会计出纳工作流程图

1、1.目标为了增强跟完美货泉资金运用的监视跟治理，减速资金的周转，进步资金利润率，保障资金平安，制定轨制、明白职责。2.任务范畴管帐出纳任务岗亭。3.流程、职责跟要害操纵点及相干职员流程开场职责要害操纵点相干职员部分指导财政管帐财政主管公司担任人原始凭据由包办人、证实人具名后，依照权限范畴分送指导考核具名同意，送财政部司理考核无误后签章通报给管帐职员。包办人考核原始凭据管帐出纳管帐职员依照原始凭据体例收/路凤展田军丽制造收/付款凭据付款凭据，部分主管、总司理及董事长相干职员签凭据，送财政部司理考核无误后通报给出纳。出纳员按现金营业发作的先后次序，凑合款凭据跟原始凭据的内容、金额进展复核无误后付款

2、并由收款人签收，在签收后的付款凭据右上角跟原始凭据上盖“现金付讫”章。有无相干职员签凭据。田军丽收/付款出纳1.出纳员依照收/付款后的收/付田军丽款凭据逐笔序时注销现金日志账，每月终了应盘点库存现金，依照注销的现金日志账节余数与实践库存数进展核查，做到账款符合，假如不符，必需实时查明缘故并讲演财政部司理；记账管帐2管帐职员依照财政部司理曾经路凤展考核以及已收/付款的收/付款凭据活期注销明细账、总账。流程职责要害操纵点相干职员出纳月份终了，出纳员依照现金日记账体例现金日结账交会计职员，现金日志账的余额必需与“现金”总账科目标余额核查符合。田军丽核对管帐管帐路凤展路凤展财政主管活期对现金日志账、明

3、细账、总账进展检查；反省每月10日前出纳需打印现金盘点表、余额调理表、银行日志账、现金日志账、现金对账状况、完毕最初总结以上管帐任务如下1、获得或填制原始凭据2、依照原始凭据或原始凭据汇总表填制记账凭据。3、依照收付记账凭据注销现金日志账跟银行存款日志账。3、依照记账凭据注销明细分类账。5、依照记账凭据汇总、体例科目汇总表。6、依照科目汇总表注销总账。7、期末，依照总账跟明细分类账体例资产欠债表跟利润表。8、将凭据归档保存此中专业实际常识内容包含：保安实际常识、消防营业常识、职业品德、执法常识、保安礼节、抢救常识。作技艺练习内容包含：岗亭操纵指引、勤务技艺、消防技艺、军事技艺。二培训的及请求培

4、训目标平安消费目标义务书为了进一步落实平安消费义务制，做到“责、权、利”相联合，依照我公司度平安消费目标的内容，现与财政部签署如下平安消费目标：一、目标值：1、整年人身逝世亡事变为零，重伤事变为零，重伤人数为零。2、现金平安保存，不发作偷盗事变。3、每月足额提取平安消费用度，保障平安消费投入资金的到位。4、平安培训及格率为100%。二、本单元平安任务上必需做到以下内容：1、对本单元的平安消费负直截了当指导义务，必需榜样恪守公司的各项平安治理轨制，不宣布与公司平安治理轨制相冲突的指令，严厉实行自己的平安职责，确保平安义务制在本单元片面落实，并尽力支撑平安任务。2、保障公司各项平安治理轨制跟治理方

5、法在本单元内片面施行，并自觉承受公司平安部分的监视跟治理。3、在确保平安的条件下构造消费，一直把平安任务放在首位，当“平安与交货期、品质”发作抵触时，保持平安第一的原那么。4、参与消费见面会时，起首报告本单元的平安消费状况跟平安咨询题落实状况；在布置本单元消费义务时，必需布置平安任务内容，并写入记载。5、在公司及当局的平安反省中根绝各种违章景象。6、构造本部分踊跃参与平安反省，做到有反省、有整改，记载全。7、以身作那么，不违章批示、不违章操纵。对发觉的各种违章景象负有查禁的义务，同时要予以查处。8、谦虚承受员工提出的咨询题，根毫不承受或自觉批示；9、发惹事变，应破刻讲演主管指导，依照“四不放过”的原那么召开事变剖析会，提出整改办法跟对义务者的处置看法，并填写事变注销表，严禁瞒哄不报或落低对义务者的处分规范。10、必需按规则对单元员工进展培训跟新员工上岗教导；11、严厉履行公司平安消费十六项禁令，保障本单元一切职员不违章功课。三、平安赏