货货时间、验收方方式；有有关招标标文件的的澄清、修改的的规定；投标标人须提提供的有有关资格格和资信信证明文文件的格格式、内内容要求求；投投标报价价的要求求、报价价编制方方式及须须随报价价单同时时提供的的资料；标底的的确定方方法；评评标的标标准、方方法和中中标原则则；投投标文件件的编制制要求、密封方方式及报报送份数数；递交交投标文文件的方方式、地地点和截截止时间间

51、，与投投标人进进行联系系的人员员姓名、地址、电话号号码、电电子邮件件；投投标保证证金的金金额及交交付方式式；开标标的时间间安排和和地点；投标有有效期限限。合同条件件（通用用条款和和专用条条款）；技术规定定及规范范（标准准）；货物量、采购及及报价清清单；安装调试试和人员员培训内内容；其他需要要说明的的事项。按本制度度规定必必须进行行招标的的项目，自招标标文件开开始发出出之日起起至投标标人提交交投标文文件截止止之日止止，最短短不应当当少于0日。招标文件件应当按按其制作作成本确确定售价价。投标人应应当按照照招标文文件的要要求编写写投标文文件，并并在招标标文件规规定的投投标截止止时间之之前密封封送达采

52、采购部。在投标标截止时时间之前前，投标标人可以以撤回已已递交的的投标文文件或进进行更正正和补充充，但应应当符合合招标文文件的要要求。投标人在在递交投投标文件件的同时时，应当当递交投投标保证证金（视视情况而而定）。公司与中中标人签签订合同同后5个个工作日日内，应应当退还还投标保保证金。开标开标由采采购部主主持，邀邀请所有有投标人人参加。开标应当当按招标标文件中中确定的的时间和和地点进进行。开开标人员员至少由由主持人人、监标标人、开开标人、唱标人人、记录录人组成成，上述述人员对对开标负负责。有下列情情况之一一的投标标文件，可以拒拒绝或按按无效标标处理：投标文件件密封不不符合招招标文件件要求的的；逾

53、期送达达的；投标人的的法定代代表人或或授权代代表人未未参加开开标会议议的；未按招标标文件规规定加盖盖单位公公章和法法定代表表人（或或其授权权人）的的签字（或印鉴鉴）的；招标文件件规定不不得标明明投标人人名称，但投标标文件上上标明投投标人名名称或有有任何可可能透露露投标人人名称的的标记的的；未按招标标文件要要求编写写或字迹迹模糊导导致无法法确认关关键技术术方案、关键工工期、关关键质量量保证措措施、投投标价格格的；未按规定定交纳投投标保证证金的；超出招标标文件规规定，违违反国家家有关规规定的；投标人提提供虚假假资料的的。评标评标工作作由评标标小组负负责。成成员人数数为五人人以上单单数，技技术性很很

54、强的招招标应邀邀请有关关专家参参加。评标小组组成员不不得与投投标人有有利害关关系。评标小组组成员名名单在招招标结果果确定前前应当保保密。在一个项项目中，对所有有投标人人评标标标准和方方法必须须相同。评标标准准分为技技术标准准和商务务标准，一般包包含以下下内容：投标价价格和评评标价格格；质量量标准及及质量管管理措施施；组织织供应计计划；售售后服务务；投标标人的业业绩和资资信；财财务状况况。评标小组组经过评评审，认认为所有有投标文文件都不不符合招招标文件件要求时时，可以以否决所所有投标标，采购购部应当当重新组组织招标标。对已已参加本本次投标标的单位位，重新新参加投投标不应应当再收收取招标标文件费费

55、。评标小组组应当进进行秘密密评审，不得泄泄露评审审过程、中标候候选人的的推荐情情况以及及与评标标有关的的其他情情况。评标小组组按招标标文件确确定的评评标标准准和方法法，对投投标文件件进行评评审，确确定中标标候选人人推荐顺顺序。在评标过过程中，评标小小组可以以要求投投标人对对投标文文件中含含义不明明确的内内容采取取书面方方式作出出必要的的澄清或或说明，但不得得超出投投标文件件的范围围或改变变投标文文件的实实质性内内容。评标小组组完成评评标后，应当向向采购部部提交评评标报告告，在评评标小组组三分之之二以上上成员同同意的情情况下,通过评评标报告告。评标标小组成成员必须须在评标标报告上上签字，若有不不

56、同意见见，应明明确记载载并由其其本人签签字，方方可作为为评标报报告附件件。中标评标小组组经过评评审，从从合格的的投标人人中排序序推荐中中标候选选人。中标人的的投标应应当符合合下列条条件之一一：能够最大大限度地地满足招招标文件件中规定定的各项项综合评评价标准准；能够满足足招标文文件的实实质性要要求，并并且经评评审的投投标价格格最低。公司可授授权评标标小组直直接确定定中标人人，也可可由公司司经理办办公会或或公司主主管领导导根据评评标小组组提出的的书面评评标报告告和推荐荐的中标标候选人人顺序确确定中标标人。中标人确确定后，招标组组织人应应当在招招标文件件规定的的有效期期内以书书面或口口头形式式通知中中标人，并将中中标结果果通知所所有未中中标的投投标人。中标通知知发出之之日起0日内，采购部部和中标标人应当当按照招招标文件件和中标标人的投投标文件件订立书书面合同同。采购购部和中中标人不不得另行行订立背背离招标标文件实实质性内内容的其其他协议议。当确定的的中标人人拒绝签签订合同同时，经经公司经经理办公公会讨论论决定，可与确确定的候候补中标标人签订订合同。附 则则本手册的的拟定和和修改由由公司采采购部负责，经公司司总经理理审核后后批准执行行。本手册由由公司采采购部负负责解释释。本手手册自公公布之日日起