某公司差旅费借支报销管理规定

1、陕岩财物物20008 第22 号 签发人人：陕西岩林林门业有有限公司司差旅费借借支报销销管理规规定1、目的的为有效控控制费用用，加强强对出差差人员费费用管理理力度，确保公公司人员员更好开开展工作作，有效效节约成成本，特特制订本本制度。 2、定义义 差旅旅费是指指职工因因公司工工作需要要，被派派往异地地办理业业务所发发生的费费用。差差旅费包包括短途途乘车费费、出租租费、订订票费、长途车车船费、异地住住宿费、异地市市内交通通费、完完成业务务所产生生的专项项费用及及公司给给予出差差的综合合补助费费。3、适用用范围 本制度适适用除营营销中心心外公司司其他各各部门。4、出差差申报批批准程序序因工作需需要

2、，公公司有权权安排本本公司职职工在异异地办理理相关业业务，职职工无权权拒绝。4.1派派遣批准准1）职工工出差实实行派遣遣制。部部门经理理（主管管）职务务以上人人员出差差由总经经理批准准；其他他非生产产一线人人员出差差三天之之内的由由主管部部长或者者部门经经理批准准，超过过三天的的报总经经理批准准备案；采购人人员、安安装服务务人员、生产工工人出差差五天之之内的由由本部门门主管部部长或者者经理批批准，超超过五天天的报总总经理备备案批准准。2）对于于外出业业务隶属属本部门门职能，但需要要其他部部门人员员外出或或者共同同配合外外出办理理的出差差事宜，双方部部门共同同协商，由用人人部门批批准派遣遣，批准

3、准程序同同上；3）对于于外出业业务隶属属两个以以上部门门，而且且业务又又必须同同时派遣遣多人才才能予以以完成的的出差事事项，几几个部门门共同协协商，由由主要部部门批准准派遣，批准程程序同上上；4）多人人共同出出差时应应指定一一人作为为临时负负责人。临时负负责人负负责借款款、业务务管理、述职、报销等等事宜。5）出差差派遣人人员要具具备实现现出差任任务的综综合技能能，力求求与其岗岗位职责责一致，外派人人员务必必少而精精。4.2出出差申请请单填写写报批1）接到到通知出出差事宜宜后，出出差人员员应去行行政人事事总务部部填写出差派派遣单，由出出差人持持出差差派遣单单与借款单单逐级级办理签签字手续续。2）

4、出出差派遣遣单格格式及填填写规范范见附表表1。出差派派遣单一式三三份，一一联本部部门留存存、一联联行政人人事总务务部备案案，一联联交财务务作为借借支备用用金的依依据。5、差旅旅费借支支、使用用及会计计帐务处处理因公出差差，可预预先向公公司借支支备用金金。5.1借借款及出差派派遣单批准流流程1）由出出差人员员在财务务部门填填写借借款单。借借款单格式及及填写规规范见附附表2，由出差差人员持持借款款单办办理借款款手续。2）签字字程序为为：部门门主管（经理）分管部部长（副副总）行政备备案财务主主管审查查总经理理批准。5.2借借款额度度省内按每每人每天天1500元预借借；省外外及发达达地区按按每人每每天

5、2000-3300元元预借；业务专专向费用用预借额额度由派派遣部门门根据业业务要求求决定。5.3差差旅费使使用出差借款款原则上上实行谁谁出差、谁借款款、挂谁谁帐、谁谁报销，专款专专用的原原则。5.4差差旅费用用会计处处理差旅费根根据出差差从事业业务目的的列入相相关部门门管理费费用（经经费）名名下，实实行部门门考核制制，考核核责任单单位为行行政人事事总务部部。借支部门门管理费费用（经经费）差旅费费 长途车车船费短途车车费市内交交通费异地住住宿费出差补补助费业务专专项费6、差旅旅费报销销范围、乘车住住宿标准准和补助助标准及及其他事事项说明明根据职务务级别公公司规定定：副总总经理别别以上人人员出差差

6、所产生生的差旅旅费实报报实销，不享受受差旅费费补助；对副总总经理以以下人员员差旅费费实行包包干补助助制。6.1差差旅费报报销范围围1）副总总经理级级别以上上人员出出差期间间发生的的以下费费用予以以实报实实销：短短途交通通费、出出租费、订票费费、长途途车船费费、异地地办事市市内交通通费及异异地办事事公务费费（如邮邮电费、复印费费、传真真费、住住宿费、通信费费、就餐餐费、应应酬招待待费等）。2）副总总经理级级别以下下人员出出差期间间发生的的以下费费用予以以实报实实销：短短途交通通费、订订票费、长途车车船费（标准以以内）、异地办办事市内内交通费费、住宿宿费（标标准以内内）及异异地办事事公务费费（如邮

