2020年从资资格考试《中级风险管理》测试卷

1、2020年从资资格考试中级风险管理测试卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规定的位置填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:考号:得分评卷人一、单选题(共70题)( )作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级。监管部门银行业协会评级机构审计师下列关于信用风险的说法，不正确的是( )。对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承 诺等表外业务中对

2、衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生 产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”，这一投资格言说明的风险管理策略是( )。风险分散风险对冲风险转移风险补偿下列各项关于监督检查的说法，错误的是( )。非现场监管和现场检查两种方式相互补充，互为依据，在监管活动中发挥着不同的作 用通过现场检查可修正非现场监管的结果通过非现场监管系统收集到全面、可靠和及时的信息，这将大大减少现场检查的工作 量非现场监管结果将提高现场检查的质量某资产组合包含两个资产，权重相同

3、，资产组合的标准差为13。资产1和资产2的相关系数 为05，资产2的标准差为1950，则资产1的标准差为( )。 TOC o 1-5 h z 11020无法计算商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产 生的收益率分别为5、10、15，产生不同收益率的可能性如表12所示。表12A、B、C产生不同收益率的可能性可能性预期与情景收益率II,IIII,WI.II商业银行的下列风险评级中，评级结果不包含违约概率的是( )。国别评级主权评级法人客户评级个人客户评级采用权重法计量信用风险资本时,商业银行持有的其他银行的次级债务工具的风险权重 为( )。10020050

4、某银行2010年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元。各项贷款余额总 额为40000亿元。若要保证不良贷款率不高于2，则该银行次级类贷款余额最多为( ) 亿元。200300600800可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如法国兴业银行交易员违规 交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助，这属于( )对流动性的影响。市场风险法律风险操作风险战略风险某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以( )。卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币C买入美元，同时买入英镑、欧元等其

5、他国际主要储备货币D卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币中华人民共和国商业银行法指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资 本余额的比例不得超过( )%。 TOC o 1-5 h z 9101112假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是( )。购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%,则该交易不存在利率风险发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风险”的方法，原因在

6、于，借入资金时 商业银行不得不在资金成本和( )之间做出艰难选择。流动性风险可获得性不可获性最终收益下列不属于战略风险识别宏观战略层面内容的是()。资产投资组合中存在高风险、低收益的产品建立企业级风险管理信息系统的决策是否恰当接受或排斥合作伙伴进入或退出市场的决策是否恰当下列关于市场准入的说法，不正确的是()。市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立业务准入是指按照盈利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种高级管理人员的准人，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可()

7、用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。流动性比率/指标法现金流分析法缺口分析法久期分析法证券的( )越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大久期敞口现值终值根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本可以分为()。账面资本、经济资本、监管资本持续经营资本、破产清算资本核心一级资本、其他一级资本、二级资本D实收资本、资本公积、盈余资本下列关于国别风险的表述，正确的是()。在风险管理实践中，国别风险管理属于操作风险管理的范畴国别风险仅存在于国际资本市场业务中转移风险是国别风险的主要类型之一资产被国有化不会引发国别风险董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有()责任。间接直接最大最终

8、关于风险救助，下列说法不正确的是()。是针对有问题的银行机构采取的救助性措施其内容包括调整决策层和管理层、实施资产和债务重组等其措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一定强制性或监控性 的措施其目的是通过风险救助，改善银行机构经营状况，有效处置化解风险，防止风险进一 步扩大和恶化某银行资产负债表如表41所示。由于银行的资产负债管理人员事先无法预知欧元兑美 元的汇率年底会发生什么样的变化，所以这笔相当于3亿美元的欧元贷款对于银行来说是一 种( )。表41某银行资产负债表资产负债1年期2亿美元贷款1年期5亿美元定期存款交易性外汇敞口非交易性外汇敞口基准风险收益率曲线风险基于()的风

9、险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。风险对冲风险转移风险分散风险补偿资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资 本就是( )。账面资本经济资本监管资本实收资本商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还 需要制定并实施合理的( )和处理程序。超限额监控授权管理上报程序返回检验银行监管的依法原则是指()。监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规的许可监管活动除法律规定需要保密的，应当具有透明度平等对待所有参与者努力降低成本，不给纳税人增添负担下列各项不属于关键风险指标的是()

