2019年中级银行从业资格考试个人贷款模拟题及答案第十四套

1、2019 年中级银行从业资格考试个人贷款模拟题及答案第十四套一、单项选择题 ( 共 90 题，合计 45 分 )1 下列哪项风险不属于对外劳务承包工程贷款的常见风险?()汇率变动的风险通货膨胀的风险工程延期对项目财务效益的影响费用超支对项目财务效益的影响2 下列关于质押的说法，错误的是()质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利设立质权的人称为质权人质押担保的范围包括质物保管费用以质物作担保所发放的贷款为质押贷款3() 首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析; 其次进行不同时期的对比分析 ; 最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。统计预警法

2、红色预警法指数预警法黑色预警法4() 预警法侧重定量分析。黑色红色黄色蓝色5 银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步() 借款人资本金到位的比例。低于高于等于高于或等于6 某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例是().财务报表结构成本结构经营杠杆盈亏平衡点全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使() 回到正常范围。风险指标贷款风险风险指数风险预警信号8 下列选项中，关于不良贷款的处置方式的叙述不正确的是()对于借款人尚存在一定的偿还能力，银行

3、可尝试通过强制手段进行现金清收对于借款人经营、管理形成的不良贷款，银行可尝试对借款人、担保条件、还款期限等进行恰当的重组以资抵债是依法保全银行信贷资产的一种特殊形式对于通过各种方式均无法实现回收价值的不良贷款，银行应该在完善相关手续的前提下予以核销9 设备的 () 是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。预期寿命经济寿命实际寿命使用寿命10 保证期间是指 () 主张权利的期限。保证人向借款人保证人向债权人债权人向保证人债权人向债务人11 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还() 贷款本息的贷款。中国人民银行银行企业商业银行12 公司信贷银行营销组织设立的原则不包括(

4、)因事设职与因人设职相结合权责对等各负其责命令统一13_是借款人偿债资金保证的绝对量， 而 _最能反映客户直接偿付流动负债的能力。()营运资金，现金类资产速动比率 ; 速动资产现金比率 ; 应收账款营运资金 ; 应收账款14 银行营销组织的主要职能不包括()组织设计人员配备组织运行会计核算152009 年， PRS集团发布了年度风险评估指南(PRG)，其中某国的得分为86分，则该国的国家风险 ()非常高，无法投资中等偏高中等非常低认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保( 合格的票据 ) 基础上，从而导致银行长期设备贷款、住房贷款、消费贷款迅速发展的信贷理论是()资产转换理论超

5、货币供给理论真实票据理论预期收入理论下列利率中，由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的利率是()A. 法定利率行业公定利率市场利率浮动利率抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的，而债权人则取得。()占有权 ; 占有权所有权 ; 所有权占有权 ; 所有权所有权 ; 占有权19 贷款风险处置中的预控性处置是指()在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、 转移和化解风险，

6、 使风险预警信号回到正常范围商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、 转移和化解风险， 使风险预警信号回到正常范围商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细的分析后，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施， 避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响20 下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是()担保人可以是法人，也可以是自然人担保人是借款人和贷款人之外的第三人担保人将特定财产抵押给银行若借款人未按期还款，担保人承担还款责任21 长期贷款展期的期限累计不得超过()原贷款期限的一半1 年3 年5 年潜在的市场

7、需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大()之和。营销量投资量消费量需求量23() 集团是一国国民经济的重要支撑者和贡献者，是政府的重点主抓对象，而且这类企业对资金的需求十分庞大，对银行扩展自身市场份额有很大的作用。大型和特大型企业或企业大中型企业大型企业中型企业24 蓝天公司向银行申请1 000 万元的贷款。首先，银行为了取得这笔资金，以 4%的利率吸收存款， 这笔贷款成本中含有 4%的资金成本 ; 其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的 2%;再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加 2%的贷款利率 ; 最

8、后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加 1%的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。总的来看，这笔贷款利率为 ()8%9%10%13%25 贷款风险分类传统上比较常用的是()历史成本法市场价值法净现值法公允价值法26 狭义的银行信贷不包括 ()贷款承兑信贷承诺筹集债务资金27 贷款项目评估的出发点是()借款人利益担保人利益贷款银行利益国家利益28 按照贷款风险从低到高的顺序排列依次为()正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款正常贷款、次级贷款、关注贷款、可疑贷款、损失贷款损失贷款、次级贷款、可疑贷款、关注贷款、正常贷款损失贷款、可疑贷款、次级贷款、关注贷款、正常贷款29 以下