7、邮电费、复印费费、传真真费、专专项费等等）。如出出差时携携带重物物确需乘乘坐出租租车时，车票予予以报销销，否则则不予报报销。6.2出出差乘车车标准出差人员员出差期期间乘坐坐的交通通工具视视其职务务等级采采用不同同标准。超标准部部分不予予报销，低于标标准部分分的差额额30%给予个个人奖励励。出差人出出差乘坐坐交通工工具标准准级 别别乘 坐 标 准准飞 机火 车轮 船副总经理理以上级级别头等舱软卧头等舱经理（主主管）、部长经济舱硬卧二等舱其他人员员-硬座三等舱6.3出出差人出出差期间间住宿标标准出差人员员出差期期间住宿宿视其职职务等级级采用不不同标准准。未按按标准乘乘车超标标准部分分不予报报销，低

8、低于标准准部分的的差额115%给给予个人人奖励奖奖。同性性两人出出差住宿宿费标准准减半。出差人员员住宿费费用标准准区域省内省外省会城市市其他城市市偏远地区区沿海发达达城市中小城市市部长12010050150120经理（主主管）80803012080其他人员员60602010060（元/人人.天）6.4出出差补助助标准副总经理理职务以以下人员员出差期期间除继继续享受受公司午午餐补助助外，考考虑到出出差期间间生活、通讯等等花销较较大，公公司对出出差人在在出差期期间给予予必要补补助简称称出差综综合补助助。出差综合合补助标标准区域省内省外省会城市市其他城市市偏远地区区沿海发达达城市中小城市市部长403

9、0205040经理（主主管）3020154030其他人员员1515103020（元/人人.天）6.4出出差特殊殊情况处处理1）会议议出差事前有书书面申请请，经总总经理批批准后方方可参加加。审批批及报销销按差旅旅费报销销规定执执行，如如属于会会议单位位统一安安排食宿宿的，实实报实销销，不再再发放包包干补助助。2）外出出学习培培训事前有书书面申请请，经董董事长（或总经经理）批批准后方方可参加加。审批批及报销销时按参参加会议议执行。3）带车车出差带车或者者随车出出差，长长途乘车车费、异异地市内内交通费费原则上上不予报报销。带带车出差差车辆运运行费由由司机借借款、单单独报销销，按车车辆管理理有关制制度

10、执行行。司机机应视为为出差人人员享受受出差报报销和补补助。4）就近近出差（当天返返回）各部门有有关人员员因公业业务在杨杨凌（在在工厂工工作人员员）或者者西安（在西安安工作人人员）周周边办事事且当天天返回发发生的交交通费原原则上实实报实销销，不视视为出差差，不享享受出差差补助。但办事事人员必必须在办办完事情情当日或或者次日日将乘车车票据粘粘贴经部部门负责责人审核核签字后后转交行行政人事事总务部部登记备备存，由由行政人人事总务务部每月月定期汇汇总后在在财务部部门报销销，并将将款项发发还当事事人。5）本省省偏远地地区出差差： 主要要指在农农村收购购木材验验货事宜宜。6）接待待出差对外地业业务单位位能

11、够提提供伙食食或住宿宿的，一一律由业业务单位位统一安安排，根根据实际际情况由由公司与与业务单单位协商商，出差差人员不不再享受受期间的的出差补补贴，工工作外派派期间的的市内交交通费按按实报销销。7）出差差变更员工外出出期间，因故需需招待应应酬，或或者出差差路线、乘坐交交通工具具、地点点等发生生变化需需事先电电话申请请，经部部门主管管同意后后，方可可实施，否则，发生的的费用由由个人自自理。8）外驻驻出差因业务需需要被派派往某地地区长期期工作时时，不享享受差旅旅费补助助和交通通费、住住宿费提提成。9）其他他事项出差人员员趁出差差之便，事先经经主管经经理批准准就近返返家省亲亲办事的的，不报报销绕道道和

12、在家家期间的的出差补补贴、住住宿费和和交通费费；出差差人员因因游览或或非工作作需要的的参观而而开支的的一切费费用均个个人自理理；未经经批准出出差超期期期间住住宿费、异地交交通费不不予报销销且无出出差补助助。10）沿沿海发达达城市 指指省会城城市、直直辖市和和省级城城市。7 出差差天数计计算标准准及换休休出差天数数以中午午12:00为为界限，以车、船票的的时间为为标准。出发时时间12:00的的，出差差天数为为1天，反之为为半天；到达时时间112:000的，出差天天数为11天，反反之为半半天。假设张某某出差起起始日NN1（220088.5.5）,出发时时间是中中午8：50分分，出差差归来日日N2（

