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文档简介

1、3/3供应部统计核算岗位作业指导书 版本:A版 1目的为供应部统计核算员工作提供操作指导，明确工作的职责及工作程序。2范围本程序适用于供应部统计核算岗位。3权责3.1负责将和车间凭“定额领料单”领取的和项物资分产品进行投入统计。3.2负责将和车间和部室所发生的非定额费用和超定额费用进行统计并进行原因分析。3.3负责仓库各项报表的检查与汇总以及各类报表的统计分析。3.4对各种不符合规范或不符合规定审批手续的料单进行监督并责令改正。4基本技能要求4.1本岗位人员要求具有熟练的统计技术和较强的辨别差错的能力。4.2要求熟练地掌握物资供应管理的程序文件及相关程序文件，以及企管部下发的有关车间费用考核办

2、法的通知，并且熟悉物资核发过程中各项步骤。4.3能运用财务核算的基本知识，对仓储的三级明细账进行规范管理。4.4能及时、准确地编制月度进、销、存汇总报表，对储备资金动态状况进行分析。4.5能及时做好车间、部门费用核算工作，并能定期地完成各项统计、分析报告，为公司的降耗、节约提供统计依据。5程序5.1审核凭证5.1.1统计核算员在接到仓库交上来的各种料单时，立即检查料单的各栏目填写是否齐全、规范。检查“定额领料单”和“超定额领料单” Q/YL-G08.012-2000 的实发数量是否在核发限额之内。如超过核发限额，马上查明原因并采取措施。5.1.2对车间和部室用通用领料单领取的物资，检查该开支是

3、否合理，是否有车间或部室领导签字同意。5.1.3对仓库交上来的物资收、发、存报表，检查报表的物资分类是否正确，格式是否规范，各栏目资金核算是否准确，如不准确，马上协助仓库记账员进行改正。5.2汇总报表5.2.1每月底，将各仓库交上来的经审核无误的各种凭证进行汇总。凭“定额领料单”编制车间物资投入汇总表。5.2.2凭“通用领料单”编制“车间费用统计汇总表”以及“各部室费用统计汇总表”，并将技术中心的新产品试制费用分项目进行统计，编制“技术中心和项目所耗费用汇总表”。5.2.3凭“超定额领料单”编制“超定额费用统计报表”。5.2.4凭仓库物资收藏、发、存月报表编制“物资收、发、存占用资金汇总表”。5.2.5凭各类报表按要求编制各项分析报告。5.3报表传递5.3.1每月5日前将车间物资投入汇总表填制一式三份，一份自存，一份报生产部计划室，一份给各相关车间。5.3.2每月5日前将车间物资投入汇总表、各部室费用统计汇总表、技术中心各项目所耗费用汇总表、超定额费用统计报表填写一式两份，一份自存，一份报企管部统计核算室。5.3.3每月5日前将物资收、发、存占用资金汇总表填写一式三份，一份自存，一份报供应部综合组，一份报企管部统计核算室。6检

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