9、属于企业的非流动资产的是()预付账款存货无形及递延资产待摊费用30 下列文件中属于担保类文件的是()银行之间已正式签署的贷款协议全体董事的名单及全体董事的签字样本保险权益转让相关协议或文件借贷双方已正式签署的借款合同31 下列不属于贷款利率构成的是()优惠利率贷款承诺费长期贷款借款人支付的期限风险溢价借款人支付的违约风险溢价32 贷款风险处置中的全面性处置是指()在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施， 避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织管理、业务

10、经营活动等采取措施来控制、 转移和化解风险， 使风险预警信号回到正常范围商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、 转移和化解风险， 使风险预警信号回到正常范围商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施， 避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响33 股东背景分析不包括 ()家庭背景教育背景外资背景政府背景34() 的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款， 也可以是一年以上的中长期贷款。集体项目贷款个人项目贷款无息贷款对外劳务承包工程贷款35 反映某区域信贷

11、风险在银行系统内所处位置的内部指标是()利息实收率加权平均期限增量存贷比率信贷资产相对不良率36 下列关于国别风险的说法，不正确的是()国内信贷不属于国别风险分析的主体内容国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽国别风险与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系国别风险一般都包括信用风险、市场风险或流动性风险的加总37( ) 是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离， 分别由不同层次机构和不同部门 ( 岗位 ) 承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。信贷授权授信额度贷款审查审贷分离38 下列不属于公司信贷的接受主体的是()法人经济组织非自然人自然人39() 是

12、判断贷款正常与否的最基本标志。贷款目的贷款来源还款来源还款记录40() 是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。产品策略市场环境分析市场细分策略市场定位策略41 下列各项要在税收审查时进入项目总投资的是()车船牌照使用税土地使用税城市维护建设税投资方向调节税银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定， 选择 () 的动产或权利作为质物， 谨慎地接受股票、 权证等价值变化较大的质物。A. 价值高B. 价值低C. 价格高D. 价值稳定43 在() 阶段，各银行可对符合贷款条件项目出具贷款意向书，一般无权限限制。表明贷款意

13、向后告知客户后项目建议书批准阶段或之前项目建议书批准之后44 贷款风险预警的蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报 ()的严重程度。经济风险整体风险全部风险局部风险商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金指的是计提贷款损失准备金的 () A. 审慎会计原则保守会计原则充足性原则及时性原则46 银行在收取承担费时，不可以进行的行为是()借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费在借款人的提款期限届满之前，公司业务部门应将借款人应提未提的贷款额度通知借款人在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应该对未提部分在提款期结束时自动注销对于允许变更提款计划的，

14、银行可以对借款人不收取贷款额度承担费47 根据我国担保法的规定，下列() 不可以抵押。抵押人所有的机器、交通运输工具抵押人依法有权处分的房屋自留地、自留山等集体所有的土地使用权抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权48 按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来() 的贴现值。现金流人现金流出现金流量净现金流量49 对于较大风险的贷款项目，客户部门如果无法自行在() 个月内控制和化解处置的，应视贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。546350 下列关于贷款回收与处置说法错误的是()银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息对于

15、确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的风险性和操作性，科学确定展期期限51 审贷分离中的地区分离是指()在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，后者履行信贷审查职能在分行乃至总行等较高层级的单位，应分别设置信贷业务经营部门和授信审查部门，前者履行贷前调查和贷款管理职能，前者履行信贷审查职能在基层经营单位，由于人员限制，无法设立独立的部门履行信贷审查的职能，一般设置信贷业务岗和信贷审查岗，由信贷审查岗履行

16、信贷审查的职能有的商业银行设立地区信贷审批中心，负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批，旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性信用度是指企业在经济活动中履行诺言、讲求信誉的程度。对企业信用度的分析主要包括对企业借贷信用、 () 、产品信誉等的评估。企业还款记录企业财务比率经济活动信誉水平经济合同履约信用53SWOT分析方法中，“ S”和“ w”分别代表 ()劣势;机会优势;劣势优势;机会劣势;威胁54 对于银行和企业，决定资产价值的主要是()资产账面价值预计的市场价格当前的市场价格资产历史成本55 历史成本法的重要依据是()审慎的会计准则匹配原则及时性原则准确性原则56 项目的财务评估