10、。交易量员工水平董事会水平客户满意度对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是()。止损限额特殊限额风险限额头寸限额下列情形中，()表现的是流动性风险与市场风险的关系。制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况/ 资产价值造成的不利影响因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超 限额持有/投机次级金融产品法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金 大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机 对于正态曲线，若固定。的值，随u值不

11、同，曲线位置()。不同相同不动不确定新产品(业务)风险评估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后果进行评估，衡量确定产品( )的过程。风险事件风险结果风险类型风险等级下列属于国际性金融监管机构的是( )。世界银行国际货币基金组织巴塞尔委员会金融稳定理事会监管部门是市场约束的核心，其作用不包括( )。制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性实施惩戒，即建立有效的监督检查确保政策执行和有效信息披露C引导其他市场参与者改进做法，强化监督建立风险处置和退出机制，促进行政约束机制最终发挥作用声誉风险通常与信用、市场、操作等风险()。相互排斥、互不共存相互独立

12、、互不影响交叉存在、互相作用没有关系根据财政部金融企业不良资产批量转让管理办法，金融企业批量转让不良资产的范围 不包括( )。抵债资产按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款个人贷款已核销的账销案存资产在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是()。客户利益股东利益资本金融监管机构的要求商业银行采用的定量分析方法主要是基于对和的分析。( )内部操作风险损失数据；外部操作风险损失数据内部操作风险损失数据；外部数据业务经营环境；外部数据业务经营环境；内部控制因素关于头寸拆分，以下说法中错误的是()。同一头寸通过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的

13、潜在损 失对应的资本相同的产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，属于重复计量头寸拆分的原理是从现金流的角度来看待一个产品在标准法下，金融产品被从现金流角度拆分并重新组合，形成了按多空头、利率、期 限、币种等划分的多组现金流实施信用风险内部评级法初级法的银行必须自行估计的风险要素是()。有效期限(M)违约风险暴露(EAD)违约概率(PD)违约损失率(LGD)在KMV的Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的 ( )。看跌期权b.看涨期权期权费初始股权投资下列关于客户信用评级与债项评级的说法，正确的是( )。A在某一时点，同一债务人可能有不同的客户信用评级

14、在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级客户信用评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的 损失率合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大信 贷余额不超过( )万元。 TOC o 1-5 h z 50100150200引发一起操作风险损失的原因包括()。A信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件信息科技系统、经营活动、人员流程、人员、经营活动信息科技系统、人员、环境下列关于风险计量的说法中，错误的是()。风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量风险计量可以基于专家经验风险计

15、量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上假设商业银行A现持有一笔国债。研究部门预测市场利率在未来将上扬，国债价格有下跌的风险，银行A决定通过利率掉期来管理该笔国债的利率风险，并与交易对手B达成利率掉期 协议，则A和B之间可以()。银行A以浮动利率支付利息给氏B以固定利率支付利息给银行A银行A以固定利率支付利息给B, B以固定利率支付利息给银行A银行A以固定利率支付利息给B, B以浮动利率支付利息给银行A银行A以浮动利率支付利息给B, B以浮动利率支付利息给银行A违约损失率的计算公式是()。LGD=1 -回收率LGD=1 -回收率/2LGD=1

16、 -回收率/3LGD=1 -回收率/4()属于零售性质的资金。同业拆借发行票据居民储蓄再贴现 TOC o 1-5 h z 我国规定，商业银行流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。25305075一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于()。信用风险市场风险操作风险商品价格风险商业银行员工在代理业务操作中，下列行为易造成操作风险的是()。设立专户核算代理资金签订书面委托代理合同代理手续费收入先用于员工奖励，再纳入银行大账核算遇到误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的提示小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于()。风险规避损失控制风险自留风险转移商业银行实施市场风

