中级经济师金融-第三章金融机构与金融制度知识点

1、第三章金融机构与金融制度第一节金融机构【知识点1】金融机构的性质与职能（一）金融机构的性质：1.狭义：指金融活动的中介机构，主要指间接融资领域中的金融机构，如中央银行、商业银行等。作为资金余缺双方进行货币借贷交易的媒介。2.广义：指所有从事金融活动的机构，包括直接融资领域中的金融机构（充当投资者和筹资者之间的经纪人）、间接融资领域的金融机构、各种提供金融服务的机构。（二）金融机构的职能（常考的重要考点）.促进资金融通间接金融机构：借助信用，通过负债业务集中资金，通过资产业务把资金投向有关经济部门直接金融机构：为投融资提供各种服务。.便利支付结算通过一定的技术手段和设计流程实现资金转移。具有较高

2、信誉和众多分支机构。减少现金使用、节约流通费用。.降低交易成本和风险金融机构具有规模经济优势，能够有效降低交易成本。具有各类专业技术来管理风险。.减少信息成本交易之前，信息不对称会产生逆向选择。（重要考点）交易之后，信息不对称会产生道德风险。.反映和调节经济活动可以通过信贷、结算以及有价证券的买卖等反映国民经济各个部门的情况。通过信贷、利率、汇率和结算等经济杠杆来调节经济。【例题单选题】在金融交易中时常会发生逆向选择，其原因是（）。A.金融交易之前的信息不对称B.金融交易之后的信息不对称C.金融交易之前的交易成本D.金融交易之前的交易成本正确答案A答案解析本题考查逆向选择。交易之前，信息不对称

3、会产生逆向选择。【例题多选题】金融机构的职能有（）。A.促进资金融通B.便利支付结算C.消灭风险D.降低交易成本E.减少信息成本正确答案ABDE答案解析本题考查金融机构的职能。金融机构的职能有：促进资金融通；便利支付结算；降低交易成本和风险；减少信息成本；反映和调节经济活动。【知识点2】金融机构的类型（一）按照融资方式分类直接金融机构间接金融机构投资银行、证券公司商业银行（重要考点）发行、经纪、保管、登记、清算、资信评估吸收存款、发放贷款一般不发行以自己为债务人的融资工具，协助将筹资者发行的金融工具销售给投资者发行以自己为债务人的融资工具.按照业务特征：国际通行的分类方式银行：以存款、放款、汇

4、兑、结算为核心业务非银行金融机构：保险、证券、信托、租赁和投资等.按照是否承担政策性业务政策性金融机构：不以营利为目的、为保障宏观经济协调发展设立、可以获得政府资金或税收优惠。（重要考点）商业性金融机构：经营目标是获得利润。.按照经营金融业务的基本特征及其发展趋势存款性金融机构投资性金融机构契约性金融机构【例题单选题】按照（）分类，金融机构可以分为银行和非银行金融机构。A.从事金融活动的目的B.金融机构所经营金融业务的基本特征及其发展C.金融机构业务的特征D.融资方式不同正确答案C答案解析本题考查金融机构的分类。按照金融机构业务的特征，金融机构可以分为银行和非银行金融机构。【知识点3】金融机构

5、体系的构成（一）存款性金融机构：吸收个人或机构存款，并发放贷款的金融机构。.商业银行:吸收活期存款和创造信用货币是其最明显的特征。历史最悠久、资本最雄厚、体系最庞大、业务范围最广、掌握金融资源最多。.储蓄银行：吸收居民储蓄存款、主要进行长期投资。.信用合作社：城乡居民集资合股组成的合作金融组织，始于德国。资金来源于社员缴纳的股金和存入的存款，放款对象主要是本社社员。（二）投资性金融机构：在直接融资领域为投资活动提供中介服务或直接参与投资活动，以证券投资活动为核心。.投资银行：（商人银行、证券公司、实业银行、金融公司、投资公司等名称）以从事证券投资业务为主。业务综合性：几乎包括所有资本市场的业务