17、不包含 ()项目投资估算与资金筹措评估项目基础财务数据评估流动性效益评估不确定性评估57 下列关于区域风险的说法，错误的是()A. 区域风险是指受特定区域的自然、 社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使贷资产遭受损失的司能性区域风险包括外部因素引发的区域风险区域风险包括内部因素导致的区域风险区域风险表现为利率风险、清算风险、汇率风险58 贷款风险预警的 () 重视定量分析与定性分析相结合。黑色预警法蓝色预警法红色预警法橙色预警法59 指数预警法的扩散指数小于() 时，表示警兆指标中有半数处于下降，风险正在下降。0.30.60.40.560() 是项目的净现值与总投资现值之比。投资回收期

18、内部收益率净现值率投资利税率61 企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过() 办理。基本存款账户一般存款账户临时存款账户专用存款账户62 当行业发展处于成熟阶段，一般年增长率在()5% 10%15%20%70%80%75%100%63 银企合作协议涉及的贷款安排一般属于() 性质。贷款申请贷款意向书借款申请书贷款承诺主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动的银行内部资源是 () A. 人力资源财务实力资讯资源技术资源65 银团贷款属于 () 类营销渠道。自营营销代理营销合作营销网点营销66 银行进行贷款风险分类的意义不包括()贷款风险分类是银行增加收益的需要贷款

19、风险分类是银行稳健经营的需要贷款风险分类是金融审慎监管的需要贷款风险分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要67 贷款按照利率可分为 ()人民币贷款和外币贷款生产企业贷款、进出口企业贷款、外商投资企业贷款短期贷款和中长期贷款浮动利率贷款和固定利率贷款银行可以根据自己的经营思想、方针以及技术和营销力量，确定自己的服务对象，即 () A. 操作市场目标市场细分市场子市场69 狭义的银行信贷不包括 ()贷款承兑信贷承诺筹集债务资金70 以下关于风险预警方法的表述，不正确的是()黑色预警法只考查警兆指标的时间序列变化规律，即循环波动特征蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度当

20、扩散指数大于 0 一时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在下降红色预警法重视定量分析与定性分析相结合71 风险预警的 () 是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题。评价评估后评价后评估72 按照五层次理论，产品的咨询和融资便利属于公司信贷产品中的()核心产品基础产品期望产品延伸产品73 信贷业务人员必须了解 () 才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。行业的反周期性行业周期性行业的规律性经济周期74( ) 是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议， 按约定的时间和比例， 向借款人发放的并由一家共同的代理行管

21、理的贷款。委托贷款自营贷款辛迪加贷款特定贷款75 资本公积金不包括 ()股本溢价法定财产重估接受捐赠的资产价值法定盈余公积金76 市场外部环境中的经济与技术环境不包括()购买金融商品的模式与习惯包括当地、本国和世界的经济形势政府各项经济政策技术变革和应用状况77 短期贷款的展期期限累计不得超过，长期贷款的展期期限累计不得超过。()原贷款期限的一半 ; 原贷款期限一半原贷款期限 ;3 年原贷款期限 ; 原贷款期限一半原贷款期限一半 ;3 年78 下列关于贷款种类说法，错误的是()按照贷款币种可分为人民币贷款和外币贷款按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款按照贷款对象可分为生产企业贷款和外商投资企

22、业贷款按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款79 根据贷款通则的规定，自营贷款期限最长一般不得超过() 年，超过此年限应当报监管部门备案。510152080 以下属于财产保全的方式的是()诉前财产保全和诉中财产保全诉前财产保全和诉后财产保全执行财产保全和强制财产保全强制财产保全和诉中财产保全81 已知某企业存货为18 万元，流动负债为 20 万元，速动比率为 1.5 ，假设该企业的流动资产由速动资产和存货构成，则该企业的流动比率为()2.42.52.32.6抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日， 为抵债资产取得日， 不动产和股权应

23、自取得日起年内予以处置 ; 动产应自取得 E1 起年内予以处置。 () A. 1;2B. 1;12;12;283银团贷款业务指引规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由() 以上的银团贷款成员共同提议召开。1/51/41/31/284 采取“脱钩”方式转贷的，每次展期最长期限不超过()A. 24 个月85 在贷款质押担保问题上，银行在法律方面要重点考虑的是()担保的合法性担保的有效性担保人的资格担保人的意愿86 银行的促销方式不包括 ()广告人员促销公共宣传和公共关系销售联盟87 借款人需用贷款资金时， 应按照贷款人要求的方式和内部提出贷款申请，并恪守 () 原