17、险管理和计提市场风险资本的前提和基础是()。建立完善的内部控制体系正确划分为银行账簿和交易账簿制定合理的中长期经营战略正确划分表内业务和表外业务影响贷款最低定价的风险成本的因素不包括()。违约概率盈利率违约损失率违约风险暴露下列关于资本转换因子的说法，正确的是()。某组合风险越小，其资本转换因子越高同样的资本，风险高的组合计划的授信额就越高根据资本转换因子，将以计划授信额表示的组合限额转换为以资本表示的组合限额资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险信用评分模型的关键在于()。辨别分析技术的运用B借款人特征变量的当前市场数据的搜集借款人特征变量的选择和各自权重的确定单一

18、借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事 故，银行面临的这种风险属于( )。法律风险政策风险操作风险策略风险假如一家银行的外汇敞口头寸为：日元多头150，马克多头400，英镑多头250，法郎空头 120，美元空头480。则用累计总敞口头寸法计算的总外汇敞口头寸为( )。 TOC o 1-5 h z 20080010001400为了确保银行的财务报告公允地反映公司的财务状况以及公司在各重要方面的表现，董 事会和高级管理层可使用外部审计师，下列关于外部审计目的的表述错误的是( )。评估从商业银行收到报告的精确性

19、评价商业银行总体经营情况评价商业银行各项风险管理制度评价银行各项资产组合的质量和风险暴露程度下列关于集团法人客户信用风险特征的说法，错误的是()。连环担保十分普遍内部关联交易频繁系统性风险较低贷后管理难度大银行的存贷款业务应归入()账簿。基本银行交易封闭商业银行通过假设自身3个月的收益率变化增加减少20的情况进行流动性测算，以 确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况的方法属于( )。敏感性分析情景分析C信号分析D.压力测试巴塞尔委员会提出大型银行、国际活跃银行以及其他银行应配备首席风险官，关于首席 风险官，下列说法中错误的是( )。首席风险官必须具备独立性首席风险官负责商业银

20、行的全面风险管理首席风险官不能向董事会报告首席风险官应与操作和经营条线分离，不负管理和财务职责商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是()。将贷款分散到不同的行业和区域将贷款分散到正相关的行业将贷款集中到个别高收益行业将贷款集中到少数风险低的行业根据商业银行资本管理办法(试行)，商业银行的()负责制定本行的风险偏好。董事会风险管理部门监事会风险管理委员会贷款组合层面的行业风险应关注的因素不包括()。银行客户的行业集中度银行贷款在不同行业中的分布银行主要客户所在行业的特征银行客户集中地区的信用环境和法律环境下列各项中，应列入商业银行二级资本的是()。未分配利润二级资本工具及其溢价盈余公积一般风

21、险准备根据监管要求，商业银行在使用标准法计量操作风险监管资本时，()的资本要求系数B最低。公司金融业务商业银行业务资产管理业务代理业务客户信用评级中，违约概率的估计包括哪两个层面?()单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率商业银行采用高级风险量化技术面临( )。声誉风险模型风险市场风险法律风险单选题答案：1： C2： B3： A4： D5： B6： D7： A8： A9： A10： C11： A12： B13： B1

22、4 ： B15： A16： C17 ： C18 ： A19： A20： C21： D22： C23： B24： C25： C26： A27： A28： C29： D30： B31： A32： D33： C34： D35： C36： C37： C38： B39： B40： C41： B42： B43： B44： A45： A46： C47： A48： C49： A50： B51： C52： D53： B54： B55： D56： C57： C58： D59： D60： C61： B62： D63： C64： A65： A66： D67： B68： C69： A70： B单选题相关解析：1：评级机

23、构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供 有关资金安全的风险信息，引导公众选择资金安全性高的金融机构。2：B 项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷 款承诺及衍生产品交易等表外业务中。3：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。4：D 项，现场检查结果将提高非现场监管的质量。5：设资产1的标准差为6则根据公式：132=(0. 5g)2+(0. 5x19. 5)2+2M. 5x0. 5x0. 5gx19. 5,解得 6=10。6： A 的预期收益率=0. 25x5%+0. 5x10%+0. 25x15%=10%，方差

