公司投融资管理制度

1、XX有限公司投融资管理制度第一章总则第一条为增强XX有限公司（以下简称“公司”）内部控制，躲避风险，提升经济效益，促使公司规范运作，保护投资者合法权益，依据中华人民共和国公司法（以下简称“公司法”）等有关法律法例和公司章程等有关制度的规定，特拟订本制度。第二条本制度所称投融资决议主假如指公司投、融资及财产项目的管理决议，包含：对内投资、对外投资、对外融资、重要财产重组等。第二章对内投资决议管理第三条对内投资是指公司利用自有资本或银行贷款进行基本建设、技术改造、购置大型机器、设施及项目建设等。第四条公司对内投资的决议程序：（一）有关业务部门依照公司规划方案，联合有关部门和单位组织编制的项目可行性

2、研究报告，提出公司固定财产投资计划；（二）按本制度规定的审批权限执行审批程序；（三）管理层依据审批结果负责组织实行，有关部门按公司有关规定办理项目建设手续。第三章对外投资决议管理第五条对外投资是指公司为获得将来利润而将必定数目的钱币资金、股权以及经评估后的实物或无形财产等作价出资，对外进行各样形式的投资活动。第六条公司建立投资并购小组，由财务及证券有关人员构成，负责执行对外投资的有关工作。第七条依照投资限期的长短，公司对外投资分为短期投资和长久投资。短期投资主要指公司购入的能随时变现且拥有时间不超出一年（含一年）的投资，包含各样股票、债券、基金、分成型保险等；长久投资主要指投资限期超出一年，不

3、可以随时变现或禁止备变现的各样投资，包含债券投资、股权投资和其余投资等。包含但不限于以下种类：（一）公司独立创办的公司或独立出资的经营项目；（二）公司出资与其余境内、外独立法人实体、自然人建立合资、合作公司或开发项目；（三）参股其余境内、外独立法人实体；（四）经营财产出租、拜托经营或与别人共同经营；（五）其余投资行为。第八条公司短期投资的决议程序：（一）投资并购小组负责预选投资时机和投资对象，依据投资对象的盈余能力编制短期投资计划；（二）财务部负责供给公司资本流量状况；（三）按本制度规定的审批权限执行审批程序；（四）管理层依据审批结果负责组织实行。波及证券投资的，公司必须执行严格的联合控制制度

4、，即起码要由两名以上人员共同操作，且投资操作人员与资本管理人员分别、互相限制，不得一人独自接触投资财产，对任何的投资财产的存入或拿出，一定由互相限制的两人联名署名。第九条公司长久投资的决议程序：（一）公司投资并购小组对拟投资项目进行初步评估，提出投资建议，提交总经理办公会研究；并依照审查建议，组织有关部门对其进行调研、论证，编制可行性研究报告及有关合作意愿书，再次提交公司研究；（二）提交董事会审议；（三）按本制度规定的审批权限执行审批程序；（四）管理层依据审批结果负责组织实行。第十条公司在进行投资决议时，需邀请技术、经济、法律等有关机构和专家进行咨询；决议投资项目不可以仅考虑项目的酬劳率，更要

5、关注投资风险的剖析与防备，对投资项目的决议要采纳慎重的原则。第十一条公司监事会、审计部应依照其职责对投资项目进行监察，对违规行为实时提出纠正建议，对重要问题提出专项报告，提请项目投资审批机构议论办理。第四章重要财产重组的决议管理第十二条重要财产重组是指公司在平时经营活动以外购置、销售资产或许经过其余方式进行的，致使公司的主营业务、财产、收入发生重要变化的财产交易行为。第十三条重要财产重组的决议程序：（一）投资并购小组负责组织有关部门对标的财产进行先期调研、论证，并进行可行性剖析，提交项目建议书；（二）邀请拥有执行证券、期货有关业务资格的专业机构对标的财产进行审计或评估；（三）提交董事会审议；（

6、四）按本制度规定的审批权限执行审批程序；（五）管理层依据审批结果负责组织实行。第五章对外融资决议管理第十四条对外融资包含股权融资和债务融资两种方式。股权融资是指公司刊行股票方式融资；债务融资是指公司以欠债方式借入并到期偿还的资本，包含短期借钱、长久借钱、刊行债券、融资租借财产等。第十五条公司对外融资的决议程序：（一）财务部依据公司经营状况和资本需求提出申请；（二）财务负责人审批并报总经理同意；（三）按本制度规定的审批权限执行审批程序；（四）财务部负责实行。第十六条公司刊行债券和股票，由股东大会同意。第六章审批权限第十七条本制度规定的投融资事项达到以下标准之一的，由股东大会审议经过：（一）交易波

7、及的财产总数占公司近来一期经审计总财产的50%以上，该交易波及的财产总数同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；（二）交易波及的财产总数占上市公司近来一期经审计净财产的50%以上，且绝对金额超出5000万元人民币；（三）交易产生的利润占上市公司近来一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超出500万元；（四）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的营业收入占上市公司近来一个会计年度经审计营业收入的50以上，且绝对金额超出5000万元人民币；（五）交易标的(如股权)在近来一个会计年度有关的净利润占公司近来一个会计年度经审计净利润的50以上，且绝对金额超出500万元人民币；第十八

8、条公司董事会有权决定除了第十七条规定提交股东大会审议外的投融资事项及股东大会受权董事会决定的其余交易。第十九条本制度规定的投融资事项波及的交易标的为股权，且购置或销售该股权将致使公司归并报表范围发生更改的，该股权对应公司的所有财产和营业收入都应视为本条所述交易波及的财产总数和与交易标的有关的营业收入。公司对外投资建立有限责任公司或许股份有限公司，依照公司法的有关规定能够分期交足出资额的，应该以协议商定的所有出资额为计算标准。交易波及供给财务资助、拜托理财等事项时，应该以发生额作为计算标准，并按交易事项的种类在连续十二个月内累计计算。公司在连续十二个月内发生的交易标的有关的同类交易，应该累计计算

9、。已依照上述规定执行有关审批义务的，不再归入有关的累计计算范围。第二十条购置、销售财产若所波及的交易金额在连续十二个月内经累计计算超出公司近来一期经审计总财产30%的，除应该邀请拥有执行证券、期货有关业务资格的中介机构进行审计或许评估外，还应该提交股东大会审议，并经列席会议的股东所持表决权的三分之二以上经过。该等事项的交易额应该以财产总数和成交金额中较高者作为计算标准，并按交易事项的种类累计计算。第七章其余第二十一条公司发生上述有关事项时应严格依照有关法律、法例和公司章程等的规定执行信息表露义务。第二十二条公司审计部有权对上述有关事项及其过程进行监察并进行专题审计，对违规行为或对重要问题出具专项报告提交董事会。第二十三条公司监事会有权对上述有关事项及其过程进行监察，对违规行为实时提出纠正建议，对重要问题提出专项报告，提请相应批机构进行办理。监事会以为必需时，可直接向股东大会报告。第二十四条公司独立董事有权对上述有关事项及其过程进行监察。公司有关人员一定踊跃配合，不得拒绝、阻挡或隐瞒，不得干涉其独立履行职权。第二十五条公司董事、经理及其余管理人员未按本制度规定执行，对公司造成伤害的，应该追查责任人的法律责任。第二十六条经办人违犯法律规定或本制度规定，造成损失的，应向公司或公司股东担当法律责任。第八章附则第二十七条本制度由公司董事会负责解说。第二十八条在不