24、则。诚实守信公平公正守法合规协议承诺88 不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还() 的贷款本息的贷款。人民银行银行企业商业银行89 公司信贷客户市场细分按规模细分不包括()微型小型中型大型90 在市场约束和法制健全的情况下，() 几乎是唯一重要的因素。借款人的还款能力贷款的风险程度贷款的担保程度贷款的盈利程度二、多项选择题 ( 共 40 题，合计 40 分 )91 借款需求分析对银行的意义在于()帮助银行有效地评估风险帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率为公司提供融资方面的合理建议确定贷款总供给量帮助银行增加盈利92 担保的形式有多种，主要有()抵押质押留置保证定金93 贷款发放中，

25、对于借款合同，应着重审查的必备条款有()贷款种类附加条款贷款利率还款方式还款期限94 在财务分析中， ROE可以分解为 ()红利支付率可持续增长率利润率资产使用效率财务杠杆95 下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的是()银行承兑汇票上市公司流通股票上市公司限售股票货币市场基金公司债和金融债券96 项目融资需求应关注 ()存货周期长期授信项目可行性项目批准项目完工时限97 在贷款分类过程中，贷款基本信息包括()贷款目的还款来源还款人的社会背景贷款在使用过程中的周期性分析还款记录98 项目的可行性研究和贷款项目评估的区别主要有()进行项目评估和可行性研究的目的不同发生的时间不同发起主体不同研

26、究范围与侧重点不同利率水平不同在我国市场经济体制建立和发展过程中，银行开展担保贷款业务具有重要的意义。担保的作用主要表现为 ()A. 协调和稳定商品流转秩序，使国民经济健康运行提高银行贷款风险，提高信贷资金使用效率C.促进借款企业加强管理，改善经营管理状况D.巩固和发展信用关系加重企业资金成本100 订立保证合同时，最高贷款限额包括()最高贷款累计额最高贷款额贷款余额法定的数额单笔贷款限额101 客户法人治理结构分析包括()控股股东行为激励约束机制董事会结构和运作过程成立动机财务报表与信息披露的透明度根据波特五力模型，下列因素中可影响一个行业面临的潜在风险的有()行业成熟度替代品的威胁成品结构

27、盈利结构新进入者进入壁垒103 下列选项中，属于项目宏观背景分析的有()项目建设是否符合国家的产业政策、技术政策投资者目前市场占有率企业财务状况是否符合国家或行业 ( 地区 ) 的社会经济发展规划替代品的价格104 项目规模的主要制约因素有()交通运输、环境保护资金和基本投入物项目所处行业的技术经济特点生产技术和设备、设施状况交通运输、环境保护、人员编制、设备供应105 当企业出现与银行往来异常的现象时，银行应该()从企业本身获取信息及时整理、更新有关企业信息C.对重大情况应及时报告，并形成文字材料存档D.从企业的外部机构收集企业信息冻结企业资金106 借款人的全部资金来源于()流动负债长期负

28、债所有者权益流动资产非流动资产107 当借款人根本不了解自己借款需求的本质原因时，()无法提供详细的贷款使用计划银行无法了解公司的真实借款需求原因银行无法了解公司的真实借款需求的期限银行无法确定合理的贷款结构以及贷款利率银行能够更有效地评估风险108 下列关于启动阶段行业的说法，正确的是()企业管理者一般都缺乏行业经验资金应当主要来自商业银行由于价格比较高，导致销售量很小销售量低而成本相对很高现金流为正值109 按照贷款期限划分，公司信贷分为()透支短期贷款中期贷款长期贷款永久贷款110 贷款人出现任何违约事件，银行有权分别或同时采取下列哪些措施?()A. 要求借款人限期纠正违约事件停止借款人

29、提款或取消借款人尚未提用的借款额度宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务宣布借款人在与银行签订的其他贷款合同项下的借款本息立即到期，要求借款人立即偿还贷款本息及费用向人民法院提起诉讼111 关于项目建设配套条件评估，下列说法正确的是()厂址选择是否合理，所需土地征用落实情况资源条件能否满足项目需要，原辅材料、燃料供应是否有保障，是否经济合理配套水、电、气、交通、运输条件能否满足项目需要项目所采用的技术是否先进、适用、合理、协调，是否与项目其他条件相配套环保指标是否达到有关部门的要求，环境影响报告书是否已