24、=0. 25x(5% 10 %)2+0. 5x(1010 )2+0. 25x(15%10 %)2=0. 00125； B 的预期收益率=0. 5x5%+0. 5x15%=10%，方差=0. 5x(5%10%)2+0. 5x(15%10 %)2=0. 0025； C 的预期收益率=0. 25x5%+0. 25x10%+0. 5x15%=11. 25%，方差=0. 25x(5%11 . 25%)2+0. 25x(10%11 . 25%)2+0. 5x(15%17：国别评级反映一国(地区)政治、经济、财政、金融、国际收支、制度运营等的综合风险 程度。国别风险等级仅表示排序，不代表违约率。8：权重法下

25、，不同的资产类别分别对应不同的风险权重信用转换系数。其中，对我国商 业银行的次级债权（未扣除部分）的风险权重为 100。9：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款00%，因此要使不良 贷款率不高于2%,次级类贷款余额最多为：40000 x2%400200=200（亿元）。10：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造 成损失的风险。11 ：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来 抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖 出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要

26、储备货币，从而降低风险。12：中华人民共和国商业银行法指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资 本余额的比例不得超过10%13： A项，资金成本属于机会成本，不可用于比较利率风险；C项，浮动利率债券参照3 个月LIBOR，可能存在基准风险；D项，资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则 利率上升使得在利息收入不变的情况下利息支出增加，这将减少收益。14：在实践操作中，必须清醒地认识到，借入流动性是商业银行降低流动性风险的“最具风 险”的方法，因为商业银行在借入资金时，不得不在资金成本和可获得性之间作出艰难的选 择。商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金。15：通常，战略风险识别

27、可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面三个层面入 手。其中，在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战 略决策中可能潜藏的战略风险。例如，进入或退出市场、提供新产品/服务、接受或拒绝 战略合作伙伴、建立企业级风险管理信息系统等重要决策，应当保持长期内在一致性，并 有助于支持短期目标的实现。A项属于战略风险识别的中观管理层面的内容。16：根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面:一是 机构准人，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立二是业务准人，指按 照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务 三是高级管理人员准人，

28、指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。17：缺口分析法用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有 生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。在每个时间段内，将利率 敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价“缺 口”。以该缺口乘以假定的利率变动，即得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响。18：久期又称持续期，用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。证券的久 期越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。19：根据不同的管理需要和本质特性，商业银行资本有账面资本、经济资本和监管资本三 个概念

29、。其中，账面资本是银行持股人的永久性资本投入；经济资本是指在一定的置信度 和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失所需要持有的资本数额；监管资本是 监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。20：A 项，在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴； B 项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服 务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶 化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值 等情况引发。21：董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别

30、的战略规划，并将其作为商业银行未 来发展的行动指南。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。22：C 项，风险的纠正性措施可分为两类：一类是建议性或参考性措施，另一类是带有一 定强制性或监控性的措施。23：非交易性外汇敞口是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银 行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时，因汇率变动产生的风 险。题中，相当于3亿美元的欧元贷款与5 亿美元定期存款之间币种不匹配，存在非交易 性外汇敞口。24：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风 险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应

31、集中于同一业务、同一性质甚 至同一个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方 式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。25：监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。资 本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就 是监管资本，是在商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来。26：商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。 负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。27：银行监管的依

32、法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定。从 法律性质看，监管行为是一种行政行为，依法行政是有效实施监管的基本要求。B项为公 开原则；C项为公正原则；D项为效率原则。28：关键风险指标的显著波动可能意味着操作风险的总体性质发生变化，其通常包括交易 量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、 产品复杂程度和自动化水平。29：头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对特定交易工具的 多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以 限制。30：A 项为流动性风险与策略风险关系，策略风险源于商业决策

33、本身或执行过程中的错漏 和偏差，以及对外部环境和行业变化缺乏正确的应对措施；C项为流动性风险与操作风险 关系，操作风险是由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件 所造成损失的风险；D项为流动性风险与声誉风险关系，银行在履行债务和安全稳健运行 方面的声誉，对于银行维持资金稳定及以合理成本融资至关重要。31：正态曲线由G和卩决定其形状：卩为均值决定了曲线中心，G为标准差决定了曲线的 离散程度。若固定G的值，随卩值不同，曲线位置将不同。32：新产品业务风险管理是指商业银行产品主管部门在新产品业务立项申请、需求设 计、技术开发、测试投产等各环节，运用定量或定性方法对新产品业务进行