6、.投资基金通过向投资者发行股份或受益凭证募集资金，再以适度分散的组合方式投资于各类金融产品，为投资者以分红的方式分配收益，并从中牟取自身利润的金融组织机构。其优势是：投资组合、分散风险、专家理财、规模经济（三）契约性金融机构以契约方式吸收持约人的资金、而后按照契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构。资金来源稳定、资金流动性较弱。（1）保险公司。（2）养老基金和退休基金：二战后在西方国家迅速发展起来的金融形式。（四）政策性金融机构.经济开发政策性金融机构：专门为经济开发提供长期投资或贷款的金融机构，投向基础设施、基础产业、支柱产业等。（1）国际性：世界银行集团世界银行：资金来源于会

7、员国缴纳的股金、借款、出让债权及净收益形成，贷款主要用于各项基础设施工程。国际开发协会：向低收入国家提供长期性优惠贷款。国际金融公司：为发展中国家的私企提供各类没有担保的投资、促进外国私人资本在发展中国家的投资。（2）区域性：亚行、非行、泛美（3）本国性：对国内企业和建设项目提供长期性贷款支持（开发银行、复兴信贷银行等名称）.农业政策性金融机构专门向农业提供中长期低息贷款我国的农业发展银行.进出口政策性金融机构.住房政策性金融机构【例题单选题】世界银行集团由世界银行、国际开发协会和国际金融公司组成，向成员国提供金融服务和技术援助，本质上属于（）。A.金融监管机构.契约性金融机构C.存款性金融机

8、构D.开发性金融机构正确答案D答案解析本题考查世界银行集团。世界银行集团属于开发性金融机构。【例题单选题】以下金融机构属于存款性金融机构的是（）。A.农村信用合作社B.保险公司C.投资银行D.国家开发银行正确答案A答案解析本题考查存款性金融机构。存款性金融机构主要包括商业银行、储蓄银行和信用合作社等。【例题单选题】（）是以契约方式吸收持约人的资金，而后按契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构。A.投资性金融机构B.存款性金融机构C.政策性金融机构D.契约性金融机构正确答案D答案解析本题考查契约性金融机构的概念。第二节金融制度【知识点1】金融制度的概念.金融制度：国家以法律形式所确

9、定的金融体系结构，以及组成该体系的各类金融机构的职责分工和相互关系的总和。.金融制度的内容各类金融机构的地位、作用、职能和相互关系金融市场的结构和运行机制金融监管制度【知识点2】中央银行制度中央银行是国家赋予其指定和执行货币政策，监督管理金融业和规范金融秩序，防范金融风险和维护金融稳定，为商业银行等普通金融机构和政府提供金融服务，调控金融和经济运行的宏观管理机构。(一)中央银行的组织形式：(常考的重要考点)即央行的存在形式(1)一元式央行制度一个国家只设立一家统一的央行一般采取总分行制；比较成熟、完善，大多数国家实行(2)二元式央行制度一国建立中央、地方两级相对独立的机构权力、职能相对分散、分

10、支机构少；一般为联邦制国家采用：美、德(3)跨国的央行制度若干国家联合组建一家央行，如欧洲央行、西非货币联盟、中非货币联盟、东加勒比海货币区。成员国共同的中央银行，发行共同货币、制定统一的货币政策(4)准中央银行制度一国或地区不设立具备完全职能的央行，金融管理机构、若干商业银行分别执行部分央行职能，具有权力分散、职能分解的特点。典型代表：新加坡、香港香港：汇丰银行、渣打银行和中国银行香港分行承担流通货币发行任务；金管局负责管理外汇基金；汇丰银行执行“中央结算银行”的职能(二)中央银行的资本构成：一般由实收资本、留存利润、财政拨款等构成(重要考点)(1)全部资本为国家所有资本由政府拨款或政府通过