30、经由权威部门批准112 公司信贷的原则包括 ()合法合规原则安全性、流动性和效益性原则诚实信用原则统一对待原则公平竞争、密切协作原则113 对项目进行财务分析，进行税金审查时，() 应从销售收入中扣除。教育费附加资源税营业税消费税企业所得税114 关于周转性贷款，下列说法正确的是()周转性贷款是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款它具有短期周转、长期使用的特点在贷款报审材料中应注意说明：借款人的资信情况、经营情况、财务状况在贷款报审材料中应注意说明：借款人在未来时期的获利能力和偿债能力除了在贷款申报材料注意说明的内容，还应考虑银行的资金情况和银行的利益115

31、根据竞争与垄断关系的不同，市场通常可分为() 等几种类型。完全竞争垄断竞争竞争垄断寡头垄断完全垄断116 下列关于担保的补充机制中，说法正确的是()银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人 ( 银行 ) 有权要求抵押人停止其行为如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担

32、保人追加新的保证人117 中长期贷款中，项目配套文件包括()资金来源落实的证明文件资本金已经到位或能按期到位的证明文件其他金融机构贷款承诺文件其他配套条件落实的证明文件项目可行性研究报告118 下列属于广义信贷的是 ()存款贷款担保承兑赊欠119 下列选项中，属于银行公司信贷产品成熟期的特点的有()银行产品基本定型，产品销量呈迅速上升的态势客户对银行产品不太了解，销售额增长缓慢银行产品已被客户广泛接受，销售量的增长出现下降趋势成本费用较少，银行利润较为稳定市场上出现大量替代产品，许多客户减少对老产品的使用120 客户经营管理状况供应阶段分析包括()货品质量货品价格进货渠道付款条件设备状况121

33、 现金清收准备主要包括 ()债权维护财产清查依法收贷财产保全依法清收122 关于长期投资，下列说法中正确的是()最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资长期投资属于一种战略投资，其风险较大最适当的融资方式是股权性融资其属于资产变化引起的借款需求如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动123 反映客户短期偿债能力的比率主要有()流动比率资产负债率净利润率速动比率现金比率124 常规清收包括 ()依法收贷直接追偿协商处置抵 ( 质) 押物委托第三方清收依法追偿125 我国商业银行不良资产的产生与哪些因素有

34、关?()宏观经济体制的影响社会融资结构的影响微观环境影响社会信用环境影响商业银行自身问题126 影响客户还贷能力的因素有()现金流量构成经济效益还款资金来源贷款用途担保人的经济实力127 关于出质人对质物、质押权利占有的合法性，下列说法正确的是()用动产出质的，应通过审查动产购置发票、财务账簿，确认其是否为出质人所有如质押财产为共有财产，出质是否经全体共有人同意审查质押的设定是否已由出质人有权决议的机关做出决议认真查验抵押物的权属，确保抵押物的有效性用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人128 呆账核销工作总结要着重分析说明哪些问题?()与往年呆账核销工作相比，当年呆账形势

35、和核销工作的变化当年申报的呆账的发放时间分布、账龄分布、地区分布、行业分布和期限分布贷款形成呆账的主要原因，以及从呆账核销中暴露出信贷管理中的问题当年申报但未核销的呆账笔数和数量，以及不予核销的主要原因当年呆账核销工作的成绩和不足，今后呆账核销工作预测129 商业银行在坚持“区别对待，择优扶植”的原则时，要做到()贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规贷款的投向应当突出重点根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象严格区分企业的优劣按程序办理贷款130 信贷资金的运动特征有 ()以偿还为前提的支出，有条件的让渡与社会物质产品的生产和流通相结合产生经济效益才能良性循环是一收一支的一次性资金运动信贷

36、资金运动以银行为轴心三、判断题 ( 共 14 题，合计 15 分)131 如果买方拥有讨价还价能力， 则购买者可以影响供方行业中现有企业的盈利能力。 ()贷款经批准后，业务人员应当严格遵照批复意见，着手落实贷款批复条件，在落实贷款批复中提出的问题和各项附加条件后， 即可签署借款合同。 ()企业的三个财务报表分别反映企业营运情况的不同方面， 故从不同角度反映了企业的经营状况。 ()现在的银行不满意公司不可以更换债权人。 ()当资产净值无法维持公司的高速增长时，公司必然会加大财务杠杆，此时，公司不太可能尽快归还银行贷款。 ()借款人不能按期归还贷款的，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否