13、20008.55.122），到到达时间间下午115：220分，那么张张某出差差天数为为：N22-N11-1+1+11=8天天 出差差期间出出差人考考勤应按按出差考考勤登记记。出差差期间遇遇到星期期天、法法定节假假日享受受补助，但不予予换休；夜间连连续8小小时乘车车返回者者，准予予换休半半天。8 出差差汇报、述职及及考核1）各部部门在安安排外派派出差任任务时，必须填填写清楚楚出差的的目的及及任务，有关领领导在安安排外派派出差任任务之前前必须和和对方进进行工作作沟通与与协商，确保出出差人到到达异地地能尽快快顺利完完成目标标任务。2）出差差人员返返程后必必须填写写出差履履职述职职报告（报告格格式及填

14、填写规范范见附表表3）。出差差履职述述职报告告经外派派领导审审查确认认任务已已如期完完成，主主管领导导方可予予以签字字。出差差述职报报告转行行政人事事总务部部与派遣遣单装订订存入档档案。3）出差差人员返返程后应应及时履履行相关关手续，如：外外派采购购任务应应办理物物资入库库手续；学习考考察应将将资料提提交行政政人事总总务部登登记存档档；9 出差差费用报报销9.1差差旅费报报销时间间要求出差人员员应在返返程后110日之之内，按按照有关关要求办办理借款款冲账手手续（即即差旅费费报销）。凡逾逾期未报报账的，公司将将按照每每逾期11天加收收借款总总金额22的滞纳纳金。如如遇特殊殊情况不不能按时时冲帐，

15、可书面面申请，经总经经理签字字同意后后方可延延期，但但最长不不可超一一个月。否则过过期不予予报销。拟报销票票据必须须是合法法有效。用途、日期、地点必必须与出出差地点点时间任任务相吻吻合。9.2差差旅费报报销程序序经办人填填写“差旅费费报销单单”部门门主管签签字分管部部长签字字办公室室备案费用会会计签字字或盖章章财务经经理（主主管）签签字或盖盖章总经理理（董事事长）批批准财务部部出纳出出具核销销单。9.3注注意事项项1）出差差人员车车票及补补助费按按一个往往返填写写一张报报销凭证证，超过过规定标标准的部部分不予予报销；会议安安排的住住宿和陪陪同客人人一起住住宿的，超标准准部分经经总经理理批准，方

16、可报报销。2）出差差人员在在报销出出差费前前必须将将述职报报告交办办公室备备案，办办公室将将出差人人员的出差申申请单和述述职报告告作为为审核出出差费报报销单的的依据。否则，办公室室有权拒拒签。3）审核核批准责责任派遣部门门负责人人对出差差事项的的真实性性、必要要性、任任务完成成情况负负责；办办公室对对出差费费进行综综合管理理和考核核，并对对出差人人考勤、换休负负责；会会计人员员对票据据真实性性、合法法性、金金额准确确性负责责；出纳纳负责现现金清算算及向出出差人填填发借款款冲销证证明；财财务主管管（经理理）对整整个报销销票据准准确性和和完整性性及用途途界定分分类负责责。10出差差费报销销单填写写

17、及票据据粘贴要要求1）票据据粘贴方方法及要要求：按按出差行行程将不不同用途途票据按按票面金金额大小小分类粘粘贴，大大的贴下下面，小小的贴上上面，并并在报销销单上注注明票据据的张数数和总金金额。差差旅费用用报销单单应妥善善贴好，不符合合标准，或填报报单据不不符、金金额不符符、一律律退回出出差人员员。2）一张张出差费费报销单单应含本本次所有有出差人人员出差差期间发发生的规规定额度度内的所所有费用用（车费费、住宿宿费、招招待费、会务费费等），不允许许一次业业务分次次报销。3）报销销单填写写出差报销销单由出出差人自自行填写写。出差差乘车、住宿提提成及补补助由行行政部门门清单计计算填写写（并需需在票据据

18、背面标标识），财务部部门复核核。单据据不得涂涂改、串串改。11说明明本制度解解释权归归财务部部。 总经理：陕西岩林林门业有有限公司司二零零八八年五月月一日12附件件1、借款款单借 款款 单单 （NOO:12234556）借款人署名所在部门借款日期用途分类类借款事由或者用 途途借 款款金 额额大写：小写￥部 门主 管审 核财 务主主 管审审 核出纳署名总经理审核财务审核核说明事项项1、至本本次借款款日，前前期你尚尚有未还还借款余余额 元元;2、付款款方式：电汇 网银 现钞 外币 私人借借款 备用金金借款3、其他他说明：专款专专用、按按期报账账，月底底扣除。2、出差差派遣单单出差派遣遣单 （NNO:11234456）出差人署 名名业务所属部门拟定出差天数出差目的地