11、收购股份的方式将私营银行改组成中央银行。是央行资本结构的主要形式，为多数国家采用。(2)国家和民间股份混合所有国家拥有央行的经营管理权和决策权，私人股东一般没有经营管理权和决策权，只有分红权利，股权转让需要央行同意典型国家：日本、墨西哥等(3)全部资本非国家所有全部由民间资本构成典型代表：美国、意大利、瑞士美联储：股本全部由会员银行持有，按照实缴股本享受股息(4)无资本金的资本结构：韩国(5)资本为多国共有：货币联盟【例题单选题】目前大多数国家中央银行的资本结构都是()形式。A.国有B.多国共有C.无资本金D.混合所有正确答案A答案解析本题考查中央银行的资本构成。目前大多数国家中央银行的资本结

12、构都是国有形式。【例题单选题】欧洲中央银行是为了适应欧元发行流通而设立的金融机构。从组织形式上看，其属于()。A.一元式中央银行制度B.二元式中央银行制度C.跨国的中央银行制度D.准中央银行制度正确答案C答案解析本题考查中央银行的资本构成。欧洲中央银行属于跨国的中央银行制度。【知识点3】商业银行制度(一)商业银行的组织制度(常考的重要考点)(1)单一银行制度(2)分支银行制度：各国普遍采用(3)持股公司制度(4)连锁银行制度(1)单一银行制度又称单元银行制或独家银行制，无分支机构。优缺点分析:防止集中垄断，但限制竞争降低营业成本、但限制业务创新和发展强化地方服务，但限制规模效益独立性、自主性强

13、，但抵御风险能力差曾经在美国比较流行（2）分支银行制度：各国普遍采用又称总分行制，各国商业银行普遍采用的组织形式。根据总机构设置的形式和职能不同，分为两种形式：总行制、总管理处制。优点：规模效益高、竞争力强、易于监管缺点：加速银行垄断与集中、管理难度大（3）持股公司制度又称集团银行制度，由某一集团成立持股公司，由该公司控制或收购两家以上的若干银行的组织制度。（4）连锁银行制度又称联合银行制度，指两家或更多的银行由某一人或某一集团通过购买多数股票的形式，形成联合经营的组织制度。二者都是为了规避设立分支行的法律限制而形成。二者的主要区别：连锁银行制度没有持股公司的存在。【例题单选题】具有规模效益高

14、、竞争力强，但会加速银行的垄断与集中等特点的商业银行组织制度是（）制度。A.单一银行B.持股公司C.连锁银行D.分支银行正确答案D答案解析本题考查分支银行制度。分支银行的优点是：规模效益高、竞争力强、易于监管。缺点是：加速银行的垄断与集中、管理难度大。【例题单选题】如果在总行之下在国内外各地设立若干机构，形成以总行为中心的银行网络系统，则该商业银行组织制度是（）。A.一元式银行制度B.综合式银行制度C.分支式银行制度D.分业经营银行制度正确答案C答案解析本题考查分支银行制度的概念。（二）商业银行的经营制度（重要考点）（1）分业经营银行制度又称专业化制度或分离银行制度，商业银行业务与证券、保险业

15、务等相分离。优点：保护存款人利益，有利于商业银行稳健经营。缺点：不利于加强竞争，不利于通过各类金融业务互补性分散风险。（2）综合性银行制度又称全能银行制度或混业银行制度，商业银行能够向客户提供存款、贷款、证券投资、信托、租赁、保险等全方位业务。优势：加强竞争、规模效益、分散经营风险、便利客户。缺陷：银行借短用长、信用链断裂的金融危机；更大范围的行业垄断、系统性风险。【例题多选题】我国实行分业经营的银行制度，在这种制度下，我国商业银行可以从事的业务有（）。A.存款业务B.贷款业务C.汇兑业务D.结算业务E.保险业务正确答案ABCD答案解析本题考查分业经营的银行制度。分业经营银行制度下，商业银行只

16、能从事存贷款及结算等银行业务。【知识点4】政策性金融制度政策性金融是一种特殊的金融活动，具有政策性和金融性双重特征。（一）政策性金融机构职能.倡导性职能：诱导性职能.选择性职能：主动选择融资领域.补充性职能：弥补商业融资的不足.服务性职能：为业务对象和政府提供服务（二）政策性金融机构的经营原则.政策性原则.安全性原则：注重资产安全.保本微利原则：政策性银行经营的是信贷资金【例题多选题】政策性金融机构的经营原则是（）。A.政策性原则B.财政性原则C.安全性原则D.盈利性原则E.保本微利原则正确答案ACE答案解析本题考查政策性金融机构的经营原则。【知识点5】金融监管架构的理论探讨（一）三种不同的监