37、展期由监管部门决定。 ()社会存款的增加或减少一般不受物价水平的影响。 ()客户的信用评级可以代替对贷款的分类。 ()对于大额的次级贷款， 如果可能的还款来源还包括融资所产生的现金流量，则应该从其贷款组合中区别出来， 逐笔计算应计提的贷款损失准备金。 ()土地所有权可以用于抵押。 ()实地考查应侧重的内容不包括周围环境状况 ()142 抵押权的转让独立于其所担保的债权。()付款条件只取决于市场供求方面，如果货品供不应求，供货商大多要求预付货款或现货交易。 ()信贷档案是确定借贷双方法律关系和权利义务的重要凭证，是贷款管理情况的重要记录。 ()参考答案1.B解析：对外劳务承包工程贷款的常见风险主

38、要包括：工程拖期对项目财务效益的影响 ; 费用超支对项目财务效益的影响; 不能按期收回工程款， 使承包人承担的风险 ; 汇率变动的风险。2.B解析：设立质权的人，称为出质人; 享有质权的人，称为质权人。3.B解析：红色预警法首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析;其次进行不同时期的对比分析; 最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。4.D解析：在我国银行业， 根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。其中，蓝色预警法侧重定量分析。5.A解析：银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位

39、的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。因此， A 项为正确选项。6.B解析：成本结构是指某一行业内企业的固定成本和可变成本之间的比例。7.D解析：全面性处置是商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。8.A解析：对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼等手段进行现金清收。所以，选项A 的叙述是不正确。9.B解析：设备的经济寿命是指设备在经济上的合理使用年限，它是由设备的使用费决定的。10.C解析：保

40、证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。11.D解析：不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 按照四级分类的标准， 我国曾经将不良贷款定义为呆账贷款、呆滞贷款和逾期贷款的总和。12.C解析：公司信贷银行营销组织设立的原则包括：因事设职与因人设职相结合 ; 权责对等 ; 命令统一。13.A解析：营运资金是指流动资产与流动负债的差额， 是借款人偿债资金保证的绝对量，现金类资产是速动资产扣除应收账款

41、后的余额， 它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。14.D解析：暂无15.D解析：在 PRS衡量方法下，一国得分若在 050 分之间，则代表风险非常高 若在 85100 分则代表风险非常低。16.D解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还，是以未来收入为基础的，只要未来收入有保障， 长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性。 在这种理论影响下，第二次世界大战后中长期设备贷款、 住房贷款、 消费贷款等迅速发展起来，成为支持经济增长的重要因素。17.B解析：法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率， 它是国家实现宏观调控的一种政策工具 ; 行业公定利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银

42、行业协会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力; 市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率; 浮动利率是指借贷期限内利率随物价、市场利率或其他因素变化相应调整的利率。18.C解析：抵押的一个重要特征是债务人仍保持对抵押财产的占有权，而债权人则取得所有权或部分所有权， 或者当债务人未按期偿还债务时获得对抵押财产所有权的权利。19.A解析：预控性处置是在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。20.C解析：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指由作为第三人的自

43、然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，所以A、B、D选项说法正确， C选项说法错误。21.C解析：长期贷款展期的期限累计不得超过3 年。22.A解析：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。23.A解析：一般而言，大型和特大型企业或企业集团是一国国民经济的重要支撑者和贡献者， 是政府的重点主抓对象， 而且这类企业对资金的需求十分庞大，对银行扩展自身市场份额有很大的作用，因此，这类企业也理所当然地成为各商业银行争相夺取的重点客户。24.B解析：贷款利率的确定应

44、以收取的利息足以弥补支出并取得合理利润为幅度。银行贷款所支付的费用包括资金成本、提供贷款的费用以及今后可能发生的损失等。合理的利润幅度， 是指应由贷款收益提供的， 与其他银行或企业相当的利润水平。因此，这笔贷款利率为4%+2%+2%+1%=9%。25.A解析：暂无26.D解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。27.C解析：贷款项目评估是以银行的立场为出发点，以提高银行的信贷资产质量和经营效益为目的， 根据项目的具体情况， 剔除项目可行性研究报告中可能存在的将影响评估结果的各种非客观因素，重新对项目的可行性进