34、风险识别、 评估和控制，并由风险管理等部门进行风险审查和监督管理的过程。新产品业务风险评 估是指商业银行在风险识别确定风险类型和风险点的基础上，对风险点出现的可能性和后 果进行评估，衡量确定产品风险等级的过程。33：为使国际活跃银行公平竞争，十国集团于20世纪70年代初成立了巴塞尔银行监管委 员会（简称巴塞尔委员会），专门研究对国际活跃银行的监管问题。34： D项应为建立风险处置和退出机制，促进市场约束机制最终发挥作用。35：声誉风险可能产生于商业银行运营的任何环节，通常与信用风险、市场风险、操作风 险、流动性风险等风险交叉存在、相互作用。因此，声誉风险识别的核心是正确识别八大 类风险中可能威

35、胁商业银行声誉的风险因素。36：金融企业批量转让不良资产的范围包括金融企业在经营中形成的以下不良信贷资产和 非信贷资产：按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款；已核销的账销案存资产； 抵债资产； 其他不良资产。37：资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管 理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。38：商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经 验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估；定量分析方法则主要基于 对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。39： B 项，相同的

36、产品头寸纳入不同风险类别下的分别计量，并非重复计量。同一头寸通 过不同风险类别计提的资本，体现了同一头寸对应不同风险类别的潜在损失对应的资本。40：内部评级法分为初级法和高级法。采用内部评级初级法的银行应自行估计违约概率， 违约损失率、违约风险暴露和有效期限等由监管部门规定。而采用高级法的银行应该估计 违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。41： B 项，KMV 的 CreditMonitor 模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系 视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银 行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看

37、涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资 产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看做期权费。42： AB 两项，根据商业银行的内部评级，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一 债务人的不同交易可能会有不同的债项评级；C项，客户信用评级主要针对交易主体，其 等级主要由债务人的信用水平决定； D 项，债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针 对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。43：合格循环零售风险暴露的风险特征为：各类无担保的个人循环贷款，对单一客户最大 信贷余额不超过100 万元。44：引发一起操作风险的原因有： 内部欺诈事件； 外部欺诈事件； 就业制度和工作场 所安全事件

38、；客户、产品和业务活动事件；实物资产的损坏；信息科技系统事件； 执行、交割和流程管理事件。45： A 项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体 层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。46：利率互换是两个交易对手仅就利息支付进行相互交换，并不涉及本金的交换。研究部 门预测市场利率可能进入上升通道，造成国债价格下跌，此时，银行A可选择与交易对手 B进行利率互换，即银行A将国债的固定利息收入支付给交易对手B,而B支付给A浮动 利息，以转移利率风险。47：违约损失率指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例，即损失占 风险暴露总额的百分比（损

39、失的严重程度， LGD=1 回收率。48：通常情况下，零售性质的资金（例如居民储蓄）相比批发性质的资金（例如同业拆借、发 行票据）具有更高的稳定性，因为其资金来源相对更加分散，同质性更低。因此，以零售资 金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。49：根据商业银行风险监管核心指标（试行）第八条，流动性比率为流动性资产余额与 流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25。50：市场风险可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由 于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造成经济损失的风险。51：在代理业务中，由于人员因素引起的操作风险违规事项主要包括：业务人员贪污或 截留手续费，不进入大账核算；内外勾结编造虚假代理业务合同骗取手续费收入；未 经授权或超过权限擅自进行交易； 内部人员盗窃客户资料谋取私利等。52：风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保 险费为代价，将风险转移给承保人。53：合理的账簿划分是商业银行开展有效的市场风险计量监控、准确计量市场风险监管资 本要求的基础。根据商业银行资本管理办法（试行）商业银行银行账簿利率风险管理指 引规定，商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行