会计期末账务处理市公开课获奖课件

1、用友ERP-U9财务软件实用教程中小公司ERP财务管理实务流程机械工业出版社第1页第1页会计期末账务处理固定资产业务期末处理工资核实业务期末处理应收应付款业务期末处理总账系统核实业务期末处理第2页第2页总账系统核实业务期末处理自动转账定义自动生成转账凭证对账与试算平衡期末结账第3页第3页详细操作环节下列：环节1：在【业务工作】列表中选择【总账】【期末】【对账】菜单项，即可打开【对账】对话框，如图9-28所表示。环节2：双击要进行对账月份“是否对账”栏，或选中要对账月份之后，单击工具栏上【选择】按钮，使“是否对账”栏内出现一个“Y”标志，如图9-29所表示。对账与试算平衡第4页第4页详细操作环节

2、下列：环节3：单击【对账】按钮，即可开始自动进行对账并显示出对账结果，如图9-30所表示。环节4：假如账账相符，则在“对账结果”栏中将显示“正确”字样；假如账账不符，则将显示“错误”信息，单击“错误”信息则将显示“对账错误信息表”，用户在此能够查看引起账套错误原因。环节5：单击【试算】按钮，即可出现【试算平衡表】对话框，在其中能够对各个科目类别余额进行试算平衡，如图9-31所表示。对账与试算平衡第5页第5页应收应付款业务期末处理账表查询与分析计提坏账准备期末结账第6页第6页详细操作环节下列：环节1：选择【财务会计】【应收款管理】【期末处理】【月末结账】菜单项，即可打开【月末处理】对话框，如图9

3、-65所表示。环节2：双击需要结账月份“结账标志”空白栏之后，将会显示一个“Y”标识，表示该月份为本次结账月份，如图9-66所表示。 期末结账第7页第7页详细操作环节下列：环节3：单击【下一步】按钮，即可显示出月末结账检查结果，如图9-67所表示。假如要查看处理类型详细情况，可双击要查看类型，即可打开【月末处理详细】对话框，如图9-68所表示。环节4：在进行相应地查看之后，单击【完毕】按钮，即可开始结账操作，并在结账完毕之后出现一个信息提醒框，提醒结账成功。单击【拟定】按钮，结束结账工作。期末结账第8页第8页固定资产业务期末处理减值准备处理折旧处理对账、制单、结账第9页第9页详细操作步骤以下：

4、步骤1：选择【财务会计】【固定资产】【卡片】【变动单】【计提减值准备】菜单项，即可打开【固定资产变动单】窗口，如图9-74所表示。步骤2：在其中输入卡片编号或资产编号，系统将自动列出资产名称，开始使用日期，规格型号和变动前类别，输入变动后类别和变动原因。步骤3：单击【保留】按钮，即可完成该变动单操作。卡片上类别编号和名称是依据变动单而改变。在变动前类别和变动后类别选取样式不同情况下，卡片样式也随之改变（变动单不能修改，只有当月可删除重做，因此，用户在操作时应仔细检验后再保留）。步骤4：假如已经计提固定资产价值又恢复了，则需要在原本已计提减值准备范围内惊奇进行转回。选择【变动单】【转回减值准备】

5、选项，即可打开【固定资产变动单转回减值准备】设置界面，在其中进行转回减值准备处理，如图9-75所表示。减值准备处理第10页第10页对存货进行业务核实对存货进行财务核实对存货进行跌价准备存货核实月末处理第11页第11页对存货进行业务核实正常单据记账发出商品记账直运销售特殊单据记账恢复记账暂估成本录入结算成本处理产成品成本分派平均单价计算期末处理月末结账第12页第12页详细操作环节下列：环节1：在【业务工作】列表中选择【供应链】【存货核实】【业务核实】【发出商品记账】菜单项，即可打开【查询条件选择】对话框，如图9-95所表示。环节2：在其中输入要查询条件后，单击【拟定】按钮，即可打开【发出商品记账

6、】窗口，如图9-96所表示。环节3：假如要查看某单据所相应数据单，选中要查看数据单，单击“单据”按钮，即可出现相应数据单。用户假如要对某一数据进行记账，只用选中这个数据，使之出现“Y”标志后，单击【记账】按钮，系统自动进行记账操作。发出商品记账第13页第13页对存货进行财务核实生成凭证凭证列表与总账对账发出商品与总账对账第14页第14页查看凭证列表操作环节下列：环节1：在【业务工作】列表中，选择【供应链】【存货核实】【财务核实】【凭证列表】菜单项，即可打开【查询条件】对话框，在其中输入查询条件，如图9-127所表示。环节2：单击【拟定】按钮，即可打开【凭证列表】窗口，在其中显示符合条件统计，如

7、图9-128所表示。环节3：单击【过滤】按钮，即可打开【查询条件】对话框，在其中可重新进行凭证列表选择。单击【查询】按钮，即可打开【凭证查询】对话框，如图9-129所表示。凭证列表第15页第15页查看凭证列表操作环节下列：环节4：在其中输入相应查询条件并单击【拟定】按钮，即可显示符合条件查询结果，如图9-130所表示。环节5：假如要查看某凭证详细数据，只用选中这个凭证并单击【单据】按钮，即可打开【单据联查】对话框，如图9-131所表示。假如要查看某一凭证凭证卡片，只用选中要查看凭证并单击【凭证】按钮，即可出现相应凭证卡片，如图9-132所表示。环节6：假如要修改某一凭证信息，只用选中要修改凭证

8、并单击【修改】按钮，即可进行相应修改操作。假如要删除某一废除或不使用凭证，只用选中该凭证并单击【删除】按钮，在弹出信息提醒框中单击【拟定】按钮，即可完毕删除操作。环节7：在凭证查询列表中，单击【冲销】按钮，即可将选中卡片进行红冲。凭证列表第16页第16页对存货进行跌价准备跌价准备设置录入跌价准备期初数据跌价准备期初单查询计提跌价准备跌价准备单查询跌价准备余额表跌价准备与总账对账第17页第17页查看凭证列表操作环节下列：环节1：在【业务工作】列表中，选择【供应链】【存货核实】【跌价准备】【跌价准备与总账对账】菜单项，即可打开【跌价准备与总账对账表】窗口，如图9-164所表示。环节2：在选中某统计

9、后单击【明细】按钮，即可进入【跌价准备与总账对账明细】窗口，在其中查看其详细数据信息，如图9-165所表示。图9-164 【跌价准备与总账对账表】窗口环节3：若要设置对账表格式，单击【格式】按钮，即可打开【跌价准备对账设置】对话框，在其中进行相应格式设置。单击【拟定】按钮，即可完毕相应操作，如图7-97所表示。跌价准备与总账对账第18页第18页（1）在相应收/应付款业务进行操作处理时，为何不能进行任何操作？ 处理：当出现这种情况时，用户不妨检查本月应收/应付款业务，看看是否已经结账，假如已结账将不能进行月末结账。由于财务工作最后一道程序就是结账，一旦进行月末结账，就不能再进行其它任何处理。能够选择【期末处理】【取消月结】菜单项，在【取消月结】对话框中选择已结账月份。单击【拟定】按钮，即可取消该月份结账操作。重新启动用友系统之后，就能够进行其它操作。（2）跌价准备期初单已经制作完毕，但是无法实现计