45、行分析和判断，为银行贷款决策提供依据。所以，银行的利益是贷款项目评估出发点。28.A解析：按照贷款风险从低到高的顺序排列依次为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。29.C解析：借款人在一年内不能变成现金的那部分资产称做非流动资产，包括长期投资、固定资产、无形及递延资产和其他长期资产等。30.C解析：担保类文件包括：已正式签署的抵( 质) 押协议 ; 已正式签署的保证协议 ; 保险权益转让相关协议或文件; 其他必要性文件。31.A解析：贷款利率通常由三部分构成：优惠利率; 借款人支付的违约风险溢价 ; 长期贷款借款人支付的期限风险溢价。32.C解析：全面性处置是商业银行对风险的类型

46、、性质和程度进行系统详细的分析后，从内部组织管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到正常范围。33.B解析：暂无34.D解析：对外劳务承包工程贷款的贷款期限根据项目工期的长短确定，可以是短期贷款，也可以是一年以上的中期贷款。35.D解析：信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置，通过系统内比较，反映出目标区域风险状况。指标越高，区域风险越高。36.D解析：国别风险具有以下三个特点：以本国货币融通的国内信贷，其所发生的风险属于国内商业风险，不属于国别风险分析的主体内容; 国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽， 因为主权风险只指对

47、某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性， 而这只是国别风险分析的一部分; 国别风险 ( 表现为利率风险、 清算风、汇率风险 ) 与其他风险是一种交叉关系。在国别风险中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。37.D解析：审贷分离是指将信贷业务办理过程中的调查和审查环节进行分离，分别由不同层次机构和不同部门( 岗位 ) 承担，以实现相互制约并充分发挥信贷审查人员专业优势的信贷管理制度。38.D解析：公司信贷是指以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。选项D的“自然人”不属于公司信贷的接受主体。所以，本题的正确答案为D。39.A解析：贷

48、款目的即贷款用途， 是判断贷款正常与否的最基本标志。 判断贷款是否正确使用是贷款分类的最基本判断因素之一， 贷款一旦被挪用， 就意味着将产生更大的风险。40.A解析：产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施其他营销策略的基础和前提。41.D解析：我国现行的与项目评估有关的工商税收按其归属分类有：进入项目总投资的有投资方向调节税、设备进口环节所交的增值税和关税; 进入产品成本的有土地使用税、 房产税、车船牌照使用税 ; 从销售收入中扣除的有增值税、消费税、营业税、资源税、城市维护建设税、土地增值税、教育费附加; 从利润中扣除的有企业所得税。42.D解析：银行防范质物的价值

49、风险， 应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司或专业质量检测、 物价管理部门做价值认定， 再确定一个有利于银行的质押率 ; 选择价值相对稳定的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。43.C解析：在项目建议书批准阶段或之前，各银行可以对符合贷款条件的项目出具贷款意向书，一般没有权限限制，超出所在行权限的项目须报上级行备案。44.B解析：蓝色预警法侧重定量分析， 根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度。45.C解析：计提贷款损失准备金要坚持及时性和充足性原则。及时性原则是指商业银行计提贷款损失准备金应当在估计到贷款可能存在内在损失、贷款的实际价值可能减少时进行， 而不

50、应当在贷款内在损失实际实现或需要冲销贷款时才计提贷款损失准备金。充足性原则是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金。故选C。46.D解析：根据我国贷款通则的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例， 在借款合同中规定， 变更提款应收取承担费， 那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款， 应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。 公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。47.C

51、解析：不得抵押的财产有： 土地所有权 ; 耕地、 宅基地 ( 但有特别规定的除外 ) ，自留地、自留山等集体所有的土地使用权 ; 学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医疗卫生设施和其他社会公益设施; 所有权、使用权不明或者有争议的财产 ; 依法被查封、扣押、监管的财产; 依法不得抵押的其他财产。48.D解析：按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此， D项为正确选项。49.C解析：对于较大风险的贷款项目， 客户部门如果无法自行在 6 个月内控制和化解处置的，应视

52、贷款金额的大小及风险状况及时报告授信审批行风险资产管理部门或信贷管理部门。50.D解析：贷款回收与处置的主要内容包括贷款到期时银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息 ; 对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理 ; 对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组 ; 对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。51.D解析：地区分离：有的商业银行设立地区信贷审批中心， 负责某个地区辖内机构超权限的贷款审批， 旨在通过地区分离、异地操作来保证贷款审批的独立性。52.D解析：对企业信用度的分析主要包括对企

