甲方审计项目管理规定

1、甲方审计项目管理规定一、目的规范甲方审计项目管理流程，促使提升甲方审计效率，降低核减率，依照国家有关建想法例，联合企业实质状况，拟订本规定。二、合用范围合用于全部甲方审计项目；管理环节从项目完工之日起至出审计定案表。三、定义1、甲方审计项目：指甲方需第三方审计的工程项目。2、项目完工：指甲方已查收合格的完工项目，依照甲方验收报告单所注明的日期为完工日。3、核减率：指完工项目送审金额的核减比率（公式：1-定案金额/送审金额）。4、审计周期：指从项目完工之日算起，向来到出定案表期间。若无项目查收报告日期，则从甲方接受送审之日起。5、审计阶段：包含待送审、已送审、初表、已定案四个阶段。待送审阶段：指

2、项目完工到送审这段时期，还没有提交报审资料，还未进入甲方审计阶段。已送审阶段：指送审至出定案表初表这段时期，报审资料已提交，已进入甲方审计阶段，等候出定案初表。初表阶段：指定案初表至定案终稿这段时期，此时甲方定案初表已出，处于初表交流阶段。已定案：指已出定案表终稿，审计已达成。6、审计项目类型：按各阶段进展能否在规准时间范围以及能否存在不行控等疑难状况，分为正常项目、逾期项目和疑难项目。正常项目：指各阶段都处于规准时间范围、正常审计的项目；逾期项目：指任一阶段存在超出规准时间范围的逾期项目；疑难项目：指任一阶段存在超出规准时间范围、且存在非可控等疑难要素的审计项目。四、职责2015年甲方审计项

3、目管理目标为：审减率4%，审计周期为个工作日。为保障目标达成，有关部门职强人员执行相应职责。（一）内审预决算员1、负责全部甲方审计项目平时管理，推进及供给辅助，以提升审计效率。2、负责对各审计阶段每日进行跟进。敦促及检查各项目审计有关资料准备能否充分；能否按规准时间送审。3、实时认识掌握审计项目各阶段逾期原由，包含内部原由、外面原由，特别疑难项目，其原由详情，尽最大可能发掘深层信息包含获得甲方重点影响人等，以便更有针对性的追求支持及采取相应举措。4、视情况实时供给包含套定额结算等必需的辅助；供给项目审计有关指导、培训及有关答疑等。5、关于逾期及疑难项目，加大跟催力度，必需时到现场进行督促及辅助

4、。若高出能力解决范围，反应其上一级管理层追求增援，并连续保持交流，随时掌握最新进展。6、保护审计项目信息表，并按期更新。全部甲方审计项目均归入该表统计，信息表需包含但不限于送审金额、定案金额、完工日期、送审日期、定案表日期、审计项目类型、审计阶段、逾期原由、疑难详情等信息。详细内容详见附件审计项目信息表。每周三将更新后的审计项目信息表发至应收管理小构成员。7、参加应收专题会议，报告项目审计进展状况，反应存在的疑难问题，进行会议议论，取出解决方案。（二）项目经理职责1、负责项目完工后供给甲方查收报告单。2、负责依照查收报告单日期做为完工日，在10个工作日内将与送审有关的完工查收资料准备齐备，转交

5、销售经理。与送审有关的完工查收资料需包含工程结算清单、完工图纸、签证单、完工查收报告，别的，依据甲方要求需供给其余资料等。3、将送审有关的完工查收资料（电子档）同时提交内审预决算员。4、关于需要内审供给做定额（软件）结算清单等辅助的，与内审预决算员交流，供给该项目施工有关工程量的基础数据资料。5、若分企业分工不一样，项目是由项目经理负责去送审，则需保证执行职责，实时送审。未能如期送审，则需实时反应原由详情，包含事由、甲方重点影响人、后续达成时间计划等。送审后于3日内必需与销售经理进行书面状况说明，以便后续由销售经理进行金额的交流确立。（三）销售经理职责：1、负责项目送审直至最后出审计定案表。2

6、、在接到项目经理提交的送审有关工程资料后，与10个工作日内补齐合同样资料，达成送审；若项目已经由项目经理代为送审，则需实时获得项目经理送审的书面状况说明，认为后续跟进审计。3、负责如期（追踪）出定案表。跟进甲方审计进展，于25个工作日内达成定案初表，并将定案初表发于内审。定案初表核减率超出4%的项目，需与内审共同议论确定，若需要内审辅助与第三方审计交流，提出内审辅助需求。自定案初表后，20个工作日内达成定案终稿，并将定案终稿发于内审。4、关于未能在规准时间达成初表和终稿，则需反应详尽原因，包含事由、重点影响人、后续达成时间计划等。5、假如总行审计项目，需踊跃促成分行约总行确立审计时间，赶快实行第三方审计。关于总行审计项目，预先报备内审，并供给总行详情（如总