资金审批制度

1、欢迎下载内容仅供参考公司资金审批制度根据我公司具体情况，特制定本制度。第二条 借款是指因特殊用途的临时性借款，具体分为三类：差旅费借款， 零星购物借款，其他临时性借款。第三条 借款程序和标准一、对因公出差：1(办公用品店购入即可注明预借金额；2、因公出差人员随身携带的现金，一般控制在 2000 元以内，最多不超过2000 元，由常务副总审批即可，凡超过上述限额的，需经总经理特批；3、经各级主管审查、审核、签批；4后，出纳员才能予以付款；5、财务部以出差申请单二、对零星购物借款或工程项目使用资金：1、由采购员或项目负责人提出书面资金申请单(见附表一)；220002000 元经总经理审批；3、经各

2、级主管审查、审核、签批；4字后，出纳员才能予以付款；5三、对其他临时性借款：1、一般不予借给，特殊情况经总经理批准可借给；22000 因业务或特殊事项需超过此限额者，必须以书面申请上报部门经理呈总经理签批；3、经各级主管审查、审核、签批；4、到财务部领款，采购员需将审批过的借款单交主管会计审核签字后， 出纳员才能予以付款；5、到财务部以借款单作为借款还款依据。6第四条借款注意事项1500 500 由个人垫付。能用银行转账结算的，应尽量使用银行转账。22000 支，可以使用现金，起点以上的必须使用支票、电汇或银行汇票等结算。3、借款可使用现金、支票或汇票支付，视不同情况和公司财务规定确定。4、借

3、款数额应按购买物品的价格或出差的时间，限制大概额度，不允许超值借款。5、按照谁借款，谁使用，谁归还的原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款。6、个人需大额借款的，提前 1 天通知财务，以便准备资金。第五条 借款还款、报销期限：十五天内报销。二、个人借款的备用金，在每月 25 号之前发生的，在月底前核销；在每月25 号之后发生的，在下个月 5 日前核销，如不到财务部进行核销的，从当月工资中扣除，并不得发生新的借款。三、借款单形式预付货款的，自借款日起 3 天内必须销账。四、凡借款，必须在借款单的“用途”栏注明借款的原因。事后冲销借款时，必须在支付证明单上注明原借款金额和用途。第六条 借款人应

4、按规定期限及时报销或还款，借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。第七条 财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。第八条具体审批程序详见公司人员资金申请流程图第八条 本规定的解释权归公司财务部。第九条 本规定自颁发之日起开始执行。资金申请审批管理流程借款审批单借款事宜审批审批审核部门领导签字确认不通过资金申请付 款编制凭证明细账及总账现金/银行借款审批单借款事宜审批审批审核部门领导签字确认不通过资金申请付 款编制凭证明细账及总账现金/银行日记账会计报表1借据借据资金申请审批制度3资金申请审批制度现金/现金/银行日记账明细账总账财务报表5明细账总账财务报表6流程分解：1金申请单；二、节点 2-3：借款人将借款单或资金申请单找部门领导签字确认；同时将相关借款手续（比如：采购付款要提供合同）拍照上传到钉钉软件，由财务负责人、主管副总、总经理网上审批通