53、业借贷信用、经济合同履约信用、产品信誉等的评估。 企业借贷信用的评价通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标来评价。经济合同履约信用的评价主要通过经济合同履约率这一指标来分析。53.B解析： SWOT分析方法中，“ S”代表优势 ; “W”代表劣势 ; “O”代表机遇 ;“ T”代表威胁。54.C解析：对于银行和企业， 决定资产价值的主要是当前的市场价格。历史成本不能决定资产价值，也不能及时、准确地反映资产价值的变化。55.B解析：历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。56.C解析：流动性效益评估属于银行效益评估。因此C 为正确选项。57.D解析：区域风险是指

54、受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。所以， A、B、 C 三个选项的叙述是正确的，选项D的叙述是错误的。国别风险 ( 而不是区域风险 ) 表现为利率风险、清算风险、汇率风险。因此，本题的正确答案为 D。58.C解析：红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。59.D解析：扩散指数大于 0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升， 即风险正在上升 ; 如果小于 0.5 ，则表示半数以上警兆指数下降，即风险正在下降。60.C解析：净现值率 =财务净现值总投资现值。61.A解析：常的转账结

55、算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。62.A解析：当行业发展成熟阶段， 行业增长较为稳定， 根据宏观经济增长速度的不同，一般年增长率在5%10%之间。63.B解析：银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。如果要求协议具有法律效力，则对其中的贷款安排应以授信额度协议来对待。64.C解析：在公司信贷营销市场环境中的银行内部资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。65.C解析：银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。66.

56、A解析：贷款分类的意义主要包括以下四个方面：贷款分类是银行稳健经营的需要 ; 贷款分类是金融审慎监管的需要; 贷款分类标准是利用外部审计师辅助金融监管的需要 ; 不良资产的处置和银行重组需要贷款分类方法。67.D解析：按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款。68.B解析：市场细分后的子市场比较具体，比较容易了解客户的需求。 银行可以根据自己的经营思想、 方针以及技术和营销力量，确定自己的服务对象， 即目标市场。69.D解析：狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。70.C解析：扩散指数，是指全部警兆指数中个数

57、处于上升的警兆指数所占比重。当这一指数大于0.5 时，表示警兆指标中有半数处于上升，即风险正在上升; 如果小于 0.5 ，则表示半数以上警兆指数下降，即风险正在下降。71.C解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后， 对风险预警的结果进行科学的评价， 以发现风险预警中存在的问题 ( 如虚警或漏警 ) ，深入分析原因，并对预警系统和风险管理行为进行修正或调整， 因此对于预警系统的完善十分重要。72.D解析：从营销角度可以把公司信贷产品划分为五个层次。 其中，延伸产品是指某种产品衍生增加的服务和收益。 由于客户购买某种产品的目的不仅是为了满足某种需要，而且要求获得相关的附加服务，例如

58、产品的咨询和融资便利等。73.B解析：信贷业务人员必须了解行业周期性才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。74.C解析：银团贷款又称辛迪加贷款， 是指由两家或两家以上的银行依据同样的贷款条件并使用一份共同的贷款协议，按约定的时间和比例。 向借款人发放的并由一家共同的代理行管理的贷款。75.D解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。盈余公积金是按照有关规定从利润中提取的各种公积金，具体包括法定盈余公积金和任意盈余公积金。76.A解析：市场外部环境中的经济与技术环境包括当地、本国和世界的经济形势，如经济增长速度、循环周期、市场前景、物价水平、投资意向、消费潮流、进出口贸易

59、、外汇汇率、资本移动和企业组织等; 政府各项经济政策，如财政政策、税收政策、产业政策和外汇政策等; 技术变革和应用状况，如通信、电子计算机产业和国际互联网的发展，日益改变着客户对信贷等金融业务的要求。77.B解析：根据贷款通则的规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限 ; 中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半 ; 长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。78.C解析：按照贷款对象可分为生产企业贷款、进出口企业贷款、 外商投资企业贷款。79.B解析：暂无80.A解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。81.A解析：流动比率 =流动资产 / 流动负债。速动资产 =201.5=

60、30( 万元 ); 流动资产 =30+18=48(万元 ); 流动比率 =48 20=2.4 。 82.C解析：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得日， 不动产和股权应自取得日起 2 年内予以处置 ; 除股权外的其他权利应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2 年; 动产应自取得日起l 年内予以处置。83.C解析：银团贷款业务指引第三十二条规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责定期召开银团会议，也可由 1/3 以上的银团贷款成员共同提议召开。84.A解析：凡采用“脱钩一方式转贷的， 在国内贷款协议规定