17、管思路（重要考点）.机构监管：是指不同类型的金融机构的所有业务由不同的监管机构按照不同的标准和体系进行监管。.功能监管：是指各类金融机构的同一类型业务统一由一个监管机构监管，不同类型业务由不同监管机构分别监管。.目标监管：是指按照金融监管的不同目标（审慎监管和市场行为监管）分别设立监管部门，对各种类型金融机构统一监管。（二）各种监管思路的比较.机构监管的问题（1）不同监管机构对于不同金融机构相类似的金融业务可能采取不同的监管体制和标准，造成监管重叠或监管缺位，并导致监管套利的出现。（2）随着混业经营的发展，机构监管模式与金融市场和金融机构的发展趋势日益出现明显差距，造成金融监管与金融市场发展的

18、脱节，不利于金融市场的稳定发展。.功能监管的问题（1）混业经营的金融机构的不同类型的业务受到不同监管机构的监管，但公司作为一个整体，还缺乏必要的监管。（2）一个金融机构通常由一个监管部门作为主要的监管机构牵头监管，不同牵头部门对混业经营的金融机构可能采取的监管思路、监管侧重各不相同，造成不同的监管成本。3.目标监管的问题与功能监管类似，目标监管会导致一个金融机构需要同时接受几个监管部门的监管，容易造成监管成本的上升和监管效率的下降。【知识点6】主要监管模式（一）三种主要监管模式（重要考点）.分业监管主要参照机构监管的思路，对不同金融机构按照所属行业进行划分，由不同的部门分别监管。早期的金融市场

19、多采用这种监管模式。随着混业经营的普及，部分国家的分业监管逐步由机构监管向功能监管过渡，或两者兼而有之。.统一监管按照监管目标的不同，将一项或几项监管目标赋予统一机构进行监管。澳大利亚的双峰式：审慎监管、市场行为监管。采取统一监管模式的国家和地区越来越多，但统一监管的方式和程度各有不同。3.超级监管模式对不同的金融机构的所有监管均交给一个监管机构负责，是统一监管模式的一种极端方式。英国、新加坡、韩国等是典型代表。因为金融市场和金融机构相对集中，有利于超级监管模式的建立和运行。（二）中央银行与金融监管的关系20世纪90年代，以英国和北欧等国家为代表，曾出现了金融监管与中央银行分离的潮流。2008

20、年次贷危机过后，越来越多的国家明确了中央银行宏观审慎管理在防范和化解系统性金融风险中的地位，微观审慎监管职能也有向中央银行集中的趋势。第三节我国的金融机构体系与金融制度【知识点1】我国的金融机构体系及其制度安排（一）商业银行：主体.国家控股的四大行：1979，陆续恢复、分设1994，政策性业务剥离1999，不良资产剥离2003建、中、工、农先后股改.股份制商业银行1987交行第一家全国性股份制银行资金来源：主要是境内外企业法人、公众投资.城市商业银行1998年城市合作银行全部改名为城市商业银行陆续突破地域限制、引进境外战略投资者、上市融资.农村银行机构（1）农村商业银行：股份制地方性金融机构（

21、2）农村合作银行：股份合作制社区性地方金融机构农村商业银行和农村合作银行是在农村信用社产权制度和经营机制改革基础上成立的农村银行机构（3）村镇银行：境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，2007年四川仪陇惠民村镇银行。村镇银行的主要业务及注册资本规定：村镇银行的主要业务为支农支小；发起人或出资人中应至少有一家符合监管条件、管理规范、经营效益好的商业银行作为主要发起银行，注册资本不低于100万元人民币，在县市设立的，注册资本不低于300万元人民币。.中国邮政储蓄银行2006年12月开业，以零售业务和中间业务为主。.外资商业银行：外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行、外国银行

22、驻华代表机构。2014年，修订外资银行管理条例，适当放宽外资银行准入和经营人民币业务条件。.民营银行（二）政策性银行.中国进出口银行。1994年成立，国内10余家营业性分支机构主要业务：办理出口信贷和进口信贷、转贷外国政府和金融机构贷款等。.中国农业发展银行。1994年成立。主要业务：向国有粮食收储企业和供销社棉花收储企业提供贷款。.国家开发银行。1994年成立，2008年转制为股份有限公司主要开展中长期信贷与投资等金融业务，为国民经济重大中长期发展战略服务。（三）证券机构我国的证券机构主要包括证券公司、证券交易所、证券登记结算公司、证券投资咨询公司、投资基金管理公司等。.证券公司综合类：承销

23、、经纪、自营经纪类：只能充当交易中介.证券交易所：会员制事业法人。提供场所、制定规则、组织监督交易.证券登记结算公司：证券交易所的附设机构，两市均实行T+1（四）保险公司：中保集团公司、太平洋保险、平安保险等（五）其他金融机构（重要考点）.金融资产管理公司.农村信用社：改革的三种模式.信托公司.财务公司.金融租赁公司.汽车金融公司.小额贷款公司.金融资产管理公司专门收购和集中处置银行不良资产的机构信达、华融、长城、东方逐步开拓证券、信托、租赁等新业务.农村信用社：改革的三种模式经济发达地区：农村商业银行或农村合作银行经济较发达地区：农村信用社联社经济不发达：不变.信托公司信托是在信任的基础上，

24、委托人将其财产委托给受托人，受托人按照委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。本质：受人之托，代人理财.财务公司亦称企业集团财务公司。吸收成员单位的存款、对成员单位办理贷款及融资租赁等。.金融租赁公司专门承办融资租赁业务的非银行金融机构。适用于融资租赁交易的租赁物是固定资产。.汽车金融公司为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。2008年银监会发布了新的汽车金融公司管理办法.小额贷款公司（常考点）资金来源：股东缴纳的资本金、捐赠资金、不超过2家银行业金融机构的融入资金（W资本净额的50%）。坚持“小额、分散”原则不吸收存款，经

25、营小额贷款；小额贷款公司不能对外投资、不能设立分支机构，不能跨业经营8.消费金融公司银监会批准，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境内居民个人提供以消费为目的贷款的非银行金融机构。2010年，北银消费金融有限公司、中银消费金融有限公司、四川锦程消费金融有限责任公司、捷信消费金融公司成立。满足中低收入群体的合理消费信贷需求，推动普惠金融政策落实。【例题单选题】我国小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额的（）。A.50%B.75%C.100%D.125%正确答案A答案解析本题考查小额贷款公司。我国小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过其资本净额

26、的50%。【例题单选题】我国小额贷款公司的主要资金来源为（）。也借入外资或融入资金B.发行债券和捐赠资金C.吸收存款和融入资金D.股东缴纳的资本金和捐赠资金正确答案D答案解析本题考查小额贷款公司的资金来源。【知识点2】我国的金融调控监管机构及制度安排（一）中国人民银行.性质与地位制定与执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定享有人民币发行的垄断权，管理人民币流通，是发行的银行；代表政府进行金融宏观调控，维护国家金融稳定与安全，经理国库，是政府的银行；负责全国支付、清算系统的正常运行，承担最后贷款人的责任，是银行的银行。相对独立性：财政不得向中国人民银行透支，中国人民银行不得直接认购、包销

27、国债和其他政府债券，不得向地方政府、各级政府部门提供贷款。.人行的职责（1）拟定金融业改革、开放和发展规划，承担综合研究并协调解决金融运行中的重大问题、促进金融业协调健康发展的责任。（2）牵头建立宏观审慎管理框架，拟定金融业重大法律法规和其他有关法律法规草案，制定审慎监管基本制度，建立健全金融消费者保护基本制度。（3）制定和执行货币政策、信贷政策，完善货币政策调控体系，负责宏观审慎管理。（4）牵头负责系统性金融风险防范和应急处置，负责金融控股公司等金融集团和系统重要性金融机构基本规则制定、监测分析和并表监管，视情责成有关监管部门采取相应监管措施，并在必要时经国务院批准对金融机构进行检查监督，牵

28、头组织制定实施系统重要性金融机构恢复和处置计划。（5）承担最后贷款人责任，负责对因化解金融风险而使用中央银行资金机构的行为进行检查监督。（6）监督管理银行间债券市场、货币市场、外汇市场、票据市场、黄金市场及上述市场有关场外衍生产品;牵头负责跨市场跨业态跨区域金融风险识别、预警和处置，负责交叉性金融业务的监测评估，会同有关部门制定统一的资产管理产品和公司信用类债券市场及其衍生产品市场基本规则。(7)负责制定和实施人民币汇率政策，推动人民币跨境使用和国际使用，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责国际国内金融市场跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。(8

29、)牵头负责重要金融基础设施建设规划并统筹实施监管，推进金融基础设施改革与互联互通，统筹互联网金融监管工作。(9)统筹金融业综合统计，牵头制定统一的金融业综合统计基础标准和工作机制，建立国家金融基础数据库，履行金融统计调查相关工作职责。(10)组织制定金融业信息化发展规划，负责金融标准化组织管理协调和金融科技相关工作，指导金融业网络安全和信息化工作。(11)发行人民币，管理人民币流通。(12)统筹国家支付体系建立并实施监督管理。会同有关部门制定支付结算业务规则，负责全国支付、清算系统的安全稳定高效运行。(13)经理国库。(14)承担全国反洗钱和反恐怖融资工作的组织协调和监督管理责任，负责涉嫌洗钱

30、及恐怖活动的资金监测。(15)管理征信业，推动建立社会信用体系。(16)参与和中国人民银行业务有关的全球经济金融治理，开展国际金融合作。(17)按照有关规定从事金融业务活动。(18)管理国际外汇管理局。(19)完成党中央、国务院交办的其他任务。(20)职能转变。(二)中国银行保险监督管理委员会2018年3月13日，根据国务院公布的机构改革方案，将中国银行业监督管理委员会和中国保险监督管理委员会的职责整合，组建中国银行保险监督管理委员会(简称“中国银保监会”)，不再保留中国银监会、中国保监会。合并后的中国银保监会承担对中国银行业、保险业的监管职责，但不再履行“拟订银行业、保险业重要法律法规草案和

31、审慎监管基本制度”的职责，该职责划入中国人民银行。2018年4月8日，中国银行保险监督管理委员会正式挂牌运行。中国银保监会的主要职责（1）依法对全国银行业和保险业实行统一监管，维护银行业和保险业合法、稳健运行，对派出机构实行垂直领导。（2）对银行业和保险业改革开放和监管有效性开展系统性研究。（3）依法审慎监管和金融消费者保护基本制度，制定银行业和保险业审慎监管和行为监管规则。（4）依法依规对银行业和保险业机构及其业务范围实行准入管理，审查高级管理人员任职资格。（5）对银行业和保险业机构的公司治理、风险管理、内部控制、资本充足状况，偿付能力、经营行为和信息披露等实施监管。（6）对银行业和保险业机

32、构实行现场检查和非现场监管，开展风险与合规评估，保护金融消费者合法权益，依法查处违法违规行为。（7）负责统一编制全国银行业和保险业监管数据报表，按照国家有关规定予以发布，履行金融业综合统计相关工作职责。（8）建立银行业和保险业风险监控、评价和预警体系，跟踪分析、监测、预测银行业和保险业运行状况。（9）会同有关部门提出存款类金融机构和保险业机构紧急风险处置的意见和建议并组织实施。（10）依法依规打击非法金融活动，负责非法集资认定、查处和取缔以及相关组织协调工作。（11）根据职责分工，负责指导和监督地方金融监管部门相关业务工作。（12）参加银行业和保险业国际组织与国际监管规则制定，开展银行业和保险业的对外交流与国际合作事务。（13）负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作。（14）完成党中央、国务院交办的其他任务。（15）职能转变。（三）证监会中国证监会的历史沿革：1992年10